SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK 2016

Transkrypt

1 STOWARZYSZENIE ADELFI Ełk, ul. Armii Krajowej 6/9, Regon SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK Bilans za 2016 r. 2. Rachunek zysków i strat za okres r. do r. 3. Informacja dodatkowa: Wprowadzenie do sprawozdania finansowego, Dodatkowe informacje i objaśnienia.

2 INFORMACJA DODATKOWA WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1. Nazwa (firma), siedziba, podstawowy przedmiot działalności jednostki oraz wskazanie właściwego sądu lub innego organu prowadzącego rejestr: Stowarzyszenie Adelfi z siedzibą w Ełku Ul. Armii Krajowej 6/9 NIP REGON Sąd Rejonowy w Olsztynie VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego Rejestr stowarzyszeń, innych organizacji społecznych i zawodowych, fundacji i publicznych zakładów opieki zdrowotnej Wpis z dnia r. Rejestr Przedsiębiorców Wpis z dnia r. KRS Przedmiotem podstawowej statutowej działalności Stowarzyszenia Adelfi jest: Wspieranie społecznej aktywności obywateli i instytucji działających na rzecz rozwoju lokalnego Działanie na rzecz rozwoju lokalnych organizacji pozarządowych oraz promocja i organizacja wolontariatu Wspomaganie rozwoju nauki, edukacji, oświaty i wychowania Promocja i rozwój przedsiębiorczości Przeciwdziałanie bezrobociu Rehabilitacja zawodowa i społeczna osób niepełnosprawnych Pomoc osobom w trudnej sytuacji życiowej zwłaszcza zagrożonych wykluczeniem społecznym Rozwój rodzin i przeciwdziałanie ich patologiom Działania na rzecz równouprawnienia mężczyzn i kobiet oraz działania na rzecz młodzieży Promocja idei społeczeństwa obywatelskiego między innymi przez poradnictwo obywatelskie, wsparcie przedsiębiorstw społecznych i rozwój samorządności Promocja regionu, jego kultury i tradycji Promocja turystyki, rekreacji i sportu Wspieranie regionu w zakresie ochrony środowiska Rozwój obszarów wiejskich Propagowanie praw i wolności człowieka, rozwój demokracji

3 Działania na rzecz rozwoju ekonomii społecznej Wyżej wymienione cele realizowane są w obszarach oświata, kultura, w zakresie kultury fizycznej i sportu, ochrona środowiska, pomoc społeczna, rehabilitacja zawodowa i społeczna inwalidów. Przedmiot działalności gospodarczej: PKD Z Działalność rachunkowoksięgowa Przedmiot działalności odpłatnej: Stowarzyszenie Adelfi na mocy decyzji Wojewody Warmińsko-Mazurskiego nr PS-V z dn r. prowadzi Centrum Integracji Społecznej. W Centrum Integracji Społecznej AlterCIS na podstawie Uchwały Zarządu Stowarzyszenia nr 1/Z/2013 z dn r. prowadzona jest działalność odpłatna pożytku publicznego w w/w zakresie poprzez prowadzone w Centrum pracownie świadczące usługi w zakresie wykonywania prac porządkowych, usług opiekuńczych, usług biurowych, usług sponsorskich a od dnia r. zgodnie z uchwałą zarządu nr 2/Z/2014 prowadzona jest pracownia handlowa. Centrum Integracji Społecznej AlterCIS prowadzone przez Stowarzyszenie Adelfi realizuje zadania publiczne w zakresie: pomocy społecznej, w tym rodzinom i osobom w trudnej sytuacji życiowej oraz wyrównywaniu szans tych osób i rodzin, działalności na rzecz integracji i reintegracji zawodowej i społecznej osób zagrożonych wykluczeniem społecznym, promocji zatrudnienia i aktywizacji zawodowej osób pozostających bez pracy zgodnie z zapisami ustawy o zatrudnieniu socjalnym z dnia r. (Dz. U. z 2003 r. nr 122, poz z późn zm.), Statutu Stowarzyszenia oraz art.4 ust 1, pkt 1,2,8 ustawy o działalności pożytku publicznego i wolontariacie z dn r. (Dz.U z 2003 r. Nr 96 poz.873 z późn.zm). 2. Wskazanie czasu trwania działalności jednostki, jeżeli jest ograniczony Czas trwania Stowarzyszenia zgodnie ze statutem jest nieograniczony. 3. Wskazanie okresu objętego sprawozdaniem finansowym Stowarzyszenie prezentuje sprawozdanie finansowe za rok obrotowy rozpoczynający się r. i kończący się r. 4. Wskazanie, że sprawozdanie finansowe zawiera dane łączne, jeżeli w skład jednostki wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe Stowarzyszenie nie posiada oddziałów oraz innych zakładów sporządzających samodzielnie sprawozdania finansowe, jak też niesporządzających takich sprawozdań

4 5. Wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez jednostkę w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez nią działalności Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Stowarzyszenie w dającej się przewidzieć przyszłości, obejmującej okres nie krótszy niż jeden rok od dnia bilansowego, w niezmniejszonym istotnie zakresie. Nie istnieją również okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności. 6. Omówienie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji), pomiaru wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego w zakresie, w jakim ustawa pozostawia jednostce prawo wyboru. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało metodą porównawczą Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone na podstawie ksiąg rachunkowych prowadzonych w roku obrotowym zgodnie z dokumentacją przyjętych zasad rachunkowych. Stosowanie metody wyceny aktywów i pasywów oraz przyczyny ewentualnych ich zmian w stosunku do roku poprzedniego. Środki trwałe, wartości niematerialne i prawne amortyzowane są metodą liniową. Należności wyceniono i wykazano w bilansie w kwotach wymagalnych. Zobowiązania krótkoterminowe wyceniono i wykazano w bilansie w kwocie wymagającej spłaty. Pozostałe aktywa i pasywa wyceniono i wykazano w bilansie według wartości nominalnej. Fundusz statutowy jest powiększany o wynik finansowy. Fundusz statutowy to fundusz podstawowy jednostki przeznaczony na finansowanie jej działalności statutowej. Księgi rachunkowe prowadzone są w przy zastosowaniu programu Symfonia, przez biuro rachunkowe Ederia Spółka z o.o. Wynik finansowy na koniec roku obrotowego ustalono zgodnie z Ustawą o Rachunkowości z dnia r.

5 INFORMACJA DODATKOWA Dodatkowe informacje i objaśnienia do bilansu za 2016 r. AKTYWA A. AKTYWA TRWAŁE 7346,69 zł Nota nr 1 Środki trwałe Wyszczególnienie Grunty własne Prawo wieczystego użytkowania gruntów Budynki i budowle Urządzenia techniczne, maszyny Środki transportu Pozostałe środki trwałe Razem Wartość brutto na początek okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Zwiększenia, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - nabycie 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0, ,00 - inne 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Zmniejszenia, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - likwidacja 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - sprzedaż 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - inne 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Wartość brutto na koniec okresu 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0, ,00 Umorzenie na początek okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Umorzenia bieżące - zwiększenia 0,00 0,00 0,00 653,31 0,00 0,00 653,31 Zmniejszenia, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - likwidacja 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - sprzedaż 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - inne 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Umorzenie na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 653,31 0,00 0,00 653,31 Wartość księgowa netto 0,00 0,00 0, ,69 0,00 0, ,69 Stopień zużycia od wart. Początk. (%) 0,00 0,00 0,00 8,17 0,00 0,00 8,17

6 B. AKTYWA OBROTOWE ,07 zł I. Zapasy 5 903,91 zł Nota nr 2 - Zapasy Materiały 0,00 0,00 Półprodukty i produkty w toku 0,00 0,00 Produkty gotowe 0,00 0,00 Towary 5 903, ,38 Zaliczki na dostawy 0,00 0,00 RAZEM 5 903, ,38 II. Należności krótkoterminowe ,42 zł Nota nr 3 - Struktura należności krótkoterminowych Wyszczególnienie Należności krótkoterminowe brutto Odpis aktualizujący Należności krótkoterminowe netto 1. Należności od jedn. powiązanych 0,00 0,00 0,00 a) z tytułu dostaw i usług do 12 m-cy 0,00 0,00 0,00 b) z tyt. dostaw i usług pow. 12 m-cy 0,00 0,00 0,00 c) inne 0,00 0,00 0,00 2. Należności od pozostałych jednostek ,42 0, ,42 a) z tytułu dostaw i usług do 12 m-cy ,42 0, ,42 b) z tyt. dostaw i usług pow. 12 m-cy 0,00 0,00 0,00 c) należności z tyt. podatków, dotacji i ubezp. społ. 0,00 0,00 0,00 d) inne należności 0,00 0,00 0,00 e) nal. dochodzone na drodze sądowej 0,00 0,00 0,00 III. Inwestycje krótkoterminowe ,74 zł Wykaz spółek, w których jednostka posiada co najmniej 20% udziałów w kapitale lub ogólnej liczbie głosów Nazwa i siedziba Spółki Procent posiadanych udziałów lub głosów Stopień udziału w zarządzaniu Wynik finansowy netto za ostatni rok obrotowy Ederia Spółka z o.o ,45

7 Nota nr 4 - Zmiany w krótkoterminowych aktywach finansowych ,00 zł Wyszczególnienie - udziały lub akcje - należności z tyt. dywidend i innych udziałów w zyskach - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe W jednostkach powiązanych, w tym: ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 W pozostałych jednostkach, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Inne inwestycje krótkoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Nota nr 5 - Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne ,74 zł Środki pieniężne w kasie 3 769, ,90 Środki pieniężne na rachunkach bankowych , ,02 Inne środki pieniężne (utarg kasa fiskalna) 643, ,48 Inne aktywa pieniężne 0,00 0,00 RAZEM , ,40 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe nie wystąpiły PASYWA A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY ( ,18 zł) Nota nr 6 - Kapitał (fundusz własny) L.p. 1. Fundusz podstawowy (statutowy) , ,33 2. Zysk/strata z lat ubiegłych ,30 0,00 3. Zysk/strata netto z roku obrotowego , ,30 RAZEM , ,03

8 B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA ,94 zł I. Rezerwy na zobowiązania nie wystąpiły II. Zobowiązania długoterminowe 238,85 zł Nota nr 7 - Zobowiązania długoterminowe - struktura czasowa Wyszczególnienie Wobec jednostek powiązanych Razem 2. Wobec pozostałych jednostek, w tym: a) z tytułu kredytów i pożyczek b) z tytułu emisji papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe d) inne Razem 0, , ,21 0,00 0,00 0, ,21 0, , ,53 0,00 0,00 0, ,53 0,00 238,85 238,85 0,00 0,00 0,00 238,85 III. Zobowiązania krótkoterminowe ,09 zł Nota nr 8 - Struktura zobowiązań krótkoterminowych (poza funduszami specjalnymi) Wyszczególnienie Stan na początek roku obrotowego nieprzeterminowane Stan na koniec roku obrotowego do 1 m-ca pow. 1 do 3 mies. pow. 3 do 6 mies. pow. 6 m- cy do 1 roku pow. 1 roku Razem na koniec roku obrotowego a) kredyty i pożyczki 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0, ,00 b) z tytułu emisji dłużnych pap. wart. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 c) inne zobow. finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 d) z tytułu dostaw i usług 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - do 12 miesięcy 0, ,88 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,88 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 e) zaliczki otrzymane na poczet dostaw 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 f) Zobow. wekslowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 g) z tytułu podatków, ceł, ubezp. społ , ,84 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,84 h) z tytułu wynagrodzeń , ,13 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,13 i) inne 2 889, ,24 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,24 Razem , ,09 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,09

9 INFORMACJA DODATKOWA Dodatkowe informacje i objaśnienia do rachunku zysków i strat za okres r. do r. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: Nota nr 9 - Struktura rzeczowa i terytorialna przychodów ze sprzedaży towarów i produktów 1. Sprzedaż usług 0,00 0,00 2. Sprzedaż materiałów 0,00 0,00 3. Sprzedaż towarów , ,51 4. Sprzedaż produktów 0,00 0,00 5. Inne przychody ze sprzedaży ,00 0,00 6. Zmiana stanu produktów (rozliczenia międzyokresowe kosztów OWES) , ,21 RAZEM , ,72 w tym: Sprzedaż dla odbiorców krajowych , ,51 Sprzedaż eksportowa 0,00 0,00 Koszty działalności operacyjnej Nota nr 10 - Dane o kosztach rodzajowych 1. Amortyzacja 653,31 0,00 2. Zużycie materiałów i energii , ,57 3. Usługi obce , ,85 4. Podatki i opłaty, w tym: 600,40 693,00 - podatek akcyzowy 0,00 0,00 5. Wynagrodzenia , ,66 6. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia , ,84 7. Pozostałe koszty rodzajowe , ,35 7. Wartość sprzedanych towarów i materiałów , ,72 RAZEM , ,99

10 Nota nr 11 Struktura przychodów innych niż ze sprzedaży towarów i produktów I. Inne przychody operacyjne, w tym: , ,69 1) rozwiązanie odpisów aktualiz. wartość należności 0,00 0,00 2) rozwiązane rezerwy z tytułu... 0,00 0,00 3) zwrócone, umorzone podatki 0,00 0,00 4) otrzymane zwroty kosztów postępowania spornego 0,00 0,00 5) z tytułu różnic inwentaryzacyjnych 0,00 0,00 6) przedawnione zobowiązania 0,00 0,00 7) działalność statutowa nieodpłatna , ,46 8)działalność statutowa odpłatna , ,16 9) inne , ,07 II. Przychody finansowe, w tym: 0,00 133,00 1) odsetki od spółek powiązanych 0,00 0,00 2) odsetki od pozostałych kontrahentów 0,00 133,00 3) odsetki od obligacji 0,00 0,00 4) odsetki budżetowe 0,00 0,00 5) odsetki bankowe 0,00 0,00 6) odsetki pozostałe 0,00 0,00 7) pozostałe przychody finansowe 0,00 0,00 Nota nr 12 - Pozostałe koszty I. Pozostałe koszty operacyjne, w tym: 489, ,01 1) utworzone rezerwy 0,00 0,00 2) odpisane należności 0,00 0,00 3) koszty postępowania spornego 0,00 0,00 4) inne (straty towarów, zaokrąglenia dekl.vat) 489, ,01 II. Koszty finansowe, w tym: ,27 79,71 1) odsetki od spółek powiązanych 0,00 0,00 2) odsetki od pozostałych kontrahentów 0,00 16,49 3) odsetki budżetowe 0,00 31,00 4) odsetki bankowe 0,00 0,00 5) odsetki pozostałe 3,77 32,22 6) różnice kursowe 345,22 0,00 7) utworzone rezerwy 0,00 0,00 8) pozostałe koszty finansowe ,28 0,00

11 Nota nr 13 - Struktura rzeczowa przychodów Działalność statutowa nieodpłatna, w tym: , ,46 AlterCIS: , ,37 Dotacje Urząd Gminy Ełk , ,00 Dotacje Urząd Gminy Stare Juchy , ,00 Dotacje Urząd Gminy Kalinowo ,00 0,00 Dotacje Urząd Gminy Prostki ,00 0,00 Dotacje MRPiPS ,00 0,00 Dotacje Urząd Miasta Ełk , ,00 Świadczenia integracyjne PUP Ełk , ,21 Roboty publiczne , ,16 Dotacja Fundacji Ziemi Oleckiej 0, ,73 Dotacja STOPA 0, ,00 Dotacje Urząd Miasta Ełk , ,90 Dotacje Powiat Ełcki , ,26 Dotacje POKL Marsz. Woj. Warm.-Mazursk. 0, ,20 OWIES 0, ,20 ESWIP Elbląg 9 000,00 0,00 Odpłatna, w tym: , ,67 AlterCIS: , ,67 usługi porządkowe , ,66 Sklep Społeczny , ,51 usługi sponsorskie 0, ,50 pozostałe zlecenia 0, ,00 Adelfi: 4 716,23 0,00 Działalność statutowa pozostała, w tym: , ,72 Składki członkowskie 100,00 575,00 Darowizny, w tym: , ,72 - finansowe Adelfi , ,00 - finansowe AlterCis , ,00 - spożywcze AlterCis 5 636, ,72 Przychody z działalności gospodarczej ,00 0,00 Pozostałe przychody finansowe 0,00 133,00 Pozostałe przychody operacyjne , ,35 Razem przychody , ,20

12 Nota nr 14 - Struktura rzeczowa kosztów Koszty administracyjne, w tym: , ,29 AlterCis , ,51 Adelfi , ,78 Koszty działalności statutowej, w tym: , ,49 AlterCis , ,79 - dz.odpłatna , ,20 - dz.nieodpłatna , ,59 Adelfi , ,70 - dz.odpłatna 8 996,54 0,00 - dz.nieodpłatna , ,70 Koszty działalności gospodarczej ,00 0,00 Koszty finansowe ,27 79,71 Pozostałe koszty operacyjne 489, ,01 Razem koszty , ,50 Nota nr 15 - Zestawienie działalności AlterCis Wyszczególnienie Przychody Koszty Działalność statutowa nieodpłatna, w tym: , ,37 Dotacje Urząd Gminy Ełk , ,01 Dotacje Urząd Gminy Stare Juchy , ,00 Dotacje Urząd Gminy Kalinowo , ,00 Dotacje Urząd Gminy Prostki , ,00 Dotacje Urząd Miasta Ełk , ,00 Dotacje MRPiPS , ,99 Świadczenia integracyjne PUP Ełk , ,68 Roboty publiczne ,70 0,00 Wkład własny do projektów 0, ,69 Działalność statutowa odpłatna, w tym: , ,77 usługi porządkowe , ,64 Sklep Społeczny , ,13 Działalność statutowa pozostała, w tym: , ,69 darowizny finansowe ,80 0,00 darowizny spożywcze 5 636, ,11 koszty ogólnego zarządu - pracownie 0, ,87 Koszty ogólnego zarządu - biuro 0, ,71 Razem , ,83 Wynik na działalności AlterCis ,76

13 Nota nr 16 - Zestawienie działalności Adelfi ( z wyłączeniem AlterCis) Wyszczególnienie Przychody Koszty Działalność statutowa nieodpłatna, w tym: , ,56 Zajęcia edukacyjne 0, ,46 Dotacja ESWIP 9 000,00 0,00 Dotacje Urząd Miasta Ełk , ,00 Dotacje Powiat Ełcki , ,00 Dotacje Marsz. Woj. Warm.-Mazursk. (OWIES) 0, ,77 Wkład własny do projektów 0, ,33 Działalność statutowa odpłatna 4 716, ,54 Działalność statutowa pozostała, w tym: , ,57 Składki członkowskie 100,00 0,00 Darowizny finansowe ,53 0,00 Działalność administracyjna 0, ,57 Działalność gospodarcza , ,00 Działalność finansowa 0, ,27 Pozostała działalność operacyjna ,97 489,97 Razem przychody , ,91 Wynik na działalności Adelfi (brutto) ,45 Podatek CIT 0,00 Wynik na działalności Adelfi (netto) ,45 Nota nr 17 - Wynik na poszczególnych rodzajach działalności Działalność statutowa nieodpłatna , ,83 Przychody , ,46 Koszty , ,29 Działalność statutowa odpłatna , ,47 Przychody , ,67 Koszty , ,20 Działalność gospodarcza 1 610,00 0,00 Przychody ,00 0,00 Koszty ,00 0,00 Pozostała działalność statutowa , ,94 Przychody , ,07 Koszty , ,01 Pozostała działalność operacyjna i finansowa ,27 0,00 Przychody ,97 0,00 Koszty ,24 0,00 Wynik finansowy netto , ,30

14 Wynik bilansowy: Przychody ogółem , ,20 Koszty ogółem , ,50 Wynik bilansowy brutto , ,30 Obowiązkowe obciążenia wyniku (podatek CIT) 0,00 6,00 Wynik bilansowy netto , ,30 Wynik podatkowy Przychody ze źródeł położonych na terytorium RP , ,20 zł Koszty uzyskania przychodów , ,68 zł DOCHÓD , ,52 zł Dochód wolny - środki z dotacji samorządowych , ,52 zł Podstawa opodatkowania 0,00 31,00 Podatek po zaokr. do pełnych zł 0,00 6,00 Po dniu 31 grudnia 2016 roku nie wystąpiły znaczące zdarzenia mające istotny wpływ na niniejsze sprawozdanie finansowe. Ełk, Sporządził: Jolanta Dąbrowska Ederia Spółka z o.o. Podpisy osób reprezentujących Stowarzyszenie Adelfi