TRAMWAJE WARSZAWSKIE TRAMWAJE

Transkrypt

1 WARSZAWSKIE SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ Warszawa, luty 2007 r.

2 Projekty dofinansowane ze środków Unii Europejskiej z Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego w ramach Projekty dofinansowane ze środków UE w ramach ZPORR 1. Rozbudowa trasy tramwajowej Bemowo Młociny (jedyny Projekt komunikacyjny z Warszawy na lata w I turze naboru wniosków aplikacyjnych do działania 1.6 ZPORR) 2. Modernizacja trasy tramwajowej w Alejach Jerozolimskich odcinek pętla Banacha pętla Gocławek (najwyŝej oceniony Projekt w II turze naboru wniosków aplikacyjnych ych do działania 1.6 ZPORR) Projekty są dofinansowane ze środków Unii.

3 Rozbudowa trasy tramwajowej Bemowo Młociny Przedmiotem projektu była budowa nowej dwutorowej trasy tramwajowej o długości 2,2 km, przebiegającej w ciągu ulic Powstańców Śląskich i Reymonta, łączącej istniejącą pętlę Nowe Bemowo z trasą tramwajową w ul. Broniewskiego w Warszawie.

4 Przebieg trasy tramwajowej Bemowo - Młociny

5 Rozbudowa trasy tramwajowej Bemowo Młociny Okres realizacji inwestycji r r. Oddanie trasy do eksploatacji r. Całkowita wartość Projektu wynosi ca 41,0 mln zł Całkowite dofinansowanie UE 15,3 mln zł

6 Modernizacja trasy tramwajowej w Alejach Jerozolimskich odcinek pętla Banacha pętla Gocławek Przedmiotem Projektu jest poprawa poziomu technicznego najwaŝniejszej trasy tramwajowej w Warszawie o długości 12 km, tj. modernizacja torowisk i sieci trakcyjnej, budowa i modernizacja podstacji zasilania i nowych platform przystankowych, wprowadzenie pierwszego w Warszawie systemu informacji pasaŝerskiej na 26 przystankach oraz zakup 15 nowoczesnych tramwajów niskopodłogowych.

7 Modernizacja trasy tramwajowej w Alejach Jerozolimskich odcinek pętla Banacha pętla Gocławek Okres realizacji inwestycji r. Przewidywany koszt inwestycji 179,0 mln zł Całkowite dofinansowanie z UE 72,7 mln zł

8 Przebieg trasy tramwajowej w Alejach Jerozolimskich odcinek Pętla Banacha Pętla Gocławek

9 Audyty i kontrole Projektu Rozbudowa trasy tramwajowej Bemowo Młociny 1. Kontrola NIK kontrola Spółki Tramwaje Warszawskie z uwzględnieniem Projektu pn. Rozbudowa trasy tramwajowej Bemowo- Młociny ( r.); 2. Audyt zewnętrzny zgodnie z Wytycznymi Instytucji Zarządzającej ZPORR został przeprowadzony przez Grupa Gumułka Kancelaria Prawa Finansowego Sp. z o.o. ( r.); 3. Audyt wewnętrzny przeprowadzony przez Urząd Miasta Stołecznego Warszawy Biuro Kontroli Wewnętrznej i Audytu ( r r.);

10 Audyty i kontrole projektu Rozbudowa trasy tramwajowej Bemowo-Młociny 4. Kontrola NIK dotycząca realizacji projektu pn. Rozbudowa trasy tramwajowej Bemowo-Młociny Młociny ( r r.); 5. Audyt Komisji Europejskiej ( r.); 6. Kontrola MUW zgodnie z umową o dofinansowanie ( r.)

11 Audyty i kontrole projektu Rozbudowa trasy tramwajowej Bemowo-Młociny Audyt zewnętrzny np. prowadzony przez Unię Europejską ma prowadzić do potwierdzenia wiarygodności danych, zarówno liczbowych jak i jakościowych, zawartych w przedstawionych przez beneficjenta dokumentach związanych z realizowanym projektem.

12 Audyty i kontrole projektu Rozbudowa trasy tramwajowej Bemowo-Młociny Audyty i kontrole obejmowały przede wszystkim analizę: dokumentacji oraz stosowanych procedur kontroli wewnętrznej w odniesieniu do przekazywania i rozliczania otrzymanych środków, procedur akceptacji wydatków kwalifikowalnych w zakresie ich zasadności i odpowiedniego udokumentowania, sprawozdania realizacji projektów ze szczególnym uwzględnieniem realizacji przyjętych celów.

13 Audyty i kontrole projektu Rozbudowa trasy tramwajowej Bemowo Młociny W szczególności zakres przedmiotowy audytów i kontroli obejmował: ocenę systemu kontroli wewnętrznej u beneficjenta i określenie poziomu ryzyka dotyczącego niewłaściwego wykorzystania środków, przeprowadzenie testów w celu upewnienia się, iŝ zdefiniowane kontrole wewnętrzne były skuteczne oraz stosowane były w sposób ciągły (np. czy są przeprowadzane kontrole ze strony kierownictwa beneficjenta dotyczące zapewnienia prawidłowości wydatkowania środków),

14 Audyty i kontrole projektu Rozbudowa trasy tramwajowej Bemowo Młociny ocenę zasadności wydatków kwalifikowalnych,, ich sposobu dokumentowania i ujęcia na wyodrębnionym rachunku bankowym wyszczególnionym w planie kont beneficjenta, analizę terminowości uzyskiwania refundacji poniesionych kosztów, sprawdzenie wniosków o płatność z księgami rachunkowymi beneficjenta w części dotyczącej projektu,

15 Audyty i kontrole projektu Rozbudowa trasy tramwajowej Bemowo Młociny sprawdzenie wiarygodności sprawozdań z realizacji projektu przekazywanych przez TW do MUW; poprzez weryfikacje i potwierdzenie wykonania prac oraz usług zamówionych w ramach projektu, weryfikację sposobu monitorowania projektu (osiągania celu projektu) oraz raportowania o postępach wdraŝania projektu, weryfikację zasad dotyczących promocji i reklamy projektu.

16 Cele audytów i kontroli projektu Rozbudowa trasy tramwajowej Bemowo Młociny Zapewnienie, Ŝe projekt został zrealizowany zgodnie z zawartą umową oraz obowiązującymi przepisami prawnymi w zakresie: prawidłowości udzielenia zamówienia publicznego; rzeczowym przedsięwzięcia; kwalifikowalności wydatków; rozliczenia finansowego; prawidłowości zaksięgowania wydatków;

17 Cele audytów i kontroli projektu Rozbudowa trasy tramwajowej Bemowo Młociny identyfikacji i oceny ryzyka odnoszącego się do realizacji projektu; identyfikacji i oceny ryzyka odnoszącego się do utrzymania celów projektu; oceny dokumentacji związanej ze sprawozdawczością i monitoringiem projektu, itp.

18 Przedmiot i zakres badania Audyty i kontrole projektu wykonane zostały poprzez przeprowadzenie badań testowych, zebranego materiału dowodowego dokumentującego informacje zawarte w: okresowych, rocznych i końcowych sprawozdaniach z realizacji projektu, wnioskach o dofinansowanie realizacji projektu sporządzonych przez TW, wnioskach TW o płatność wraz z wymaganymi załącznikami,

19 Przedmiot i zakres badania Ponadto zbadano: czy zachowano przejrzystość postępowania przy wyborze Wykonawcy, czy wysokość wynagrodzenia zapłaconego Wykonawcy przez Beneficjenta nie odbiega od cen przyjętych za dane roboty w regionie, czy zakupione urządzenia i materiały znajdują się w miejscu realizacji, określonym w umowie o dofinansowanie projektu, sposób wizualizacji działań zrealizowanych w ramach umowy o dofinansowanie projektu, itp.

20 Stwierdzone i usunięte uchybienia /NIK, MUW/ W wystąpieniu pokontrolnym NIK wniesiono o: 1. Kontynuację działań zmierzających do odzyskania pozostałej kwoty refundacji w wysokości ca 1.1 mln zł 2. Wyeliminowanie przypadków uŝytkowania obiektów budowlanych przed uzyskaniem ostatecznej decyzji o pozwoleniu na uŝytkowanie bądź przed upływem 21 dni od dnia zgłoszenia zakończenia robót budowlanych. 3. Podjęcia działań organizacycjnych zmierzających do usprawnienia procesu sporządzania wniosków i wyeliminowania błędów we wnioskach o płatność ze środków UE.

21 Stwierdzone i usunięte uchybienia /NIK, MUW/ Z uwagi na wnioski pokontrolne NIK, Spółka TW wprowadziła w Ŝycie Doraźną procedurę sporządzania wniosków o płatność, w której krok po kroku określono proces sporządzania dokumentu oraz jego weryfikacji.

22 Stwierdzone i usunięte uchybienia /NIK, MUW/ W czasie kontroli stwierdzono, Ŝe projekt jest realizowany zgonie z umową o dofinansowanie i zapisami ZPORR. Nie zgłoszono uwag.

23 Audyt Komisji Europejskiej Audyt rozpoczął się od narady otwierającej w której udział wzięli przedstawiciele KE oraz TW (Zarząd, kierownicy). Audyt obejmował szczegółową kontrolę dokumentacji związanej z projektem oraz weryfikację podjętych i wykonanych prac w ramach przeprowadzonej inwestycji.

24 Audyt Komisji Europejskiej Do tego celu Spółka TW przygotowała dokumentację: 1. dotyczącą zamówień publicznych: - kopia ogłoszeń w dzienniku urzędowym, - lista odpowiedzi na ogłoszenia; - zapis procedury otwierania ofert a następnie wyboru najlepszego wykonawcy; - pełną dokumentację przetargową; - umowy podpisane pomiędzy TW a wykonawcami robót i usług;

25 Audyt Komisji Europejskiej Sprawdzono: Oferty przetargowe na Rozbudowę trasy tramwajowej Bemowo Młociny odcinek na ul. Powstańców Śląskich i Reymonta od pętli Nowe Bemowo do ul. Broniewskiego. Formularz oferty Dokumenty przedłoŝone przez Wykonawcę tj.: o o o o o o KRS Pełnomocnictwa oświadczenia Zaświadczenia o niezaleganiu z podatkami lub stwierdzającego stan zaległości Zaświadczenie ZUS Zaświadczenia o niekaralności

26 Audyt Komisji Europejskiej Wykaz personelu Wykonawcy (np. uprawnienia i inne dokumenty potwierdzające spełnienie warunków postawionych w SIWZ) Wykaz sprzętu przewidzianego do realizacji zamówienia Doświadczenie wykonawcy Referencje wykonawcy Ubezpieczenie wykonawcy Warunki gwarancji złoŝone przez Wykonawcę Kosztorys ofertowy / formularz cenowy Wadium wniesione przez Wykonawcę

27 Audyt Komisji Europejskiej Korespondencję z wykonawcami Protest wykonawcy Wyrok arbitrów Protokół z wizji lokalnej, w której wzięli udział wykonawcy + lista osób uczestniczących w wizji lokalnej Rejestr wydanych SIWZ dotyczących zamówienia publicznego (28 szt.) Lista wyjaśnień do SIWZ dotycząca zamówienia publicznego, Ogłoszenie o przetargu nieograniczonym wraz z potwierdzeniem wysłania do Dziennika Urzędu Wspólnot Europejskich oraz w Biuletynie Zamówień Publicznych, Dokumenty potwierdzające powołanie komisji przetargowej w clu przeprowadzenia postępowania o udzielenie zamówienia publicznego SIWZ Informacja o wyborze najkorzystniejszej oferty

28 Audyt Komisji Europejskiej Protokół postępowania o udzielenie zamówienia /Druk ZP-1/ Oświadczenie członków komisji przetargowej oraz kierownika zamawiającego /Druk ZP-11/ Informacja o spełnieniu przez wykonawców warunków udziału w postępowaniu o udzielenie zamówienia prowadzonego w trybie przetargu nieograniczonego /Druk ZP-14/ Listę wykonawców wykluczonych z postępowania o udzielenie zamówienia /Druk ZP 15/ Oferty odrzucone /Druk ZP 16/ Streszczenie oceny i porównanie złoŝonych ofert ZP 18 Informacja o wniesionych protestach /Druk ZP-19/ Zbiorcze zestawienie ofert otwartych w dniu r. /Druk ZP-12/ Protokół z posiedzenia plenarnego komisji przetargowej Protokół z posiedzenia komisji przetargowej.

29 Audyt Komisji Europejskiej 2. pozostała dokumentacja: - księgi rachunkowe i wyciągi z komputerowego systemu finansowego; - oryginały faktur; - wyciągi bankowe przedstawiające płatności dokonane na rzecz wykonawców/dostawców oraz odbiór dofinansowania (refundacji); - dokumenty potwierdzające prowadzenie monitoringu projektu, itp.

30 Audyt Komisji Europejskiej Dokumenty potwierdzające prowadzenie monitoringu projektu: - Karta projektu; - Wykaz podpisanych umów; - Wykaz FV; - Wykaz protokołów odbioru; - Harmonogram robót i płatności realizacji projektu; - Raporty tygodniowe, miesięczne, kwartalne, roczne i końcowe sporządzane dla potrzeb projektu, itp.

31 Kwalifikowalność wydatków Komisja Europejska skupiła się m.in. na: sprawdzeniu faktycznie poniesionych wydatków przez TW w ramach Projektu (zweryfikowanie faktur z oznaczeniem zapłaty i/lub dokumentów księgowych o równorzędnej wartości dowodowej wraz z potwierdzeniem płatności wykonawcy w formie wyciągu z rachunku bankowego);

32 Kwalifikowalność wydatków porównaniu poniesionych wydatków w stosunku do umowy o dofinansownaie,, w tym celu sprawdzono: - czy kwota kosztów kwalifikowalnych projektu podana we wnioskach o płatność jest zgodna z kwotą wynikającą z umowy o dofinansowanie, ie, - czy kwota dofinansowania podana we wnioskach o płatność nie przekracza kwoty określonej w umowie o dofinansowanie, - czy przedstawione zestawienie rzeczowo-finansowe spełnia wymagania formalne i jest zgodne z zakresem wyszczególnionym i określonym w umowie o dofinansowanie, - czy wykaz faktur/rachunków i poleceń przelewów spełnia wymagania formalne i jest zgodny z załączonymi fakturami/rachunkami i poleceniami przelewów,

33 Kwalifikowalność wydatków - czy koszty kwalifikowalne wykazane we wnioskach o płatność są zgodne z kosztami podanymi w zestawieniu faktur, - czy koszty kwalifikowalne zostały prawidłowo zweryfikowane przez TW pod względem zgodności z faktycznie wykonanymi pracami, - czy koszty kwalifikowalne zostały odpowiednio sklasyfikowane według kategorii i źródeł finansowania.

34 Wiarygodność i rzetelność sprawozdań z realizacji projektów (kwartalnych i rocznych) W tym miejscu Komisja Europejska skupiła uwagę przede wszystkim na tym: - czy przedłoŝone sprawozdania są zgodne z dokumentacją dotyczącą projektu oraz z ewidencją finansowo-księgową, - czy dokumentacja dotycząca projektu jest kompletna, rzetelna i odpowiednio zabezpieczona, - czy osiągnięto załoŝone wskaźniki realizacji projektu, - czy w stosunku do zidentyfikowanych problemów wprowadzono działania mające na celu poprawę mechanizmów kontroli, - czy przeprowadzony został obowiązujący audyt realizacji projektu oraz czy zrealizowano zalecenia pokontrolne.

35 Narada zamykająca Przedmiotem narady zamykającej było przedstawienie wstępnych ustaleń i wniosków z audytu, poczynionych w trakcie trwania audytu. W trakcie narady jak równieŝ po jej zakończeniu, naleŝy dąŝyć do osiągnięcia porozumienia z kierownikiem jednostki audytowej,, co do ustaleń oraz propozycji działań jakie mają być podjęte w celu wdroŝenia wniosków.

36 Narada zamykająca Podczas narady zamykającej: rozmawiano o postępach TW w pozyskiwaniu środków UE; sprawdzono kompletność przekazanej KE przez TW dokumentacji; zweryfikowano podstawowe dane nt. wniosków o płatność; pozytywnie oceniono realizację projektu.

37 Sprawozdanie z audytu Sprawozdanie powinno w sposób zwięzły, zrozumiały i przejrzysty przedstawić wynik przeprowadzonego badania.

38 Opinia audytora Opinia audytora powinna mieć postać oświadczenia sformułowanego w zwięzłej i jednoznacznej formie, dotyczącego wniosków ogólnych na temat badanego projektu.

39 DZIĘKUJĘ ZA UWAGĘ Eliza Skorek Kierownik Zespołu ds. Eurokoordynacji Tramwaje Warszawskie Sp. z o.o.