SPRAWOZDANIE FINANSOWE FUNDACJA KLINIKA RZĄDZENIA

Transkrypt

1 SPRAWOZDANIE FINANSOWE FUNDACJA KLINIKA RZĄDZENIA ul. Jana Karola Chodkiewicza 7 m Warszawa NIP: REGON: za rok obrotowy 2014 FUNDACJA KLINIKA RZĄDZENIA ul. Chodkiewicza 7 m. 7, Warszawa KRS: NIP: fundacja@klinikarzadzenia.org

2 WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Przedmiotem podstawowej działalności Fundacji w pierwszym roku było w szczególności: 1) działania formalne i organizacyjne związane z przygotowaniem Fundacji Klinika Rządzenia do realizacji jej celów statutowych. Fundacja została zarejestrowana w KRS, ma swój NIP, REGON, a także rachunek bankowy. Dzięki temu Fundacja mogła rozpocząć starania o zapewnienie finansowania projektów; 2) pozyskanie środków umożliwiających finansowanie działań organizacyjnych, a także zapewnienie wkładu własnego do potencjalnych projektów (grantów wymagających zapewnienia finansowego wkładu własnego ze strony Fundacji); 3) wdrożenie podstawowych narzędzi komunikowania publicznego Fundacji (Biuletyn Informacji Publicznej, profil na Facebook, system identyfikacji wizualnej Fundacji); 4) przeprowadzenie działań komunikacyjnych promujących markę Fundacji oraz misję i cele strategiczne Fundacji (cykl artykułów publicystycznych na łamach Gazety Wyborczej oraz cykl spotkań z potencjalnymi parterami strategicznymi); 5) rozpoczęcie pierwszych projektów strażniczych, a także włączenie się w kampanię rzeczniczą (monitoring procesu legislacyjnego związanego z projektem ustawy regulującej wykorzystywanie zwierząt do celów naukowych - wspólnie z fundacjami Lex Nova i Ius Animalia oraz stowarzyszeniem Watchdog Polska); 6) opracowanie pierwszych projektów/wniosków i wystąpienie o ich finansowanie. 1. Pełna nazwa i siedziba: Fundacja Klinika Rządzenia ul. Jana Karola Chodkiewicza 7 m Warszawa 2. Fundacja zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem , REGON , NIP: Przedmiotowe sprawozdanie finansowe obejmuje rok obrotowy od do Rok ten był pierwszym rokiem działania Fundacji. Fundacja sporządza sprawozdanie finansowe wg załącznika nr 4 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2013 r. poz. 330, z późn. zm.). 4. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało przy założeniu kontynuacji działalności Fundacji. 5. Przedmiotowe sprawozdanie finansowe obejmuje rok obrotowy od do roku i składa się z: 2

3 a. bilansu, który po stronie aktywów i pasywów wykazuję sumę ,04 zł, b. rachunku zysku i strat wykazującego stratę netto w kwocie ,75 zł, c. informacji dodatkowej. 6. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało na podstawie ksiąg rachunkowych prowadzonych metodą zapisu elektronicznego przy pomocy programu finansowo-księgowego Symfonia. Księgi rachunkowe prowadzone były przez firmę Księgowość NGO Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, ul. Namysłowska 2a lok. 101, posiadającą uprawienia do usługowego prowadzenia ksiąg rachunkowych, certyfikat nr 50781/ Przychody i koszty są rozpatrywane według zasady memoriałowej, tj. w okresach których dotyczą, niezależnie od daty otrzymania lub dokonania płatności. Fundacja prowadzi ewidencję kosztów w układzie rodzajowym zapisami księgowymi w zespole 4 z wyodrębnieniem kosztów statutowych, administracyjnych i kosztów finansowych. Przychody i koszty operacyjne ujmowane są w zespole kont 7. Wydatki pokrywane z grantów ujmowane są dodatkowo pozabilansowo w zespole kont 5. Pozwala to kontrolować stan wydatków na poszczególnych grantodawców oraz środków własnych. Przychody statutowe ujmowane są w zespole kont 7 w podziale na źródła ich pozyskania tj. granty na realizacje projektów, darowizny od osób prawnych, fizycznych oraz pozostałe przychody. 8. Wykazane w bilansie, na koniec roku obrotowego, aktywa i pasywa wyceniono następującymi metodami wyceny: a. należności wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty w wartości nominalnej, b. środki pieniężne w PLN wycenia się według wartości nominalnej, c. fundusze własne ujmuje się w księgach rachunkowych w wartości nominalnej według ich rodzajów i zasad określonych przepisami prawa i statutu, d. zobowiązania wycenia się na dzień jego powstania według wartości nominalnej. Na dzień bilansowy zobowiązania wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty. Sporządzono: Warszawa, dnia Podpis sporządzającego Podpisy Zarządu 3

4 Fundacja Klinika Rządzenia ul. Jana Karola Chodkiewicza 7 lok Warszawa NIP: REGON: BILANS na dzień rok w zł i gr Pozycja Aktywa Stan na dzień Pozycja Pasywa Stan na dzień A. Aktywa trwałe A. Fundusze własne ,75 I. Wartości niematerialne i prawne I. Fundusz statutowy 1 00 II. Rzeczowe aktywa trwałe II. Fundusz zasobowy III. Należności długoterminowe III. Fundusz z aktualizacji wyceny IV. Inwestycje długoterminowe IV. Fundusz rezerwowy V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe V. Zysk/Strata (nadwyżka/niedobór) lat ubiegłych B. Aktywa obrotowe ,04 VI. Zysk/Strata (nadwyżka/niedobór) netto za rok obrotowy ,75 I. Zapasy rzeczowych aktywów obrotowych 1. w tym działalności statutowej ,75 II. Należności krótkoterminowe 20,13 B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania ,79 III. Inwestycje krótkoterminowe ,91 I Rezerwy na zobowiązania 1. Środki pieniężne ,91 II. Zobowiązania długoterminowe 2. Pozostałe aktywa finansowe III. Zobowiązania krótkoterminowe ,79 C. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1. Kredyty i pożyczki ,79 2. Zobowiązania z tytułu podatków, ceł ubezpieczeń i innych świadczeń 9 IV. Rozliczenia międzyokresowe X SUMA AKTYWÓW ,04 X SUMA PASYWÓW ,04 Warszawa, dnia

5 Pozycja RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Sporządzony za okres od r. do r. Wyszczególnienie w zł i gr Stan na dzień A. Przychody z działalności statutowej I. Składki brutto określone statutem II. Inne przychody określone statutem B. Koszty realizacji zadań statutowych C. Wynik finansowy na działalności statutowej /A-B/ D. Koszty administracyjne E. Pozostałe przychody operacyjne F. Pozostałe koszty operacyjne G. Zysk (strata) na działalności operacyjnej /E-F/ H. Przychody finansowe 7 660, , ,38 I. Koszty finansowe 454,79 Zysk (strata) z działalności statutowej (na całokształcie działalności) J. /C-D+G+H-I/ ,75 K. Zyski i straty nadzwyczajne L. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych /L.I. - L.II./ I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne Ł. Zysk (strata) brutto /J+L/ M. Podatek dochodowy N. Zysk (strata) netto /Ł-M/ , ,75 Sporządzono: Warszawa, dnia Podpis sporządzającego Podpisy Zarządu 5

6 INFORMACJA DODATKOWA DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Fundacji Klinika Rządzenia za rok Fundacja posiada środki trwałe, które są w całości umorzone. a) wartości niematerialne i prawne wartość początkowa: w zł i gr Wyszczególnienie Zwiększenia Zmniejszenia Stan na r. Wartości niematerialne i prawne razem: 6 174, ,60 - z tego: inne wartości niematerialne i prawne /strona internetowa, logo/ 6 174, ,60 b) umorzenie wartości niematerialnych i prawnych: w zł i gr Wyszczególnienie Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych razem: - z tego: inne wartości niematerialne i prawne: /strona internetowa, logo/ Zwiększenia umorzenia 2. Dane uzupełniające o aktywach obrotowych Zmniejszenia umorzenia Stan na r , , , ,60 Wyszczególnienie Stan na r. B. AKTYWA OBROTOWE ,04 B. II. Należności 20,13 - pozostałe rozrachunki z Zarządem 20,13 B. III. Inwestycje krótkoterminowe ,91 Środki pieniężne ,91 - środki pieniężne na rachunkach bankowych ,91 3. Dane uzupełniające o pasywach Wyszczególnienie Stan na r. B. III. Zobowiązania krótkoterminowe ,79 6

7 - pożyczki ,79 - zobowiązania wobec US z tyt. PIT Struktura Funduszu własnego na dzień Fundusz własny w całości jest własnością Fundacji. FUNDUSZ WŁASNY PLN 1. Fundusz statutowy /wpłacony w całości/ Nadwyżka kosztów nad przychodami za rok ,75 FUNDUSZ WŁASNY: ,75 5. Struktura poniesionych kosztów (zgodnie z rachunkiem zysków i strat) Wyszczególnienie 2014 KOSZTY RAZEM 9 175,75 w tym: A. Koszty statutowe /programowe/ 7 660,58 1. Strona internetowa, logo, domena internetowa 6 658,86 2. Wynagrodzenia tłumacza tekstów na stronie www Fundacji oraz 1 001,72 wniosków projektowych B. Koszty ogólno-administracyjne 1 060,38 1. Urządzenie wielofunkcyjne, artykuły biurowe, pieczątka, znaczki 798,38 pocztowe 2. Opłaty bankowe 3,00 3. Opłaty sądowe KRS Ubezpieczenie sprzętu (urządzenie wielofunkcyjne) 109,00 C. Koszty finansowe 454,79 1. Odsetki od pożyczki 454,79 6. W prezentowanym roku obrotowym Fundacja nie tworzyła żadnych rezerw. 7. Należności i zobowiązania długoterminowe nie występują. 8. Zobowiązania wobec gminy z tytułu praw własności budynków i budowli nie występują. 9. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe nie występują. 10. W roku obrotowym nie wystąpiły zyski i straty nadzwyczajne. 7

8 11. Fundacja w roku obrotowym 2014 nie zatrudniała pracowników z tytułu umowy o pracę. 12. Propozycja pokrycia straty bilansowej netto za rok obrotowy w latach : - z otrzymanych darowizn oraz planowanego umorzenia długu przez fundatorów z tytułu udzielonej pożyczki na organizację fundacji i realizację celów statutowych. 13. Rozliczenie głównych pozycji różniących podstawę opodatkowania podatkiem dochodowym od księgowego wyniku finansowego brutto: Lp. Wyszczególnienie Kwota 1. Przychody wykazane w rachunku zysków i strat 2. Przychody podatkowe (1) 3. Koszty wykazane w rachunku zysków i strat 9 175,75 3a w tym koszty nie podatkowe /naliczone odsetki od 454,79 pożyczki/ 4. Koszty podatkowe razem (3-3a) 8 720,96 5. Wynik podatkowy: (2-4) ,96 Sporządzono: Warszawa, dnia Podpis sporządzającego Podpisy Zarządu 8