SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK OBROTOWY STOWARZYSZENIE

Transkrypt

1 SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK OBROTOWY 2012 STOWARZYSZENIE ZIEMIA BOLESŁAWIECKA" ORGANIZACJA POŻYTKU PUBLICZNEGO Z SIEDZIBĄ: BOLESŁAWIEC, UL. KASZUBSKA 4 1

2 1. Oświadczenie kierownictwa Stosownie do artykułu 52 ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. z późniejszymi zmianami. Zarząd Stowarzyszenia Ziemia Bolesławiecka przedstawia sprawozdanie finansowe za rok kończący się 31 grudnia 2012 r., na które składa się *Bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2012 r., *Rachunek zysków i strat za okres od 01 stycznia 2012 do 31 grudnia 2012r., *Informacja dodatkowa, obejmująca wprowadzenie do sprawozdania finansowego oraz dodatkowe informacje i objaśnienia. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało zgodnie z przedstawionymi zasadami ustawy o rachunkowości oraz rzetelnie i jasno przedstawia sytuację majątkową i finansową oraz wynik finansowy. Podpisy Członków Zarządu Stowarzyszenia: 1. Cołokidzi Jan prezes Zarządu 2. Małkowski Maciej V-ce prezes 3. Miżdal Andrzej V-ce prezes 4. Maliński Edmund skarbnik 5. Jancelewicz Dariusz sekretarz 6. Nawara Roman członek Zarządu 7. Salawa Mariusz członek Zarządu (osoba odpowiedzialna za prowadzenie ksiąg rachunkowych) Zenon Leszczyński 2

3 STOWARZYSZENIE ZIEMIA BOLESŁAWIECKA ORGANIZACJA P.P. CZĘŚĆ I. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 3

4 WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO. Sprawozdanie finansowe dotyczy jednostki: Stowarzyszenie ZIEMIA BOLESŁAWIECKA" z siedzibą w Bolesławcu ul. Kaszubska Działalność statutowa Stowarzyszenia Podstawowymi celami działalności statutowej Stowarzyszenia w roku obrotowym były: - działalność charytatywna, - działanie na rzecz osób niepełnosprawnych, - działalność wspierająca naukę, edukację, oświatę i wychowanie, oraz inne działania ze sfery zadań publicznych. Stowarzyszenie zarejestrowane jest w KRAJOWYM REJESTRZE SĄDOWYM - REJESTRZE STOWARZYSZEŃ, prowadzonym przez Sąd Rejonowy dla Wrocławia Fabrycznej, IX Wydział Gospodarczy KRS Nr rejestru KRS Stowarzyszenie nie prowadzi działalności gospodarczej. Stowarzyszenie posiada status organizacji pożytku publicznego. 2. Okres objęty sprawozdaniem finansowym Przedmiotowe sprawozdanie finansowe zawiera dane finansowe za okres obrachunkowy od r. do r. 3. Dane łączne W skład Stowarzyszenia nie wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielnie sprawozdania finansowe. 4. Podstawowe zasady wyceny aktywów i pasywów oraz ustalenia wyniku finansowego przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania finansowego 4.1 Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało na podstawie ksiąg rachunkowych prowadzonych w roku obrotowym zgodnie z ustaloną i wprowadzoną do stosowania przez Zarząd Stowarzyszenia polityką rachunkowości, określającą obowiązujące w jednostce: 1. zasady ustalania roku obrotowego i okresów sprawozdawczych, 2. zasady wyceny aktywów i pasywów oraz ustalania wyniku finansowego, 3. zasady prowadzenia ksiąg rachunkowych, w tym zakładowy plan kont, 4. system ochrony danych i ich zbiorów, 5. własny wzór sprawozdania finansowego z porównawczym rachunkiem zysków i strat. 4.2 Sprawozdanie finansowe zostało przygotowane zgodnie z wymogami Ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości oraz Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 15 listopada 2001 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości dla niektórych jednostek niebędących spółkami handlowymi, nieprowadzących działalności gospodarczej (Dz. U. nr 4

5 137, póz ze zm.) Z uwagi na fakt, iż Stowarzyszenie nie prowadzi działalności gospodarczej, zastosowano uproszczoną formę bilansu, rachunku wyników i informacji dodatkowej, określoną w załącznikach nr l i 2 powołanego wyżej Rozporządzenia. W sprawozdaniu finansowym Stowarzyszenie wykazuje zdarzenia zgodnie z ich treścią ekonomiczną i zasadą rzetelnego obrazu Wynik finansowy Stowarzyszenia za dany rok obrotowy obejmuje wszystkie osiągnięte i przypadające na jego rzecz przychody oraz związane z tymi przychodami koszty zgodnie z zasadami memoriału, współmierności przychodów i kosztów oraz ostrożnej wyceny. Po zatwierdzeniu rocznego sprawozdania finansowego wynik finansowy zalicza się do przychodów lub kosztów w roku następnym albo - jeśli jest to wielkość dodatnia - można ją zaliczyć na zwiększenie funduszu statutowego Wykazane w bilansie na koniec roku obrotowego aktywa i pasywa wyceniono następującymi metodami wyceny, wynikającymi z przyjętych zasad rachunkowości: 1. środki pieniężne - według wartości nominalnych, 2. fundusze własne - według wartości nominalnej, po uprzednim ich zinwentaryzowaniu, Sporządził: Zarząd Stowarzyszenia: 1. Cołokidzi Jan 2. Małkowski Maciej 3. Miżdal Andrzej 4. Maliński Edmund 5. Jancelewicz Dariusz 6. Nawara Roman 7. Salawa Mariusz 5

6 STOWARZYSZENIE ZIEMIA BOLESŁAWIECKA" ORGANIZACJA P.P. CZĘŚĆ II. BILANS

7 7

8 STOWARZYSZENIE ZIEMIA BOLESŁAWIECKA BOLESŁAWIEC, UL. KASZUBSKA 4 NIP: BILANS sporządzony na dzień roku (wersja uproszczona) AKTYWA Stan na Stan na Stan na Stan na PASYWA r r r r A. Aktyw a trw ałe 0 0 A. Fundusze w łasne 70923, ,52 l. Wartości niematerialne i praw ne II. Rzeczow e aktyw a trw ałe III. Należności długoterminow e 0 0 l. Fundusz statutow y , ,84 II. Fundusz z aktualizacji w yceny 0 0 III. Wynik finansow y netto za rok obrotow y 23637, ,68 1. Nadw yżka IV. Inw estycje przychodów nad 0 0 długoterminow e kosztami (w ielkość dodatnia) 23637, ,68 2. Nadw yżka V. Długoterminow e kosztów nad rozliczenia 0 0 przychodami międzyokresow e (w ielkość ujemna) B. Zobow iązania i B. Aktyw a obrotow e 70923, ,52 rezerw y na zobow iązania 0,1 0 I. Zobow iązania l. Zapasy długoterminow e z rzeczow ych 0 0 tytułu kredytów i aktyw ów trw ałych pożyczek 0 0 II. Zobow iązania II. Należności 0 0 krótkoterminow e i krótkoterminow e fundusze specjalne 0,1 0 III. Inw estycje 70923, ,52 1. Kredyty i pożyczki krótkoterminow e Środki pieniężne 70923, ,52 2. Inne zobow iązania 2, Pozostałe aktyw a finansow e C. Krótkoterminow e rozliczenia międzyokresow e 0, Fundusze 0 specjalne 0 0 Ill. Rezerw y na 0 zobow iązania IV. Rozliczenia międzyokresow e Rozliczenia międzyokresow e przychodów Inne rozliczenia międzyokresow e 0 0 Aktyw a razem 70923, ,52 Pasywa razem 70923, ,52 Sporządzono: Bolesławiec, dnia. roku (nazwisko i imię, podpis osoby sporządzającej) 8

9 Zarząd: Cołokidzi Jan Małkowski Maciej Miżdal Andrzej Maliński Edmund Jancelewicz Dariusz Nawara Roman Salawa Mariusz.. 9

10 STOWARZYSZENIE ZIEMIA BOLESŁAWIECKA ORGANIZACJA P.P. CZĘŚĆ III. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

11 RACHUNEK ZYSKÓW l STRAT sporządzony za okres od r. do r. ( wariant porównawczy) ubiegły rok obrotow y bieżący rok obrotow y A Przychody z działalności statutowej , , , , , ,02 B Koszty realizacji zadań statutowych , ,75 Wynik finansowy na działalności statutowej (wielkość dodatnia lub C 31907, ,27 ujemna) (A-B) D Koszty administracyjne 8278, , ,03 779, , ,13 584,75 657,00 0,00 0,00 0,00 0,00 244,50 0,00 E Pozostałe przychody (niewymienione w póz. A i G) 0,00 0,00 F l. Składki brutto określone statutem II. Inne przychody określone statutem 1. Zużycie materiałów i energii 2. Usługi obce 3. Podatki i opłaty 4. Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 5. Amortyzacja 6. Pozostałe Pozostałe koszty {niewymienione w póz. B, D i H) G Przychody finansowe 8,72 10,90 H Koszty finansowe 0,00 0,60 Wynik finansowy brutto na całokształcie działalności (wielkość I 23637, ,68 dodatnia lub ujemna) (C-D+E-F+G-H) J Zyski i straty nadzwyczajne 0,00 0,00 t. Zyski nadzwyczajne - wielkość dodatnia II. Straty nadzwyczajne - wielkość ujemna 0,00 0,00 0,00 0,00 K Wynik finansowy ogółem (I+J) 23637, ,68 l. Różnica zwiększająca koszty roku następnego (wielkość ujemna) 0,00 0,00 Sporządzono: Bolesławiec, dnia. roku (nazwisko i imię, podpis osoby sporządzającej) ZARZĄD: Cołokidzi Jan Małkowski Maciej Miżdal Andrzej Maliński Edmund Jancelewicz Dariusz Nawara Roman 11

12 STOWARZYSZENIE ZIEMIA BOLESŁAWIECKA ORGANIZACJA P.P. Salawa Mariusz CZĘŚĆ IV. INFORMACJA DODATKOWA

13 1. Objaśnienia stosowanych metod wyceny aktywów i pasywów oraz przyczyn ewentualnych ich zmian w stosunku do roku poprzedniego oraz uzupełniające dane o aktywach i pasywach. Do wyceny składników majątku Stowarzyszenia - w zakresie zagadnień nieuregulowanych przepisami Rozporządzenia powołanego we wprowadzeniu do niniejszego sprawozdania - stosuje się odpowiednie przepisy ustawy o rachunkowości z uwzględnieniem nadrzędnych zasad wyceny aktywów i pasywów oraz ustalania wyniku finansowego. Ponieważ na dzień bilansowy w dyspozycji Stowarzyszenia nie pozostają żadne aktywa trwałe pomija się przedstawienie metod ich wyceny. Natomiast aktywa obrotowe Stowarzyszenia w bilansie jednostki wykazane w kwocie ,52 zł to inwestycje krótkoterminowe - środki pieniężne. Środki te wykazano w bilansie w wartości nominalnej: zgromadzone na rachunku bankowym: ,72 zł w kasie własnej: 735,80 zł Poza środkami pieniężnymi zgromadzonymi w kasie i na rachunku bieżącym, żadne inne składniki aktywów obrotowych na dzień bilansowy nie wystąpiły. Po stronie pasywów Stowarzyszenie wykazuje na dzień bilansowy fundusz własny: ,52 zł Wynik Finansowy netto za rok obrotowy zamyka się zyskiem ,68 zł Na dzień bilansowy Stowarzyszenie nie wykazuje żadnych innych składników pasywów W roku obrotowym 2012 nie wystąpiły zmiany metod wyceny aktywów i pasywów. 2. Informacje o strukturze zrealizowanych przychodów ze wskazaniem ich źródeł, w tym przychodów określonych statutem. Na kwotę przychodów w roku obrotowym składały się: - składki członkowskie określone statutem 2 190,00 zł - darowizny pieniężne od firm i osób fizycznych ,02 zł Z uwagi na fakt, iż Stowarzyszenie posiada status organizacji pożytku publicznego, zdecydowaną większość w kwocie uzyskanych darowizn stanowiły wpłaty osób fizycznych, Przychody finansowe Stowarzyszenia to skapitalizowane odsetki od środków zgromadzonych na rachunku bankowym, w kwocie: 10,90 zł 3. Informacje o strukturze kosztów stanowiących świadczenia pieniężne i niepieniężne określone statutem oraz o strukturze kosztów administracyjnych. Koszty realizacji zadań statutowych w roku obrachunkowym zamknięto kwotą ,75 zł w tym : Świadczenia rzeczowe: zł 13

14 - działalność charytatywna / zakup leków i inne koszty związane z leczeniem, pokrycie kosztów rehabilitacji, pomoc pogorzelcom,zakup żywności i opału / ,28 zł - wspieranie działalności kulturalno-oświatowej ( dofinansowanie do katalogu dla Muzeum Ceramiki w Bolesławcu, pomoc parafiom w Bolesławcu, Trzebieniu, pomoc finansowa dla Domu Dziecka, szkół, klubów sportowych) ,47 zł Koszty administracyjne poniesione w roku 2012 miały wartość 8 671,89.zł. Ich struktura była następująca : 1. Usługi obce w tym: - opłaty za wynajem sali i czynsz za lokal i energia, woda, usługi księgowe 7 891,89 zł - usługi bankowe i opłaty pocztowe 657,00 zł - koszty reprezentacji i reklamy 123,00 zł Koszty finansowe Stowarzyszenia to zapłacone odsetki umowne dla MZGM w Bolesławcu w kwocie: 0,60 zł 4. Dane o źródłach zwiększania i sposobie wykorzystania funduszu statutowego. Zysk finansowy netto za rok obrotowy ,628 zł 5. Dane dotyczące udzielonych gwarancji, poręczeń i innych zobowiązań związanych z działalnością statutową. Na dzień bilansowy tego rodzaju zobowiązania nie wystąpiły. 6. Informacje o tendencjach zmian w przychodach i kosztach oraz składnikach majątku i źródłach ich finansowania. Zarówno skala jak i zakres prowadzonej działalności statutowej Stowarzyszenia nie umożliwiły zaobserwowania tendencji takich zmian. 7. Informacje o sprawach osobowych Informacje o przeciętnym zatrudnieniu Stowarzyszenie w roku obrotowym 2012 nie realizowało żadnej z form zatrudnienia. 14

15 Wynagrodzenia Zarządu W 2012 roku Stowarzyszenie nie wypłacało członkom Zarządu wynagrodzeń z tytułu pełnionych funkcji, odszkodowań i odpraw z tytułu zakazu konkurencji. Pożyczki i podobne świadczenia udzielone członkom Zarządu Na dzień 31 grudnia 2012 roku członkowie Zarządu nie mieli zobowiązań z tytułu otrzymanych od Stowarzyszenia pożyczek i podobnych świadczeń. Sporządził: Zarząd Stowarzyszenia: Cołokidzi Jan Małkowski Maciej Miżdal Andrzej Maliński Edmund Jancelewicz Dariusz Nawara Roman Salawa Mariusz 15