Damf Inwestycje S.A. ul. Nowogrodzka 42, Warszawa. SKONSOLIDOWANY RAPORT ZA II KWARTAŁ 2016 r r.

Transkrypt

1 ul. Nowogrodzka 42, Warszawa SKONSOLIDOWANY RAPORT ZA II KWARTAŁ 2016 r r.

2 ul. Nowogrodzka 42, Warszawa S P I S T R E Ś C I 1. Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe 2. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości 3. Zwięzła charakterystykę istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki 4. Stanowisko odnośnie możliwości zrealizowania publikowanych prognoz 5. Opis stanu realizacji działań i inwestycji emitenta oraz harmonogramu ich realizacji 6. Opis podjętych działań w obszarze rozwoju prowadzonej działalności w okresie objętym raportem. 7. Opis organizacji grupy kapitałowej 7.1 Wskazanie Sądu Rejestrowego 7.2 Dane emitenta 7.3 Kapitał zakładowy 7.4 Władze Spółki 8. Struktura akcjonariatu

3 ul. Nowogrodzka 42, Warszawa 9. Informacje dotyczące liczby osób zatrudnionych 10. Plany i przewidywania na kolejny kwartał

4 1. Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe Skrócone skonsolidowane sprawozdanie Grupy za II kwartał 2016 roku Skonsolidowany rachunek zysków i strat Lp. A. Wyszczególnienie Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: Narastająco za okres Narastająco za okres II kwartał rok bieżący okres od do II kwartał rok poprzedni okres od do , , , ,68 - od jednostek powiązanych I. Przychody netto ze sprzedaży produktów , , , ,68 II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: , , , ,78 - jednostkom powiązanym I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów , , , ,78 II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A-B) , , , ,90 D. Koszty sprzedaży , ,57 E. Koszty ogólnego zarządu , , , ,12 F. Zysk (strata) ze sprzedaży (C-D-E) , , , ,22 G. Pozostałe przychody operacyjne 2 286, ,25 611, ,13 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Dotacje III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych IV. Inne przychody operacyjne 2 286, ,25 611, ,13 H. Pozostałe koszty operacyjne 2 398, , , ,70 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne 2 398, , , ,70 I. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (F+G-H) , , , ,79 J. Przychody finansowe , , , ,41 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych, w tym: -w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale - od jednostek pozostałych, w tym: -w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale II. Odsetki, w tym: , , , ,77 - od jednostek powiązanych III. Zysk ze zbycia inwestycji IV. Aktualizacja wartości inwestycji , V. Inne 1 707, ,20 323, ,64 K. Koszty finansowe , , , ,34 I. Odsetki, w tym: , , , ,63 - dla jednostek powiązanych , , ,02 II. Strataz tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: str. 4

5 - dla jednostek powiązanych III. Aktualizacja wartości inwestycji IV. Inne 1 324, ,06 459,85 900,71 L Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych M Zysk (strata) z działalności gospodarczej (I+J-K) , , , ,72 N Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych , , , ,67 I. Odpis wartości firmy - jednostki zależne , , , ,67 II. Odpis wartości firmy - jednostki współzależne Odpis ujemnej wartości firmy jednostek O podporządkowanych I. Odpis ujemne wartości firmy - jednostki zależne II. Odpis ujemne wartości firmy - jednostki współzależne Zysk (strata)z udziałów w jednostkach P podporządkowanych wycenianych metodą praw własności R Zysk (strata) brutto (M-N+O/-P) , , , ,39 S Podatek dochodowy , , ,00 71 T Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) U Zyski (straty) mniejszości Z Zysk (strata) netto (R-S-T+/-U) , , , ,39 Skonsolidowany Bilans- Aktywa Lp. Pozycja A. AKTYWA TRWAŁE , ,54 I. Wartości niematerialne i prawne , ,36 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 2. Wartość firmy 3. Inne wartości niematerialne i prawne , ,36 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne II. Wartość firmy jednostek podporządkowanych , ,05 1. Wartość firmy - jednostki zależne , ,05 2. Wartość firmy - jednostki współzależne III. Rzeczowe aktywa trwałe , ,13 1. Środki trwałe , ,13 a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej c) urządzenia techniczne i maszyny 4 252, ,21 d) środki transportu e) inne środki trwałe , ,92 2. Środki trwałe w budowie 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie IV. Należności długoterminowe 1. Od jednostek powiązanych str. 5

6 2. Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 3. Od pozostałych jednostek V. Inwestycje długoterminowe ,00 1. Nieruchomości 2. Wartości niematerialne i prawne 3. Długoterminowe aktywa finansowe ,00 a) w jednostkach zależnych, współzależnych niewycenianych metodą konsolidacji pełnej lub metodą proporcjonalną - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe b) w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe c) w pozostałych jednostkach, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe d) w pozostałych jednostkach ,00 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe udzielone pożyczki ,00 - inne długoterminowe aktywa finansowe 4. Inne inwestycje długoterminowe VI. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Inne rozliczenia międzyokresowe B. AKTYWA OBROTOWE , ,97 I. Zapasy 1. Materiały 2. Półprodukty i produkty w toku 3. Produkty gotowe 4. Towary 5. Zaliczki na dostawy i usługi II. Należności krótkoterminowe , ,58 1. Należności od jednostek powiązanych 738,00 861,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 738,00 861,00 - do 12 miesięcy 738,00 861,00 - powyżej 12 miesięcy b) inne str. 6

7 2. Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne 3. Należności od pozostałych jednostek , ,58 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: , ,54 - do 12 miesięcy , ,54 - powyżej 12 miesięcy b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych , ,07 świadczeń c) inne , ,97 d) dochodzone na drodze sądowej III. Inwestycje krótkoterminowe , ,81 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe , ,81 a) w jednostkach zależnych i współzależnych - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w jednostkach stowarzyszonych - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe c) w pozostałych jednostkach ,57 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe ,06 - udzielone pożyczki 397,51 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe d) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne , ,81 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach , ,81 - inne środki pieniężne - inne aktywa pieniężne 2. Inne inwestycje krótkoterminowe IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 3 825, ,58 C. NALEŻNE WPŁATY NA KAPITAŁ PODSTAWOWY D. UDZIAŁY (AKCJE) WŁASNE AKTYWA RAZEM , ,51 str. 7

8 Skonsolidowany Bilans- Pasywa Lp. Pozycja A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY , ,25 I. Kapitał (fundusz) podstawowy II. Kapitał (fundusz)zapasowy, w tym: -nadwyżka wartości sprzedaży/emisyjnej nad wartością nominalną udziałów (akcji) III. Kapitał(fundusz)z aktualizacji wyceny, w tym: -z tytułu aktualizacji wartości godziwej IV. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym: , ,00 -tworzone zgodnie z umową/statutem spółki V. Różnice kursowe z przeliczenia VI Zysk (strata) z lat ubiegłych , ,23 VII Zysk (strata) netto , ,02 VIII Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego(-) B. Kapitał mniejszości C. Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych I. Ujemna wartość firmy - jednostki zależne II. Ujemna wartość firmy - jednostki współzależne D. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA , ,76 I. Rezerwy na zobowiązania , ,00 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego , ,00 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne - długoterminowa - krótkoterminowa 3. Pozostałe rezerwy długoterminowe - krótkoterminowe II. Zobowiązania długoterminowe 1. Wobec jednostek powiązanych 2. Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 3. Wobec pozostałych jednostek a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe d) inne III. Zobowiązania krótkoterminowe , ,06 1. Wobec jednostek powiązanych , ,98 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: ,00 str. 8

9 - do 12 miesięcy ,00 - powyżej 12 miesięcy b) inne , ,98 2. Wobec jednostek pozostałych, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne 3. Wobec pozostałych jednostek , ,08 a) kredyty i pożyczki 72,76 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: , ,12 - do 12 miesięcy , ,12 - powyżej 12 miesięcy e) zaliczki otrzymane na dostawy f) zobowiązania wekslowe g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń , ,66 h) z tytułu wynagrodzeń , ,40 i) inne ,90 4 Fundusze specjalne IV. Rozliczenia międzyokresowe , ,70 1. Ujemna wartość firmy 2. Inne rozliczenia międzyokresowe , ,70 - długoterminowe - krótkoterminowe , ,70 PASYWA RAZEM , ,51 Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych Lp. Wyszczególnienie A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Narastająco za okres Narastająco za okres II kwartał rok bieżący okres od do II kwartał rok poprzedni okres od do I. Zysk / Strata netto , , , ,39 II. Korekty razem , , , ,12 1. Zysk (strata) udziałowców mniejszościowych 2. Zysk (strata) z udziałów (akcji) w jednostkach stowarzyszonych i będących spółkami handlowymi jednostkach współzależnych 3. Amortyzacja 7 307, , , ,14 Odpis wartości firmy , , , ,67 4. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych str. 9

10 5. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) , , , ,59 6. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej ,67 7. Zmiana stanu rezerw , , , Zmiana stanu zapasów 9. Zmiana stanu należności , , , , Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów , , , , Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych , , , , Inne korekty III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+II) , , , ,73 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy , , Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: , ,21 a) w jednostkach stowarzyszonych i będących spółkami handlowymi jednostkach współzależnych b) w pozostałych jednostkach: , ,21 - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki 1 225,91 214,21 - inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki , , , ,23 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 3 253, , , ,23 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach stowarzyszonych i będących spółkami handlowymi jednostkach współzależnych b) w pozostałych jednostkach: nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone udziałowcom (akcjonariuszom) mniejszościowym 5. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) , , , ,23 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy ,58 1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału Kredyty i pożyczki 5 791,58 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe II. Wydatki , , ,58 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych str. 10

11 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki , , ,58 9. Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) , , ,58 D. Przepływy pieniężne netto razem , , , ,92 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym , , , ,92 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu , , , ,89 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+D), w tym , , , ,81 - o ograniczonej możliwości dysponowania Skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym Lp. Wyszczególnienie Narastająco za okres Narastająco za okres II kwartał rok bieżący okres od do II kwartał rok poprzedni okres od do I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) , , , ,86 - korekty błędów podstawowych I.a Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach , , , ,86 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego a) zwiększenie (z tytułu) emisji akcji b) zmniejszenie (z tytułu) - umorzenia akcji Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 2.1 Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) str. 11

12 2.2 Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 3. Akcje własne na początek okresu a) zwiększenie - akcje przeznaczone do sprzedaży - akcje przeznaczone do umorzenia b) zmniejszenie - sprzedaż akcji Akcje własne na koniec okresu 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu , , , , Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego a) zwiększenie (z tytułu) - emisji akcji powyżej wartości nominalnej - z podziału zysku (ustawowo) - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) - aktualizacji zbytych środków własnych - zbycia akcji własnych (dodatnia różnica między ceną sprzedaży, pomniejszoną o koszty sprzedaży, a ich ceną nabycia) - umorzenia akcji własnych (dodatnia różnica między ich wartością nominalną a ceną nabycia) - przeniesienia równowartości akcji własnych z kapitału rezerwowego (Art. 363 Ksh) - korekta konsolidacyjna z tyt. dywidend otrzymanych przez jednostkę dominującą od jednostek konsolidowanych metodą pełną b) zmniejszenie (z tytułu) - pokrycie wydanych udziałów (emisji akcji) zbycia akcji własnych (ujemna różnica między ceną sprzedaży, pomniejszoną o koszty sprzedaży, a ich ceną nabycia) - umorzenia akcji własnych (ujemna różnica między wartością nominalną a ceną nabycia) - pokrycia straty Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu, w tym: , , , ,00 Kapitał pokrywający akcje własne 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu 5.1 Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny a) zwiększenie (z tytułu) - zmiany cen rynkowych akcji - wycena bilansowa b) zmniejszenie (z tytułu) - zbycia środków trwałych - zmiany cen rynkowych akcji str. 12

13 - wycena bilansowa 5.2 Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych a) zwiększenie (z tytułu) - pokrycia ceny nabycia akcji własnych (art.362 Ksh) b) zmniejszenie (z tytułu) - przeniesienia równowartości akcji własnych na kapitał zapasowy (Art. 363 Ksh) Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 7. Różnice kursowe z przeliczenia Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu , , , , Zysk z lat ubiegłych na początek okresu - korekty błędów podstawowych 8.2 Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach a) zwiększenie (z tytułu) , , ,87 - podziału zysku z lat ubiegłych , , ,87 - b) zmniejszenie (z tytułu) - wypłata dywidendy - przeznaczenie na kapitał zapasowy - przekazanie na ZFŚS - korekta konsolidacyjna kapitałów własnych - rozliczenie straty z udziałów w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności w roku 2004 (WIM Sp. z o.o.) 8.3 Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu , , , Strata z lat ubiegłych na początek okresu , , , ,16 - korekty błędów podstawowych 8.5 Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach , , , ,16 a) zwiększenie (z tytułu) ,07 - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia ,07 - pokrycie z kapitału zapasowego b) zmniejszenie (z tytułu) - korekta konsolidacyjna kapitałów własnych - pokrycie z kapitału zapasowego 8.6 Strata z lat ubiegłych na koniec okresu , , , , Zysk/Strata z lat ubiegłych na koniec okresu , , , ,23 9. Zysk / Strata za rok obrotowy , , , ,39 a) Zysk netto b) Strata netto , , , ,39 c) Odpisy z zysku II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) , , , ,25 Proponowany podziału zysku netto 0 0 a) Wypłata dywidendy str. 13

14 b) Przekazanie na kapitał zapasowy c) Przekazanie na kapitał rezerwowy d) Pokrycie straty za lata ubiegłe e) Przekazanie na wewnętrzny fundusz celowy III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) , , , ,25 Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe Emitenta za II kwartał 2016 roku Rachunek zysków i strat Emitenta Wyszczególnienie Narastająco za okres A. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: ,60 od jednostek powiązanych I. Przychody netto ze sprzedaży produktów ,60 II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: jednostkom powiązanym I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A B) ,60 D. Koszty sprzedaży ,57 E. Koszty ogólnego zarządu ,53 F. Zysk (strata) ze sprzedaży (C D E) ,50 G. Pozostałe przychody operacyjne 1,94 I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych II. Dotacje III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych IV. Inne przychody operacyjne 1,94 H. Pozostałe koszty operacyjne 1,24 I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne 1,24 I. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (F+G H) ,80 J. Przychody finansowe ,54 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: Narastająco za okres , , , , , , ,93 0,25 0, , ,49 II kwartał (rok bieżący ) okres , , , , , ,79 1,40 1,40 0,91 0, , ,88 II kwartał (rok poprzedni ) okres , , , , , , ,11 0,21 0, , ,77 str. 14

15 a) od jednostek powiązanych, w tym w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale b) od jednostek pozostałych, w tym w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale II. Odsetki, w tym: ,87 od jednostek powiązanych ,20 III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: w jednostkach powiązanych IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych ,67 V. Inne K. Koszty finansowe 6 147,01 I. Odsetki, w tym: 6 147,01 dla jednostek powiązanych II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: w jednostkach powiązanych III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych IV. Inne L. Zysk (strata) brutto (I+J K) ,73 M. Podatek dochodowy N. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) ,00 O. Zysk (strata) netto (L M N) , , , , , , , , , , , , , , ,47 Bilans- Aktywa Emitenta Wyszczególnienie Narastająco za okres A. AKTYWA TRWAŁE I. Wartości niematerialne i prawne 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 2. Wartość firmy 3. Inne wartości niematerialne i prawne 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne II. Rzeczowe aktywa trwałe 1. Środki trwałe a) grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania gruntu) b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej c) urządzenia techniczne i maszyny d) środki transportu e) inne środki trwałe Narastająco za okres ,00 str. 15

16 2. Środki trwałe w budowie 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie III. Należności długoterminowe 1. Od jednostek powiązanych 2. Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 3. Od pozostałych jednostek IV. Inwestycje długoterminowe ,00 1. Nieruchomości 2. Wartości niematerialne i prawne 3. Długoterminowe aktywa finansowe ,00 a) w jednostkach powiązanych udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe c) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe 4. Inne inwestycje długoterminowe V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego , ,00 2. Inne rozliczenia międzyokresowe B. AKTYWA OBROTOWE I. Zapasy 1. Materiały 2. Półprodukty i produkty w toku w tym obiekty w zabudowie 3. Produkty gotowe 4. Towary 5. Zaliczki na dostawy i usługi II. Należności krótkoterminowe 1. Należności od jednostek powiązanych a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy , , , ,74 str. 16

17 powyżej 12 miesięcy b) inne 2. Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale a) z tytułu dostaw i usług, w okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy b) inne 3. Należności od pozostałych jednostek a) z tytułu dostaw i usług, w okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych , , , , , , ,00 c) inne , ,97 d) dochodzone na drodze sądowej III. Inwestycje krótkoterminowe , ,88 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe , ,88 a) w jednostkach powiązanych , ,87 udziały lub akcje inne papiery wartościowe ,06 udzielone pożyczki , ,87 inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach 397,51 udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki 397,51 inne krótkoterminowe aktywa finansowe c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne , ,01 środki pieniężne w kasie i na rachunkach inne środki pieniężne inne aktywa pieniężne 2. Inne inwestycje krótkoterminowe IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe w tym: aktywa z tytułu niezakończonych umów budowlanych C. Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy D. Udziały (akcje) własne AKTYWA RAZEM , , , , , ,66 str. 17

18 Bilans -Pasywa Emitenta PASYWA Narastająco za okres A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY ,79 I. Kapitał (fundusz) podstawowy II. Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym: ,00 nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością nominalną udziałów (akcji) III. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym: z tytułu aktualizacji wartości godziwej IV. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym: tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki na udziały (akcje) własne V. Zysk (strata) z lat ubiegłych ,06 VI. Zysk (strata) netto ,73 VII. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA ,77 I. Rezerwy na zobowiązania ,00 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego ,00 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne długoterminowa krótkoterminowa 3. Pozostałe rezerwy długoterminowe krótkoterminowe II. Zobowiązania długoterminowe 1. Wobec jednostek powiązanych 2. Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 3. Wobec pozostałych jednostek a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe d) zobowiązania wekslowe d) inne III. Zobowiązania krótkoterminowe ,77 1. Zobowiązania wobec jednostek powiązanych 1 476,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 1 476,00 do 12 miesięcy 1 476,00 powyżej 12 miesięcy b) inne 2. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: Narastająco za okres , , , , , , , ,99 str. 18

19 do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy b) inne 3. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek , ,99 a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 7 629, ,09 do 12 miesięcy 7 629, ,09 powyżej 12 miesięcy e) zaliczki otrzymane na dostawy i usługi f) zobowiązania wekslowe g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych ,00 h) z tytułu wynagrodzeń i) inne ,90 4. Fundusze specjalne IV. Rozliczenia międzyokresowe 1. Ujemna wartość firmy 2. Rozliczenia międzyokresowe umów budowlanych 3. Inne rozliczenia międzyokresowe długoterminowe krótkoterminowe PASYWA RAZEM , ,66 Rachunek przepływów pieniężnych Emitenta Treść Narastająco za okres Narastająco za okres II kwartał (rok bieżący ) okres II kwartał (rok poprzedni ) okres A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem 1. Amortyzacja 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 5. Zmiana stanu rezerw 6. Zmiana stanu zapasów 7. Zmiana stanu należności , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,12 str. 19

20 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 3 544,00 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych , Inne korekty III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+II) ,72 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy ,91 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: ,91 a) w jednostkach powiązanych zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki inne wpływy z aktywów finansowych b) w pozostałych jednostkach ,91 zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki 1 225,91 inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki ,66 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 3 253,66 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I II) ,75 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału Kredyty i pożyczki 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe , , , , , , , , , , , , ,45 219, , , str. 20

21 II. Wydatki ,73 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki ,73 9. Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I II) ,27 D. Przepływy pieniężne netto razem (A.III.+B.III+C.III) ,80 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: ,63 zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu 254,63 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+D), w tym: ,43 o ograniczonej możliwości dysponowania , , , , , , , , , , , ,01 Zestawienie zmian w kapitale własnym Emitenta Narastająco za okres Narastająco za okres II kwartał (rok bieżący ) okres II kwartał (rok poprzedni ) okres I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) ,06 zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości korekty błędów I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) po korektach ,06 1. Kapitał (fundusz)podstawowy na początek okresu Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego a) zwiększenie z tytułu wydania udziałów (emisji akcji) podwyższenie wartości nominalnej udziałów (akcji) b) zmniejszenie z tytułu umorzenia udziałów (akcji) zmniejszenie wartości nominalnej akcji 1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu , , , , , , Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu , , , ,00 str. 21

22 2.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego a) zwiększenie z tytułu emisji akcji powyżej wartości nominalnej podziału zysku (ustawowo) podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) zbycie lub likwidacja uprzednio zaktualizowanych środków trwałych różnica z aktualizacji wyceny dotycząca rozchodowanych środków trwałych b) zmniejszenie z tytułu pokrycia straty umorzenia własnych udziałów podwyższenia kapitału zakładowego 2.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec , ,00 okresu , ,00 3. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 3.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny a) zwiększenie z tytułu aktualizacji wyceny środków trwałych aktualizacji wartości godziwej zmniejszenia rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego, ustalonej od różnic przejściowych odnoszonych na ten kapitał aktualizacji innych aktywów różnic kursowych z przeliczenia oddziałów zagranicznych b) zmniejszenie z tytułu zbycia środków trwałych aktualizacji wartości godziwej zwiększenia rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego, ustalonej od różnic przejściowych odnoszonych na ten kapitał aktualizacji innych aktywów różnic kursowych z przeliczenia oddziałów zagranicznych 3.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 4. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 4.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych a) zwiększenie z tytułu tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki na udziały (akcje) własne b) zmniejszenie z tytułu pokrycia straty bilansowej str. 22

23 umorzenia udziałów własnych podwyższenia kapitału zakładowego lub rezerwowego wypłaty dywidendy zwrotu dopłat wspólnikom 4.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu , , Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 526,10 526,10 zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości korekty błędów 5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 526,10 526,10 a) zwiększenie z tytułu ,57 526, ,57 podziału zysku z lat ubiegłych ,57 526, ,57 b) zmniejszenie z tytułu wypłaty dywidendy przeznaczenia na podwyższenie kapitału zakładowego, zapasowego lub rezerwowego pokrycia straty za poprzednie lata obrotowe przeznaczenia na umorzenie udziałów 5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu ,67 526, , Strata z lat ubiegłych na początek okresu , , , ,61 zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości korekty błędów 5.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po , ,61 korektach , ,61 a) zwiększenie z tytułu przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia straty na sprzedaży lub umorzeniu drogą obniżenia kapitału zakładowego udziałów (akcji) własnych nieznajdującej pokrycia w kapitale zapasowym b) zmniejszenie z tytułu pokrycia strat z lat ubiegłych z zysku pokrycia straty z lat ubiegłych z kapitałów: zapasowego i rezerwowego pokrycia straty z lat ubiegłych z obniżenia kapitału podstawowego pokrycia straty z lat ubiegłych z dopłat wspólników 5.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu , , , , Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu, , ,61 6. Wynik netto , , , , , ,47 str. 23

24 a) zysk netto ,73 b) strata netto , , ,47 c) odpisy z zysku II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) , , , ,67 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) Płock dnia opracowała Monika Ostrowska 2. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości Format oraz podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego Sprawozdanie finansowe zostało przygotowane zgodnie z wymogami Ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku z późniejszymi zmianami. Jednostka sporządza rachunek zysków i strat w układzie kalkulacyjnym. W sprawozdaniu finansowym Spółka wykazuje zdarzenia gospodarcze zgodnie z ich treścią ekonomiczną. Wynik finansowy jednostki za dany okres sprawozdawczy obejmuje wszystkie osiągnięte i przypadające na jej rzecz przychody oraz związane z tymi przychodami koszty zgodnie z zasadą memoriału, współmierności przychodów i kosztów oraz ostrożnej wyceny. Wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne wykazywane są w wartości netto tj. cenie nabycia pomniejszonej o skumulowaną amortyzację. Wartości niematerialne i prawne o wartości przekraczającej zł amortyzuje się: Środki trwałe oprogramowanie komputerowe w okresie 2 lat koncesje w okresie 5 lat Rzeczowy majątek trwały wykazywany jest w wartości netto tj. cenie nabycia z uwzględnieniem skutków aktualizacji wyceny pomniejszonej o dotychczasową skumulowaną amortyzację. Amortyzacja jest dokonywana metodą liniową. Maszyny i urządzenia podlegające szybkiemu postępowi technicznemu amortyzuje się z uwzględnieniem współczynnika 2. Środki trwałe w budowie Wycenia się w wysokości ogółu kosztów pozostających w bezpośrednim związku z ich nabyciem lub wytworzeniem, pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. str. 24

25 Stany i rozchody składników majątku obrotowego Przy ewidencji ilościowo - wartościowej: 1. towary w magazynie wycenia się według cen zakupu; rozchodu dokonuje się stosując metodę FIFO - pierwsze weszło pierwsze wyszło ; 2. materiały w magazynie wycenia się według cen zakupu; rozchodu dokonuje się stosując metodę FIFO - pierwsze weszło pierwsze wyszło ; 3. materiały zakupione do natychmiastowego zużycia, z pominięciem ewidencji magazynowej, odpisywane są w 100% w koszty; 4. inwestycje krótkoterminowe wycenia się według wartości rynkowych; skutki wynikające z tej wyceny zalicza się odpowiednio w ciężar przychodów lub kosztów finansowych; rozchodu dokonuje się stosując metodę FIFO - pierwsze weszło pierwsze wyszło Inwestycje długoterminowe Udzielone pożyczki jednostka wycenia na dzień bilansowy w kwocie wymagalnej zapłaty, tj. niespłacone kapitały, powiększone o należne, wymagające zapłaty odsetki, pomniejszone o ewentualne odpisy aktualizujące. Akcje zaliczone do aktywów trwałych ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień ich nabycia według ceny nabycia. Skutki przeszacowania inwestycji zaliczanych do aktywów trwałych powodujące wzrost ich wartości do poziomu cen rynkowych, zwiększają kapitał z aktualizacji wyceny. Obniżenie wartości inwestycji uprzednio przeszacowanej do wysokości kwoty o którą podwyższono z tego tytułu kapitał z aktualizacji wyceny, jeżeli kwota różnicy z przeszacowania nie była do dnia wyceny rozliczona, zmniejsza ten kapitał. W pozostałych przypadkach skutki obniżenia wartości inwestycji zalicza się do kosztów finansowych. Wzrost wartości danej inwestycji bezpośrednio wiążący się z uprzednim obniżeniem jej wartości, zaliczonym do kosztów finansowych, ujmuje się do wysokości tych kosztów jako przychody finansowe. Inwestycje zaliczane do aktywów trwałych na dzień ich przekwalifikowania do inwestycji krótkoterminowych wycenia się w następujący sposób: jeżeli przekwalifikowana inwestycja długoterminowa była uprzednio przeszacowana, a skutki przeszacowania ujęte są w kapitale z aktualizacji wyceny to nierozliczoną na dzień przekwalifikowania nadwyżkę z tytułu przeszacowania inwestycji długoterminowej zalicza się do kosztów lub przychodów finansowych. Należności krótkoterminowe Wykazywane są w wartości nominalnej bez uwzględniania odsetek za zwłokę w zapłacie. Na dzień bilansowy należności w walucie obcej przelicza się według średniego kursu NBP ogłoszonego w tabeli kursów na dzień bilansowy. Inwestycje krótkoterminowe - akcje obce - wycenia się w następujący sposób jeżeli są przeznaczone do sprzedaży wg kursu giełdowego, a powstałą różnicę obliczoną od ceny str. 25

26 nabycia odnosimy na wynik finansowy, gdy brak ceny rynkowej wg ceny nabycia pomniejszoną o trwałą utratę wartości. Środki pieniężne Ujmuje się na dzień bilansowy w wartości nominalnej. Środki pieniężne w walutach obcych wycenia się według średniego kursu NBP ustalonego dla danej waluty. Rozliczenia międzyokresowe Spółka dokonuje czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów, jeżeli dotyczą one przyszłych okresów sprawozdawczych. Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów dokonywane są w wysokości prawdopodobnych zobowiązań przypadających na bieżący okres sprawozdawczy. Kapitały Kapitały (fundusze) własne ujmuje się w księgach rachunkowych w wartości nominalnej według ich rodzajów i zasad określonych przepisami prawa lub umowy spółki. Kapitał zakładowy wykazuje się w wysokości określonej w umowie Spółki i wpisanej w rejestrze sądowym. Do kapitałów własnych zalicza się również wynik finansowy za rok obrotowy wynikający z rachunku zysków i strat oraz niepodzielony wynik finansowy z lat ubiegłych. Rezerwy Ujmowane są wówczas, gdy na Spółce ciąży istniejący obowiązek (prawny lub zwyczajowy) wynikający ze zdarzeń przeszłych i gdy jest pewne lub wysoce prawdopodobne, że wypełnienie tego obowiązku spowoduje konieczność wypływu środków uosabiających korzyści ekonomiczne, oraz gdy można dokonać wiarygodnego oszacowania kwoty tego zobowiązania. Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe o okresie spłaty krótszym niż rok są wykazywane w bilansie w kwocie wymagającej zapłaty, to jest powiększonej o należne odsetki. Na dzień bilansowy zobowiązania w walucie obcej przeliczono według średniego kursu NBP ogłoszonego w tabeli kursów na dzień bilansowy. Uznawanie przychodów Przychody uznawane są w takiej wysokości, w jakiej jest prawdopodobne, że Spółka uzyska korzyści ekonomiczne, które można wiarygodnie wycenić. Sprzedaż towarów i produktów Przychody są ujmowane w momencie, gdy znaczące ryzyko i korzyści wynikające z prawa własności towarów bądź produktów zostały przekazane nabywcy. Przychody obejmują należne lub uzyskane kwoty ze sprzedaży, pomniejszone o podatek od towarów i usług (VAT). Świadczenie usług Przychody ze świadczenia usług są rozpoznawane proporcjonalnie do stopnia zakończenia usługi pod warunkiem, iż jest możliwe jego wiarygodne oszacowanie. Jeżeli nie można str. 26

27 wiarygodnie ustalić efektów transakcji związanej ze świadczeniem usług, przychody ze świadczenia usług są rozpoznawane tylko do wysokości poniesionych kosztów z tego tytułu. Odsetki Przychody z tytułu odsetek są rozpoznawane w momencie ich naliczenia (przy zastosowaniu efektywnej stopy procentowej), jeżeli ich otrzymanie nie jest wątpliwe. Dywidendy Należne dywidendy zalicza się do przychodów finansowych na dzień powzięcia przez właściwy organ spółki uchwały o podziale zysku, chyba, że w uchwale określono inny dzień prawa do dywidendy. Podatek dochodowy Obciążenia podatkowe zawierają bieżące opodatkowanie podatkiem dochodowym od osób prawnych i zmianę stanu rezerw lub aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego. Bieżące zobowiązania podatkowe ustalone są na podstawie aktualnie obowiązujących przepisów podatkowych i ustalonego dochodu do opodatkowania. Składnik aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego ujmowany jest w odniesieniu do wszystkich ujemnych różnic przejściowych, jak również niewykorzystanych aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego i niewykorzystanych strat podatkowych do odliczenia w następnych okresach, w takiej wysokości, w jakiej jest prawdopodobne, że zostanie osiągnięty dochód do opodatkowania, który pozwoli wykorzystać wyżej wymienione. Wartość bilansowa składnika aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego jest weryfikowana na każdy dzień bilansowy i podlega odpisowi w przypadku kiedy zachodzi wątpliwość wykorzystania przez Spółkę korzyści ekonomicznych związanych z wykorzystaniem aktywów podatkowych. 3. Zwięzła charakterystykę istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki W okresie od do roku Grupa osiągnęła przychód w wysokości ,04 zł. Przychód za II Kwartał 2016 roku wyniósł ,84 zł. Strata z działalności Grupy za dwa kwartały 2016 roku wyniosła ,68 zł i była mniejsza o 71 % od straty wygenerowanej za dwa kwartały w analogicznym okresie 2015 roku. W jednostkowym sprawozdaniu finansowym (dawniej Fly.pl S.A.) spółka wykazuje za II kwartał 2016 r. przychód w wysokości ,36 zł oraz stratę w kwocie ,42 zł. Narastająco za okres od do Emitent w jednostkowym rachunku wyników i strat prezentuje wynik dodatni w kwocie ,73 zł. str. 27

28 Poniżej Emitent przedstawia wykaz najważniejszych wydarzeń w okresie od 1 kwietnia 2016 roku do 30 czerwca 2016 roku, o których Spółka informowała w raportach bieżących publikowanych za pośrednictwem systemu EBI. - dnia 6 kwietnia 2016 roku Emitent podał informacje raportem nr 34/2016 o złożeniu wniosku o wprowadzeniu instrumentów finansowych w ilości (czterdzieści jeden milionów pięćset czterdzieści pięć tysięcy ) akcji zwykłych na okaziciela serii D do obrotu na rynku NewConnect. - dnia 6 kwietnia 2016 roku Emitent raportem nr 35/2016 podał informację, że w dniu r. na stronie internetowej spółki pod adresem w zakładce Walne Zgromadzenia w materiałach udostępnionych przez Emitenta w związku ze Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniem zwołanym na dzień r. opublikowana została opinia Rady Nadzorczej Spółki odnośnie projektów uchwał najbliższego Walnego Zgromadzenia Spółki. - dnia 6 kwietnia 2016 raportem nr 36/2016 Emitent podał wykaz akcjonariuszy posiadających ponad 5% głosów na Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu Spółki Fly.pl S.A. które odbyło się w dniu roku - dnia 6 kwietnia 2016 raportem nr. 37/2016 Emitent przekazał do publicznej wiadomości treść uchwał podjętych na Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Emitenta, które odbyło się w dniu roku. - dnia 6 kwietnia 2016 roku Emitent raportem bieżącym nr. 38/2016 opublikował treść Zamian w składzie Rady Nadzorczej Spółki Fly.pl S.A. podjętych przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki w dniu roku - dnia 6 kwietnia 2016 roku raportem bieżącym nr 9/2016 Emitent podał informację o powołanie Prezesa Zarządu na kolejną kadencję. - dnia 10 maja 2016 roku raportem bieżącym nr. 40/2016 Emitent opublikował Uchwałę KDPW o warunkowej rejestracji (czterdzieści jeden milionów pięćset czterdzieści pięć tysięcy) akcji zwykłych na okaziciela serii D spółki FLY.PL S.A. o wartości nominalnej 0,10 zł (dziesięć groszy) każda. - dnia 10 maja 2016 roku raportem nr 41/2016 Emitent poinformował o zmianie terminu publikacji raportu kwartalnego za I kwartał 2016 roku. - dnia 10 maja 2016 roku raportem bieżącym nr. 42/2016 Emitent opublikował Skonsolidowany raport za I kwartał 2016 roku. - dnia 10 maja 2016 roku raportem bieżącym nr 43/2016 Emitent poinformował o tym, iż powziął informację na podstawie pobranego elektronicznie wypisu z Krajowego Rejestru Sądowego o dokonaniu przez KRS w dniu roku wpisu zmian statutu spółki w tym zmiany nazwy spółki. Emitent poinformował, że aktualna nazwa spółki przyjęła brzmienie - dnia 19 maja 2016 roku raportem bieżącym nr. 44/2016 Emitent poinformował, że w związku ze zmianą nazwy firmy spółki z Fly.pl S.A. na Zarząd Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie w dniu r. wydał komunikat, w którym poinformował, że począwszy od dnia 20 maja 2016 r. akcje Emitenta będą notowane pod nazwą skróconą "DAMFINW" i oznaczeniem "DIN". - dnia 19 maja 2016 roku raportem bieżącym nr. 45/2016 Emitent podał informację o zmianie strony internetowej i danych kontaktowych Spółki. str. 28

29 - dnia 25 maja 2016 roku raportem bieżącym nr. 46/2016 Emitent opublikował Uchwałę Zarządu GPW w sprawie wprowadzenia akcji sztuk akcji zwykłych serii D do obrotu w alternatywnym systemie obrotu. - dnia 25 maja 2016 roku raportem nr. 47/2016 Emitent podał informację, iż w dniu 25 maja 2016 roku Emitent przesłał do Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. wniosek o wyznaczenie pierwszego dnia notowania instrumentów finansowych w alternatywnym systemie obrotu na rynku NewConnect dotyczący sztuk akcji zwykłych na okaziciela serii D. - dnia 31 maja 2016 roku raportem bieżącym nr. 48/2016 Emitent opublikował Uchwałę GPW w sprawie wyznaczenia pierwszego dnia notowania (czterdzieści jeden milionów pięćset czterdzieści pięć tysięcy) akcji zwykłych na okaziciela serii D, o wartości nominalnej 0,10 zł (dziesięć groszy) każda akcja. - dnia 1 czerwca 2016 roku raportem bieżącym nr. 49/2016 Emitent opublikował Komunikat Działu Operacyjnego KDPW w sprawie rejestracji papierów wartościowych Spółki Damf Inwestycje ( dawniej Fly.pl ) Spółka Akcyjna. - dnia 10 czerwca 2016 roku raportem bieżącym nr. 50/2016 Emitent podał informację, iż w dniu r. objął 300 sztuk obligacji zwykłych pieniężnych serii P o wartości nominalnej 100 złotych każda o łącznej wartości nominalnej zł wyemitowanych przez DAMF Invest S.A. z siedzibą w Płocku przy ul. Padlewskiego 18C wpisanej do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem Objęcie obligacji spółki DAMF Invest S.A. nastąpiło po cenie emisyjnej 100 zł każda tj. za łączną cenę emisyjną w wysokości zł. Obligacje zostały wydane w formie dokumentu, przekazanego Emitentowi w dniu r. Obligacje są oprocentowanie zgodnie z wskaźnikiem WIBOR 3M według stanu na dzień 30 czerwca 2016 roku + 3,5 %. Termin wykupu obligacji ustalony został na dzień r. z tym, że zastrzeżono możliwość przedterminowego wykupu obligacji. Obligatariusz uprawniony jest do złożenia pisemnego żądania wykupu w dowolnym terminie a Emitent obligacji zobowiązany jest do wykupu tych obligacji w ciągu 24 godzin od otrzymania takiego żądania. Emitent informuje, że źródłem finansowania nabycia obligacji DAMF Invest S.A. są własne wolne środki obrotowe. Natomiast inwestycja w obligacje ma charakter inwestycji średnio-terminowej. - dnia 10 czerwca 2016 roku raportem bieżącym nr. 51/2016 Emitent podał informację, że Spółka w dniu r. objęła 800 sztuk obligacji zwykłych pieniężnych serii P o wartości nominalnej 100 złotych każda o łącznej wartości nominalnej zł wyemitowanych przez DAMF Invest S.A. z siedzibą w Płocku przy ul. Padlewskiego 18 C wpisanej do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem Objęcie obligacji spółki DAMF Invest S.A. nastąpiło po cenie emisyjnej 100 zł każda tj. za łączną cenę emisyjną w wysokości zł. Obligacje zostały wydane w formie dokumentu, przekazanego Emitentowi w dniu r. Obligacje są oprocentowanie zgodnie z wskaźnikiem WIBOR 3M według stanu na dzień 30 czerwca 2016 roku + 3,5 %. Termin wykupu obligacji ustalony został na dzień r. z tym, że zastrzeżono możliwość przedterminowego wykupu obligacji. Obligatariusz uprawniony jest do złożenia pisemnego żądania wykupu w dowolnym terminie a Emitent obligacji zobowiązany jest do wykupu tych obligacji w ciągu 24 godzin od otrzymania takiego żądania. Emitent informuje, że źródłem finansowania nabycia obligacji DAMF Invest S.A. są wolne, własne środki obrotowe. str. 29

30 Działalność Spółki ( dawniej Fly.pl S.A.) aktualnie opiera się na zarządzaniu podmiotem zależnym (Emitent posiada 100% udziałów) Fly.pl Sp. z o.o. Wpływ na wyniki finansowe Fly.pl Sp. z o.o. osiągnięte w drugim kwartale 2016 roku miały dwa główne czynniki: niestabilna sytuacja polityczna w wielu miejscach na świecie, która znacząco osłabiła popyt i zmieniła geografię kierunków polskiej lotniczej turystyki wyjazdowej. W drugim kwartale 2016 roku turystyka zagraniczna zanotowała spadki sprzedaży (wg raportów Polskiego Związku Organizatorów Turystyki). Utrzymująca się niestabilna sytuacja w wielu miejscach ( m.in. zamachy w Turcji oraz Brukseli) spowodowały, że część klientów wstrzymała swoje decyzje urlopowe do szczytu sezonu. Zarząd spółki zależnej kontynuował zatem bezpieczną strategię nastawioną na stabilny, spokojny rozwój przy dalszym ograniczaniu kosztów. W konsekwencji Spółka zanotowała w drugim kwartale nieznaczny spadek obrotów o 6,26% natomiast rozważna polityka kosztowa pozwoliła zakończyć ten okres dodatnim wynikiem finansowym 2 201,93 zł. Rys1. Obrót w pierwszym półroczu 2016 r. w porównaniu do lat 2015 i Styczeń Luty Marzec Kwiecień Maj Czerwiec W drugim kwartale działania Zarządu Fly.pl sp. z o.o. w obszarze marketingu skoncentrowały się na dywersyfikacji działań dla poszczególnych źródeł pozyskania ruchu m.in. bezpośrednie, organiczne, odpłatne, odsyłające, społecznościowe, odsłonowe, ingowe, partnerskie. Optymalizacja serwisu fly.pl, procesów sprzedażowych oraz komunikacji marketingowej do klientów miała na celu skrócenie czasu poszukiwania informacji przez Klienta, przyspieszenie działania serwisu, a także zwiększenie automatyzacji procesu zakupowego. Osiągnięto ponad 10% polepszenie wszystkich trzech wymienionych powyżej wskaźników. Spółka kontynuowała swoją politykę dotyczącą alokacji budżetów marketingowych, koncentrując się, przy zmniejszonych nakładach finansowych, na jak najwyższej konwersyjności na sprzedaż z poszczególnych kanałów. W zakresie reklamy Zarząd w dalszym ciągu podąża za utrzymującym się na polskim rynku trendem promocji kierunków, które aktualnie uważane są za europejskie, modne i bezpieczne, takie jak np. Grecja, Bułgaria, Hiszpania, Włochy str. 30

31 ( ponad 75% sprzedaży w drugim kwartale), a ograniczył reklamę miejsc urlopowych postrzeganych jako mniej atrakcyjne np. Egipt, Tunezja, Turcja czy Maroko. 4. Stanowisko odnośnie możliwości zrealizowania publikowanych prognoz Emitent nie publikował prognoz finansowych na rok Opis stanu realizacji działań i inwestycji emitenta oraz harmonogramu ich realizacji Dokument Informacyjny Emitenta nie zawierał informacji, o których mowa w 10 pkt 13 a) Załącznika nr 1 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu. 6.Opis podjętych działań w obszarze rozwoju prowadzonej działalności w okresie objętym raportem Emitent w okresie objętym raportem nie podejmował w obszarze rozwoju prowadzonej działalności inicjatyw nastawionych na wprowadzenia rozwiązań innowacyjnych. 7.Opis organizacji grupy kapitałowej Spółka ( dawniej Fly.pl S.A.) została założona w dniu 10 listopada 2011 roku z zamiarem stworzenia grupy kapitałowej z przejmowanych podmiotów, które zajmują się usługami turystycznymi sprzedawanymi poprzez portale internetowe. Na dzień sporządzenia raportu kwartalnego jedynym podmiotem zależnym Emitenta jest Fly.pl Sp. z o.o. Prezentowane sprawozdanie skonsolidowane za II kwartał 2016 r. obejmuje Emitenta oraz: Fly.pl Sp. z o.o. spółka zależna od ( dawniej Fly.pl S.A. ), w której posiada 100% udziałów (Sąd Rejonowy w Warszawie XII Wydział Gospodarczy KRS, nr ) - konsolidowana metodą pełną. Fly.pl Sp. z o.o. jest spółką działającą w sektorze usług turystycznych sprzedawanych głównie poprzez kanał internetowy 7.1 Wskazanie czasu trwania Emitenta, jeżeli jest oznaczony Czas trwania Emitenta nie jest oznaczony. str. 31

32 7.2 Dane Emitenta Firma: Forma prawna: Kraj siedziby: Siedziba: Adres: Spółka Akcyjna Polska Warszawa Telefon: Faks: Adres poczty elektronicznej: Adres strony internetowej: ul. Nowogrodzka 42, Warszawa inwestorzy@damfinwestycje.pl NIP: REGON: KRS: Kapitał zakładowy Na dzień r. oraz na dzień publikacji sprawozdania za II kwartał 2016 roku kapitał zakładowy (dawniej Fly.pl S.A). wynosi zł i dzieli się na: akcji A ; akcji B ; akcji C akcji D o wartości nominalnej 0,10 zł każda. Kapitał zakładowy Emitenta (dawniej Fly.pl S.A. ) na dzień sporządzenia raportu okresowego Liczba akcji (szt.) Udział w Udział w ogólnej kapitale Liczba głosów liczbie głosów (%) zakładowym (%) Seria A ,55% ,55% Seria B ,64% ,64% Seria C ,81% ,81% Seria D % % Suma % % Na dzień r. kapitał zakładowy spółki zależnej - Fly.pl Sp. z o.o. wynosi zł i dzieli się na 1001 udziałów po 1000 zł każdy. str. 32

33 7.4 Władze spółki na dzień publikacji sprawozdania za II kwartał 2016 roku. Zarząd spółki (dawniej Fly.pl SA) Imię i nazwisko Stanowisko Kadencja Od do Agnieszka Gujgo Prezes Zarządu nadal Rada Nadzorcza ( dawniej Fly.pl SA) Imię i Nazwisko Wojciech Hetkowski Małgorzata Patrowicz Damian Patrowicz Jacek Koralewski Marianna Patrowicz STATUS Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej 8.Struktura akcjonariatu Wyszczególnienie akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% udziału w kapitale zakładowym oraz głosach na WZ Akcjonariusz Liczba akcji Liczba głosów Udział w kapitale zakładowym Udział w ogólnej liczbie głosów Damf Invest S.A ,02 % 30,02 % Pozostali ,98 % 69,98 % Suma % 10% Pośrednio, przez spółkę od siebie zależną spółkę Damf Invest S.A., Pan Damian Patrowicz posiada łącznie akcji Spółki Fly.pl S.A., która to ilość stanowi 30,02 % udziału w kapitale zakładowym Spółki oraz pośrednio uprawnia do oddania głosów stanowiących 30,02 % udziału w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta. Pośrednio, przez spółkę od siebie zależną spółkę Damf Invest S.A., Pan Mariusz Patrowicz posiada łącznie akcji Spółki Fly.pl S.A., która to ilość stanowi 30,02 % udziału w str. 33

34 kapitale zakładowym Spółki oraz pośrednio uprawnia do oddania głosów stanowiących 30,02 % udziału w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta. Rys2. Struktura Akcjonariatu na dzień publikacji sprawozdania. 9.Informacje dotyczące liczby osób zatrudnionych Spółka (dawniej Fly.pl S.A.) na koniec dzień 30 czerwca 2016 roku nie zatrudniała pracowników na umowę o pracę. Natomiast w Spółce Fly.pl Sp. z o.o. znajdującej się w Grupie stan zatrudnienia na koniec drugiego kwartału 2016 roku w przeliczeniu na pełne etaty wyniósł 16 osób. 10. Plany i przewidywania na kolejny kwartał ( dawniej Fly.pl S.A.) została założona w celu stworzenia grupy kapitałowej poprzez przejęcia z rynku podmiotów świadczących min. usługi turystyczne przez internet jak również innych podmiotów. W tym celu został przejęty przez Emitenta pierwszy podmiot w postaci Fly.pl Sp. z o.o. Emitent planuje kolejne przejęcia w najbliższych latach. Zarząd zamierza monitorować rynek w celu dokonania kolejnych korzystnych przejęć. Spółka zależna Fly.pl Sp. z o.o. zakłada realizację założonych planów sprzedażowych. Prezes Zarządu Agnieszka Gujgo str. 34