Protokół nr 3/2015 z posiedzenia komisji Rewizyjnej w dniu r.

Transkrypt

1 Protokół nr 3/2015 z posiedzenia komisji Rewizyjnej w dniu r. Obecni według załączonej listy obecności. Pan Robiński nieobecny usprawiedliwiony. Porządek obrad: 1. Przyjęcie protokołu z poprzedniego posiedzenia Komisji. 2. Wstępna analiza ekonomiczno- finansowa za 2014r., analiza rocznych sprawozdań finansowych, analiza zobowiązań i należności na r. 3. Analiza zadłużeń na lokalach mieszkalnych na r. 4 Sprawy wniesione. Ad..1 protokół z poprzedniego posiedzenia Komisji Rewizyjnej w dniu r. poddano pod głosowanie. za protokołem głosowało 5 osób przeciwko głosowało 0 osób wstrzymało się od głosu 1 osoba Ad. 2 P. Majka wykonanie planu finansowego na r. zamyka się następującym wynikiem w pozycjach. Eksploatacja podstawowa LM ,86 Eksploatacja podstawowa LU ,51 Konserwacja domofonów +66,23 Dźwigi ,78 Gospodarka odpadami ,78 Razem eksploatacja podstawowa 2014r ,56 Nadwyżka z 2013r ,87 Razem eksploatacja ,31 Działalność OSK ,30 Pozostałe koszty i przychody ,50 Razem pozostała działalność ,80 Po uwzględnieniu podatku dochodowego od osób prawnych w kwocie ,00zł nadwyżka bilansowa( zysk netto) zamknęła się kwotą ,80zł. Pozostałe pozycje planu podlegają rozliczeniu indywidualnie z osobami użytkującymi lokale zgodnie z przyjętymi zasadami i terminami rozliczeń mediów w obowiązujących regulaminach. Wynik na eksploatacji na poszczególnych nieruchomościach zamyka się nadwyżka przychodów nad kosztami w kwocie ,31zł. saldo na nieruchomościach na koniec 2014r. z uwzględnieniem bilansu otwarcia dla poszczególnych nieruchomości składa się z : - salda nieruchomości wykazujących wynik dodatni na kwotę ,42zł ( 33 nieruchomości)

2 - salda nieruchomości wykazujących wynik ujemny na kwotę ,11zł ( 2 nieruchomości) Koszty eksploatacji lokali mieszkalnych i użytkowych na r. zamknęły się wykonaniem 97,44% co wskazuje na wykonanie tego zakresu kosztów poniżej planowanych wartości. Przekroczenia wystąpiły na : - podatek od nieruchomości i wieczyste użytkowanie wykonanie 105,62% - przekroczenie wynika z nowego oszacowania wartości wieczystego użytkowania na koniec XII/2013r. które nie było ujęte w planie finansowym na 2014r. - odpis na fundusz remontowy- wykonanie 101,13% - przekroczenie wynika z wprowadzenia nowej wysokości opłaty( odpisu) na fundusz remontowy dla nieruchomości Palisadowa 95-99A od r. - deratyzacja i dezynfekcja- wykonanie 103,54%- na przekroczenie planowanych kosztów tej pozycji miał wpływ znaczny zakres prac ( likwidacja gniazd mrówek, szczurów oraz konieczność odwaniania pomieszczeń piwnicznych szczególnie na nieruchomościach Palisadowa 71-93, Blankowa 44-48a, Blankowa 8-32). Wykonanie planu finansowego na r. dotyczące kosztów mienia ogólnego i placów zabaw zamknęło się na poziomie 92,49% to jest poniżej planowanych kosztów. Przekroczenie wystąpiło tylko na: - place zabaw- utrzymanie czystości- wykonanie 105,09%- przekroczenie wynika z konieczności utrzymania czystości na placach zabaw. Przyjęta w planie finansowym na 2014r. kwota na ten rodzaj prac została oszacowana na zbyt niskim poziomie, który nie zapewnił realizacji utrzymania czystości na placach zabaw. Wprowadzone oszczędności w wykorzystaniu środków na innych pozycjach pozwoliło na zamknięcie całościowe kosztów mienia ogólnego i placów zabaw poniżej planowanych wartości. Koszty ogólne spółdzielni na r. zamknęły się wykonaniem za poziomie 95,66%. Koszty te zostały wykonane poniżej planowanych wartości. Przekroczenie wystąpiło tylko na: - energii elektrycznej wykonanie- 103,29%- przekroczenie wynika ze zwiększonego zużycia energii w związku z remontem pomieszczeń BOI oraz z ich eksploatacją ( dodatkowe urządzenia komputerowe, oświetlenie). Wykonanie planu finansowego na r. w zakresie działalności społeczno wychowawczej zamknęło się wykonaniem po stronie kosztów na poziomie 96,40%, po stronie przychodów na poziomie 96,93% Przekroczenia wykonania planu finansowego za 2014r. w pozycjach dotyczących mediów wynikają z większego zużycia wody i energii elektrycznej w związku z wprowadzeniem dodatkowych zajęć i zwiększenia ilości godzin najmu pomieszczeń w odniesieniu do zaplanowanych. Przekroczenie pozycji remonty i konserwacje spowodowane było koniecznością przeprowadzenia koniecznych napraw i remontów sprzętu, urządzeń oraz pomieszczeń OSK. Przekroczenie planu w pozostałych pozycjach spowodowane było zakupami sprzętów do siłowni w związku z poszerzeniem oferty działalności merytorycznej OSK. Przekroczenia wyżej wymienionych kosztów znalazły pokrycie w przychodach z naliczeń i przychodach dodatkowych. Przychody eksploatacji na r. zamknęły się wykonaniem na poziomie 99,87% w tym na lokalach mieszkalnych 99,56%, lokalach użytkowych 103,13%. Przychody te uwzględniają nadwyżkę przychodów nad kosztami z 2013r.

3 P. Majka omówiła poszczególne elementy sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2014, które jest obecnie na etapie sporządzania raportu przez biegłego rewidenta ( Firmę Fiskar) 1) Wprowadzenie do sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2014r. 2) Bilans sporządzony na r. który po stronie aktywów i pasywów zamyka się sumą ,46zł wykazując spadek sumy bilansowej o kwotę ,68 zł. 3) Rachunek zysków i strat za rok obrotowy od do wykazujący zysk netto w wysokości ,80zł ponadto obejmujący nadwyżkę przychodów nad kosztami na gospodarce zasobami mieszkaniowymi w wysokości ,31zł 4) Zestawienie zmian w kapitale własnym za rok obrotowy od do wykazujące zmniejszenie funduszu własnego o kwotę ,46zł. 5) Rachunek przepływów pieniężnych za rok obrotowy od do wykazujący zwiększenie stanu środków pieniężnych o kwotę ,62zł. 6) Dodatkowe informacje i wyjaśnienia. Przy prezentacji poszczególnych elementów sprawozdania zostały równocześnie omówione należności i zobowiązania spółdzielni na r.. Następnie zostały przedstawione podstawowe wskaźniki finansowe za 2014r.Prezentowane poniżej wskaźniki ekonomiczne i finansowe obrazują sytuację finansową spółdzielni, która jest dobra i nie wykazuje zagrożeń na dalsze stabilne funkcjonowanie spółdzielni podstawowe wskaźniki kształtują się następująco: L p. Jedn o- stka Rok 2012 Rok 2013 Rok Suma bilansowa tys , , ,30 zł 2. Wskaźnik płynności I 2,89 2,51 2,53 3. Wskaźnik płynności III 1,99 1,87 2,09 4. Wskaźnik szybkości obrotu dni 72,7 54,74 38,27 należności 5. Wskaźnik szybkości obrotu należności po wyeliminowaniu należności z tyt. termomodernizacji dni 29,13 25,16 19,18 6. Wskaźnik szybkości spłaty dni 36,00 34,46 35,27 zobowiązań 7. Wskaźnik pokrycia aktywów 1,23 1,24 1,29 trwałych kapitałem własnym 8. Wskaźnik trwałości sytuacji finansowej % 85,86 84,27 85,36 9. Ogólny poziom zadłużenia % 31,57 32,13 31,59 10 Wskaźnik zaległości opłat za % używanie lokali - spółdzielnia - lokale mieszkalne - lokale użytkowe 9,56 9,88 3,41 7,71 7,91 3,87 6,52 6,62 4,71

4 Komisja po dyskusji przyjęła wstępną analizę ekonomiczno- finansową za 2014r.,analizę rocznych sprawozdań finansowych, analizę zobowiązań i należności na r. nie wnosząc zastrzeżeń pozytywnie opiniuje do Rady Nadzorczej. P. Majka przedstawiła wniosek zarządu dotyczący przeznaczenia nadwyżki bilansowej w kwocie ,80zł na zasilenie funduszy statutowych: 1. w kwocie ,00zł na zwiększenie funduszu zasobowego z przeznaczeniem w szczególności na zakup nowych urządzeń zabawowych na place zabaw. 2. w kwocie ,80zł na zwiększenie funduszu remontowego wspólnego. Wniosek : Komisja pozytywnie opiniuje do Rady Nadzorczej propozycję Zarządu dotyczącą przeznaczenia nadwyżki bilansowej w kwocie ,80zł na cele wskazane we wniosku. Wniosek przyjęto jednogłośnie. Ad. 3 P. Majka saldo zadłużenia na lokalach mieszkalnych na dzień r. wynosi ,80zł i wykazało spadek do analogicznego okresu 2013r. o ,23zł. Saldo zadłużenia w zdecydowanej części umiejscowione jest w : - saldzie należności po eksmisjach i sprzedaży praw do lokali - 655,6 tys. zł, - saldzie należności w wyrokach eksmisyjnych - 100,00 tys. zł, - utrzymującym się na wysokim poziomie saldzie należności od właścicieli lokali użytkowanych na zasadzie własności wyodrębnionej - 945,3 tys. zł, - saldzie należności pozostających w związku z prowadzonymi postępowaniami egzekucyjnymi ze spółdzielczego własnościowego prawa do lokalu jako jedynego źródła majątku dłużników 381,8 tys. zł. W ramach prowadzonej polityki windykacyjnej w 2014roku: 1/ uzyskano: odsetki od nieterminowych wpłat w wysokości zwrot zaangażowanych kosztów windykacyjnych w wysokości ,60zł ,85zł 2/ uznano za nieściągalne i odpisano w ciężar odpisów aktualizujących wierzytelności na kwotę ,53zł 3/ osiągnięto saldo odpisów aktualizujących na r w wysokości ,22zł. Saldo zadłużenia bieżącego w porównaniu do analogicznego okresu roku ubiegłego prezentuje się następująco: Zadłużenie bieżące opłaty za lokal ,39zł ,34zł kredyt ,90zł ,62zł Ogółem: ,29zł ,96zł Porównując widocznym jest spadek salda zadłużenia bieżącego o 295,7 tys. zł. Na podstawowe działania podejmowane w ramach obsługi zadłużeń bieżących składa się : - trzy razy do roku sporządzanie i przekazywanie informacji o saldzie kartoteki finansowej, - umożliwienie uregulowania niedopłat w ratach ( 174 przypadków na łączna kwotę 101,3 tys. zł),

5 - bieżąca analiza kartotek finansowych lokali, którym MOPS przyznał i przekazał dodatek mieszkaniowy (197 osób na kwotę 318,8 tys. zł), - bieżące sporządzanie i wysyłanie wezwań do zapłaty oraz wezwań przedsądowych. W roku 2014 w obsłudze działu windykacji znajdowało się 878 spraw windykacyjnych. Saldo należności na r. w procesie windykacyjnym w porównaniu do analogicznego okresu roku ubiegłego prezentuje się następująco: ,68zł ,78zł z udziałem w saldzie zadłużenia ogółem 57,37% 56,94% a w skład jego wchodzą: - opłaty za lokal ,22zł ,46zł - kredyt mieszkaniowy ,46zł ,32zł Porównując, widocznym jest spadek salda zadłużenia w procesie windykacyjnym o 428,4 tys. zł Na saldo ogółem 2014r. składają się : -należności skierowane na drogę postępowania sądowego ( pozwy) ,70zł - należności zasądzone prawomocnym wyrokiem / nakazem zapłaty ,08zł W ramach działań windykacyjnych w 2014r. podjęto następujące czynności: - w ramach współpracy z osobami rokującymi spłatę zadłużenia w 2014r podpisano 157 ugód i 31 porozumień. Na dzień r. w obsłudze czynnej pozostało 88 umów ( 68 ugód na kwotę 142,7 tys. zł i 20 porozumień na kwotę 87,7 tys. zł ), - skierowano 184 pozwy o zapłatę na kwotę 657,4 tys. zł, - według stanu na r. saldo należności zasądzonych w wysokości ,94zł znajdowało się na etapie postępowania prowadzonego przez komornika sądowego i stanowiło 50,36% salda. - na r. nierozstrzygniętymi pozostało 6 postępowań spadkowych z łącznym saldem kapitałowym ,83zł, - sprawą szczególną w ramach działań windykacyjnych jest postępowanie o ochronę posiadania prowadzone przeciwko dłużniczce, która zajęła bezprawnie lokal po wykonanej eksmisji zapadł wyrok zgodny z pozwem od którego dłużniczka złożyła apelację. W chwili obecnej oczekuje się na rozstrzygnięcie sprawy przed Sądem Okręgowym. Działania windykacyjne w 2014r zaowocowały: - przejęciem 4 lokali w ramach wyroków o eksmisje z prawem do lokalu socjalnego, - przywróceniem praw członkowskich 5 osobom, - w 3 przypadkach spłatą całkowitą zadłużenia i odstąpieniem od eksmisji, - w 6 przypadkach spłatą całkowitą zadłużenia poprzez sprzedaż lokalu, - sprzedażą 4 spółdzielczych własnościowych prawa do lokali w trybie egzekucyjnym, - uzyskaniem 2 wyroków zaocznych o eksmisję bez orzekania o prawie do lokalu socjalnego w ramach postępowań sądowych wszczętych w 2013r., - wystosowaniem 2 pozwów o eksmisję, - rozpoczęciem 13 procedur o wykreślenie z rejestru członków. Zestawienie wyroków o eksmisję według stanu na r. w porównaniu do analogicznego okresu roku ubiegłego prezentuje się następująco:

6 Ilość Wartość z wyrokiem bez prawa do lokalu socjalnego , ,16 z wyrokiem z prawem do lokalu socjalnego , ,01 Razem : , ,17 W 2014r w ramach dobrej współpracy z Gminą spółdzielnia otrzymała 8 ofert lokali socjalnych dla osób wskazanych przez spółdzielnię. Komisja po krótkiej dyskusji przyjęła informację dotyczącą zadłużenia na lokalach mieszkalnych Sporządziła: Dorota Hajkowska Przewodniczący Komisji Rewizyjnej Sylwester Andrzejczak