RACHUNEK WYNIKÓW za okres do

Transkrypt

1 Nazwa i adres jednostki: RACHUNEK WYNIKÓW za okres do Treść Rok poprzedni Rok bieżący A. Przychody z działalności statutowej , ,55 I. Składki brutto określone statutem 4 686, ,00 II. Inne przychody określone statutem , ,55 1. Przychody z działalności statutowej nieodpłatnej pożytku publicznego 2. Przychody z działalności statutowej odpłatnej pożytku publicznego , ,98 3. Pozostałe przychody określone statutem , ,57 B. Koszty realizacji zadań statutowych , ,05 1. Koszty realizacji zadań statutowych działalności nieodpłatnej pożytku publicznego 2. Koszty realizacji zadań statutowych działalności odpłatnej pożytku publicznego 3. Pozostałe koszty realizacji zadań statutowych C. Wynik finansowy na działalności statutowej (A B) , , , , , ,50 D. Koszty administracyjne 1 262, ,90 1. Zużycie materiałów i energii 480,99 433,90 2. Usługi obce 782,00 717,00 3. Podatki i opłaty 4. Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 0, ,00 5. Amortyzacja 6. Pozostałe E. Pozostałe przychody (nie wymienione w poz. A i G) F. Pozostałe koszty (nie wymienione w poz. B, D i H) 625,14 62, , ,42 G. Przychody finansowe 902, ,52 H. Koszty finansowe 2 199,76 14,48 I. Wynik finansowy brutto na całokształcie działalności (C-D+E-F+G-H) 7 423,22 45,55 J. Zyski i straty nadzwyczajne I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne K. Wynik finansowy ogółem (I+/-J) 7 423,22 45,55

2 L. Podatek dochodowy 417,00 36,00 I. Różnica zwiększająca koszty roku następnego (wielkość ujemna) II. Różnica zwiększająca przychody roku następnego (wielkość dodatnia) 7 006,22 9,55 BILANS ZYSKÓW I STRAT 2012 Stan na Stan na AKTYWA Koniec poprzedniego roku Koniec bieżącego roku PASYWA Koniec poprzedniego roku Koniec bieżącego roku A. Aktywa trwałe , ,19 A. Fundusze własne , ,96 I. Wartości niematerialne i prawne I. Fundusz statutowy , ,41 II. Rzeczowe aktywa trwałe , ,19 II. Fundusz z aktualizacji wyceny III. Należności długoterminowe IV. Inwestycje długoterminowe III. Wynik finansowy netto za rok obrotowy 7 006,22 9,55 1. Nadwyżka przychodów nad kosztami (wielkość dodatnia) 7 006,22 9,55 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 2. Nadwyżka kosztów nad przychodami (wielkość ujemna) B. Aktywa obrotowe , ,18 B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania , ,41 I. Zapasy II. Należności krótkoterminowe 359, ,44 I. Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek II. Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze specjalne , ,10 III. Inwestycje krótkoterminowe ,22 1. Środki pieniężne , ,11 1. Kredyty i pożyczki ,11 2. Inne zobowiązania , ,10 2. Pozostałe aktywa finansowe 3. Fundusze specjalne IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0, ,63 III. Rezerwy na zobowiązania IV. Rozliczenia międzyokresowe 1. Rozliczenia międzyokresowe przychodów , , , ,31 2. Inne rozliczenia międzyokresowe Aktywa razem , ,37 Pasywa razem 548, ,37

3 INFORMACJA DODATKOWA ZA ROK Nazwa i siedziba jednostki: STOWARZYSZENIE BRACTWO PRAWOSŁAWNE Św. Św. Cyryla i Metodego Białystok ul. Św. Mikołaja 5 2. Informacje o posiadanych jednostkach organizacyjnych: Stowarzyszenie posiada koła terenowe w Białymstoku, Ełku, Przemyślu, Warszawie, Gdańsku, Bielsku Podlaskim, Hajnówce, Siemiatyczach i Słupsku. 3. Podstawowy przedmiot działalności jednostki /zgodnie ze statutem/: pielęgnowanie ducha tożsamości i łączności wśród ludności prawosławnej zgodnie ze swym wyznaniem, konstytucją Rzeczypospolitej oraz porządkiem prawnym określonym w ustawach, zapoznanie społeczeństwa z nauką, tradycjami i dziedzictwem kościoła prawosławnego i propagowanie ich, rozwijanie i popieranie działalności społeczno-kulturalnej i oświatowo-wychowawczej w duchu porozumienia i współpracy między różnymi wyznaniami i religiami, współdziałanie z innymi organizacjami w dziedzinie sprawowania opieki nad zabytkami kultury prawosławnej, rozszerzanie udziałów prawosławnych w rozwoju społecznym, gospodarczym i kulturalnym kraju, umacnianie więzi społeczności prawosławnej w Polsce ze środowiskami prawosławnymi w innych krajach, współdziałanie z Polskim Autokefalicznym Kościołem Prawosławnym i pomoc w realizacji jego misji. 4. Numer i organ prowadzący rejestr: Krajowy Rejestr Sądowy Rejestr Stowarzyszeń, Innych Organizacji Społecznych i Zawodowych, Fundacji oraz Publicznych Zakładów Opieki Zdrowotnej KRS Podmiot posiadający status organizacji pożytku publicznego Regon NIP Czas trwania działalności jednostki: nieoznaczony 6. Okres objęty sprawozdaniem finansowym: Roczne sprawozdanie finansowe za okres od r. do r. 7. Wskazanie czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności przez organizację w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na poważne zagrożenia dla kontynuowania przez nią działalności: Roczne sprawozdanie finansowe sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności przez organizację, co najmniej 12 miesięcy i dłużej. Nie są nam znane okoliczności, które wskazywałyby na istnienie poważnych zagrożeń dla kontynuowania przez organizację działalności.

4 8. Przyjęte zasady rachunkowości: Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało na podstawie ksiąg rachunkowych prowadzonych zgodnie z przyjętymi zasadami rachunkowości, zgodnie z Ustawą o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku oraz z wymogami Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 15 listopada 2001 roku w sprawie szczegółowych zasad rachunkowości dla niektórych jednostek nie będących spółkami handlowymi, nie prowadzących działalności gospodarczej. I. Wykazane w bilansie na koniec roku obrotowego aktywa i pasywa wyceniono następującymi metodami wyceny wynikającymi z przyjętych zasad (polityki) rachunkowości: 1) środki trwałe wyceniono w cenie nabycia pomniejszonej o dokonane odpisy umorzeniowe, 2) należności wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie w kwocie wymaganej zapłaty, 3) inwestycje krótkoterminowe (krajowe środki pieniężne zgromadzone na rachunkach bankowych i w kasach) wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie według wartości nominalnej; 4) zobowiązania wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie w kwocie wymagającej zapłaty. Ewidencja kosztów prowadzona jest w zespole 5 w rozbiciu na koszty realizacji zadań statutowych (z podziałem na koszty działalności nieodpłatnej i odpłatnej pożytku publicznego) i koszty administracyjne. II. Uzupełniające dane o aktywach i pasywach 1. Zmiany stanu głównych składników aktywów trwałych Stan na początek Przychody Rozchody Stan na koniec roku obrotowego roku obrotowego Grunty Budynki Maszyny i urządzenia , ,65 0, ,18 Pozostałe środki trwałe , ,13 0, ,39 Razem środki trwałe , ,78 0, ,57 Środek trwały w budowie Inne WNP Razem , ,78 0, ,57 Nazwa grupy składników majątku trwałego Umorzenie amortyzacja Stan na Amortyzacja Zmniejszenie początek roku za rok obrotowego Stan na koniec roku obrotowego Stan środka trwałego na dzień (wartość netto) Grunty 0,00 Budynki 0,00 Maszyny i urządzenia 3 629, ,90 0, , ,51 Pozostałe środki trwałe 2 417, ,83 0, , ,68 Razem środki trwałe 6 047, ,73 0, , ,19 Środki trwałe w budowie 0,00 Inne WNP 0,00 Razem 6 047, ,73 0, , ,19

5 2. Należności krótkoterminowe wykazane w bilansie w kwocie 3 318,44 zł obejmują: należności publiczno-prawne 134,00 zł należności od uczniów 2 266,69 zł pozostałe należności 917,75 zł 3. Stan środków pieniężnych na dzień bilansowy ( ) wyniósł: ,11 zł Środki pieniężne zgromadzone w kasach ,71 zł Środki pieniężne zgromadzone na rachunkach bankowych ,40 zł - PKO BP S.A ,70 zł - BGŻ S.A ,46 zł - ING Bank Śląski S.A ,59 zł - Bank Spółdzielczy w Siemiatyczach 2 563,53 zł - Alior Bank S.A ,32 zł - Nordea Bank Polska S.A. 673,00 zł - KREDYT BANK S.A ,80 zł Lokaty bankowe PKO BP S.A ,00 zł 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe na dzień bilansowy ( r.) wyniosły: Szkoła zakupiła artykuły spożywcze na paczki 3 563,63 zł 5. Fundusze własne wyniosły ,96 zł Stan na początek roku obrotowego, zwiększenia i wykorzystanie oraz stan końcowy funduszy: lp. Wyszczególnienie funduszy Stan na początek roku Stan na koniec roku 1 Fundusz statutowy , ,63 2 Nadwyżka przychodów nad kosztami roku , ,22 3 Nadwyżka przychodów nad kosztami roku ,00 9,55 Razem fundusze , ,96 Nadwyżka przychodów nad kosztami za rok 2012 wyniosła 9,55 zł i Zarząd proponuje przeznaczyć ją na zwiększenie funduszu statutowego. 6. Zobowiązania krótkoterminowe wykazane w bilansie w kwocie ,10 zł obejmują zobowiązania o przewidywanym okresie spłaty do 1 roku i dotyczą następujących tytułów: zobowiązanie z tytułu dostaw towarów i usług (nieopłacone faktury) ,14 zł zobowiązania wobec US 36,00 zł nadpłata opłat w przedszkolu ,64 zł pozostałe zobowiązania 53,32 zł 7. Stowarzyszenie wykazało rozliczenia międzyokresowe przychodów ,31 zł w tym: otrzymana w 2012 r. dotacja do projektu Uczenie się przez całe życie do wykorzystania w roku ,46 zł otrzymana w 2012 r. dotacja do projektu Akademia Dobrego Startu do wykorzystania w roku ,89 zł darowizny 1% z 2012 r. przeznaczone na pokrycie kosztów lat następnych 122,13 zł darowizny 1% z 2011 r. przeznaczone na pokrycie kosztów lat następnych ,61 zł nadwyżka przychodów szkoły przeznaczona na pokrycie kosztów lat następnych ,00 zł nadwyżka przychodów przedszkola przeznaczona na pokrycie kosztów lat następnych ,00 zł nadwyżka przychodów nad kosztami roku 2011 przeznaczona na pokrycie kosztów lat następnych 7 006,22 zł

6 III. Struktura zrealizowanych przychodów: Lp. Wyszczególnienie Kwota (w zł) 1 Przychody z działalności statutowej nieodpłatnej, w tym: składki członkowskie darowizny 1% w tym: - otrzymane w 2012 r. - z 2012 r. przeznaczone na pokrycie kosztów 2013 r. darowizny finansowe pochodzące od osób fizycznych: - na działalność szkoły - na pozostałą działalność statutową darowizny finansowe pochodzące od instytucji: pieniężne darowizny rzeczowe zbiórki dotacje na realizacje projektów 2 Przychody dotyczące działalności statutowej odpłatnej, w tym: Szkoła - dotacja - czesne i inne opłaty - nadwyżka roku 2012 przeznaczona na pokrycie kosztów 2013 r. Przedszkole - dotacja - dofinansowanie z MOPS, GOPS - czesne i inne opłaty - nadwyżka roku 2012 przeznaczona na pokrycie kosztów 2013 r. Opłaty za wyjazdy do miejsc kultu religijnego i inne , , ,35 (+) ,48 (-) 122, ,33 450, , , , ,38 290, , , , , ,00 (-) , , , , ,78 (-) , ,20 3 Pozostałe przychody operacyjne 62,33 4 Przychody finansowe (odsetki bankowe od środków pieniężnych) 3 834,52 5 Razem przychody ,40 IV. Struktura poniesionych kosztów 1. Informacja o kosztach związanych z realizacją zadań statutowych: Lp. Wyszczególnienie Kwota (w zł) 1. Koszty realizacji zadań statutowych działalności nieodpłatnej, w tym: koszty projektów koszty działalności statutowej 2. Koszty realizacji zadań statutowych działalności odpłatnej Szkoła Przedszkole Koszty wyjazdów do miejsc kultu religijnego , , , , , , ,70 3. Razem koszty realizacji zadań statutowych ,05 2. Rozliczenie wyniku na działalności statutowej Wynik na działalności statutowej, w tym: 6 279,50 - na działalności nieodpłatnej statutowej (-) 2 505,85 - na działalności odpłatnej statutowej 8 785,35

7 3. Struktura kosztów administracyjnych: Wyszczególnienie Kwota (w zł) 1. Zużycie materiałów i energii 433,90 2. Usługi obce 717,00 3. Podatki i opłaty 0,00 4. Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia (z tytułu 4 000,00 umowy zlecenia) 5. Amortyzacja 0,00 6. Pozostałe koszty 0,00 Razem koszty administracyjne 5 150,90 4. Pozostałe koszty operacyjne 4 965,42 zł 5. Koszty finansowe 14,48 zł 6. Razem koszty roku ,85 zł V. Stowarzyszenie nie udzieliło gwarancji, poręczeń i innych zobowiązań związanych z działalnością statutową. VI. Jednostka planuje zwiększenie kwoty przychodów w roku następnym z tytułu otrzymywania darowizn, dotacji oraz grantów na realizację projektów. VII. Na podstawie art. 17, ust. 1 Ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych dochód Stowarzyszenia przeznaczony na cele statutowe jest wolny od podatku dochodowego od osób prawnych. W roku sprawozdawczym wystąpiło zobowiązanie w kwocie 36,00 zł z tytułu tego podatku od odsetek budżetowych i innych. Rozliczenie głównych pozycji różniących podstawę opodatkowania podatkiem dochodowym od osób prawnych od wyniku finansowego brutto. Wyszczególnienie Kwota zł 1. Przychody wynikające z rachunku wyników ,40 2. Zwiększenie przychodów podatkowych /dotacje i inne przychody na pokrycie kosztów 2013 r./ ,48 3. Zmniejszenie przychodów podatkowych /dotacje z lat ubiegłych/ ,88 4. Przychody podatkowe ,00 5. Koszty wynikające z rachunku wyników ,85 6. Koszty nie stanowiące kosztu uzyskania przychodu (-) 191,80 7. Koszty NSKUP pokryte przychodami zwolnionymi z lat poprzednich (-) ,88 8. Koszty stanowiące koszt uzyskania przychodu ,17 9. Dochód podatkowy , Dochód zwolniony , Dochód do opodatkowania 191, Podatek dochodowy od osób prawnych 36,00 VIII. Średnie zatrudnienie w okresie sprawozdawczym wyniosło 16,25 etatów.

8 IX. Koszty wynagrodzeń w 2012 r. w Stowarzyszeniu kształtowały się następująco: działalność statutowa ,24 zł a) z tytułu realizacji projektów umowy cywilnoprawne ,24 zł b) pozostała działalność statutowa z tytułu umów o pracę 4 000,00 zł działalność statutowa odpłatna ,07 zł a) szkoła ,39 zł - z tytułu umów o pracę ,76 zł - z tytułu umów cywilnoprawnych ,63 zł b) przedszkole ,68 zł - z tytułu umów o pracę ,85 zł - z tytułu umów cywilnoprawnych ,83 zł działalność administracyjna 4 000,00 zł - z tytułu umów-zleceń 4 000,00 zł RAZEM: ,31 zł Członkowie Zarządu Stowarzyszenia nie otrzymywali wynagrodzeń w 2012 r. Białystok dnia (imię i nazwisko oraz podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych) (Zarząd jednostki)