Skonsolidowany Raport Kwartalny GRUPY KAPITAŁOWEJ PRAGMA INKASO S.A.

Transkrypt

1 Skonsolidowany Raport Kwartalny GRUPY KAPITAŁOWEJ PRAGMA INKASO S.A. za okres

2 SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY PRAGMA INKASO S.A. ZA OKRES Tarnowskie Góry, 16 maja

3 Szanowni Inwestorzy i Akcjonariusze, Dla Grupy Kapitałowej PRAGMA INKASO SA pierwszy kwartał 2011 wiązał się z wzmożoną pracą organizacyjną związaną z przejęciem przez PRAGMA INKASO SA kontroli nad Pragma Faktoring SA (dawniej Grupa Finansowa Premium SA). Z końcem stycznia br. PRAGMA INKASO SA nabyła 2,038 mln akcji GF Premium, co jest równe 58,23% kapitału zakładowego i 63,75% głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy. Nowa spółka zależna specjalizuje się w faktoringu i finansowaniu działalności gospodarczej. Od 2007 roku jest notowana na rynku głównym Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie SA. Dzięki przejęciu Grupa PRAGMA INKASO zyskała nowe kompetencje, tj. włączyła do oferty usługę faktoringu rozproszeniowego. Posiadanie przez Pragma Faktoring SA polisy pozwala także ubezpieczać transakcje i oferować faktoring pełny, dotychczas nieobecny w ofercie Grupy. Konsolidacja umożliwiła Grupie zaproponowanie klientom najbardziej kompleksowej oferty w zakresie obsługi należności na rynku. Współdziałanie działów handlowych spółek Grupy przynosi wymierne efekty poprzez wzmocnienie cross sellingu. Dzięki konsolidacji skokowo wzrosła skala działalności Grupy. Przychody ze sprzedaży brutto są wyższe o 79% a przychody ze sprzedaży netto o 70% w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego. Warto zauważyć wysoki wzrost przychodów ze sprzedaży usługi windykacji, świadczonej wyłącznie przez Spółkę Dominującą Grupy o 44% na poziomie przychodów brutto i o 35% na poziomie przychodów netto. Po trzech kwartałach działalności dodatni wynik finansowy osiągnęła spółka zależna Pragma Collect Sp. z o.o. Spółka w szybkim tempie pozyskuje nowych klientów, zagospodarowując niszę obsługi wierzytelności niskonominałowych business to business. Pierwsze pozytywne efekty wdrożonych zmian są także już widoczne w wynikach nowej spółki zależnej Pragma Faktoring SA. W całym 2010 roku wynik netto osiągnął 61 tys. zł, natomiast w raportowanym okresie osiągnął już poziom tys. zł. Zarząd PRAGMA INKASO SA prognozuje, że po zakończeniu okresu reorganizacji związanego z przejęciem Pragma Faktoring SA, w kolejnych kwartałach 2011 r. przychody Grupy będą nadal systematycznie rosły, a wypracowywany przez Grupę zysk netto ulegnie znacznemu podwyższeniu. Z poważaniem Zarząd PRAGMA INKASO SA Tomasz Boduszek Prezes Zarządu Michał Kolmasiak Wiceprezes Zarządu Jakub Holewa Wiceprezes Zarządu 2

4 Spis treści WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE... 4 WPROWADZENIE DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO GRUPY KAPITAŁOWEJ PRAGMA INKASO S.A ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE PRAGMA INKASO S.A. ZA OKRES NOTY DO ŚRÓDROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO WYBRANE JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE KWARTALNA INFORMACJA FINANSOWA PRAGMA INKASO S.A. ZA OKRES SPRAWOZDANIE ZARZĄDU JEDNOSTKI DOMINUJACEJ Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ ZA OKRES

5 WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. zł w tys. w tys. EURO EURO I kwartał 2011 I kwartał 2010 I kwartał 2011 I kwartał 2010 I. Przychody brutto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów II. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów III. Zysk (strata) z działalności operacyjnej IV. Zysk (strata) brutto V. Zysk (strata) netto VI. Całkowity dochód przypadający akcjonariuszom większościowym (strata) VII. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej VIII. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej IX. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej X. Przepływy pieniężne netto, razem XI. Aktywa trwałe XII. Aktywa obrotowe XIII. Aktywa trwałe przeznaczone do zbycia XIV. Aktywa, razem XV. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania XVI. Zobowiązania i rezerwy długoterminowe XVII. Zobowiązania i rezerwy krótkoterminowe XVIII. Kapitał własny przypadający akcjonariuszom większościowym XIX. Kapitał podstawowy XX. Liczba akcji na koniec okresu (w szt.) XXI. Zysk (strata) na jedną akcję przypadający akcjonariuszom spółki dominującej (w zł/ EUR) XXII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję przypadający akcjonariuszom spółki dominującej (w zł/eur) XXIII. Wartość księgowa na jedną akcję przypadająca akcjonariuszom spółki dominującej (w zł/eur) XXIV. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję przypadająca akcjonariuszom spółki dominującej (w zł/eur) Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/eur) 0,31 0,41 0,8 0,10 0,31 0,41 0,8 0,10 12,56 8,12 3,18 2,05 12,56 8,12 3,18 2,

6 Podstawowe pozycje bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych ze sprawozdania finansowego przeliczono na EURO według kursów średnich ustalonych przez Narodowy Bank Polski zgodnie ze wskazaną, obowiązującą zasadą przeliczania: a) bilans według kursu obowiązującego na ostatni dzień odpowiedniego okresu; - na dzień 31 marca 2011 średni kurs wynosił 4,0119, - na dzień 31 marca 2010 średni kurs wynosił 3,8622, b) rachunek zysków i strat i rachunek przepływów pieniężnych według kursów średnich w odpowiednim okresie, obliczonych jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie: - średnia arytmetyczna w okresie od 1 stycznia do 31 marca ,9476, - średnia arytmetyczna w okresie od 1 stycznia do 31 marca ,9669, Przeliczenia dokonano poprzez podzielenie wartości wyrażonych w tysiącach złotych przez kurs wymiany. 5

7 WPROWADZENIE DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO GRUPY KAPITAŁOWEJ PRAGMA INKASO S.A. za okres od 1 styczeń 2011 do 31 marzec Podstawowe informacje o Grupie Kapitałowej i Jednostce Dominującej Nazwa Jednostki Dominującej: PRAGMA INKASO S.A. Siedziba: Tarnowskie Góry, ul. Czarnohucka 3 Telefon: Fax: Sąd rejestrowy Sąd Rejonowy w Gliwicach X Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego REGON NIP KRS Adres poczty elektronicznej: Adres strony internetowej: biuro@pragmainkaso.pl PRAGMA INKASO S.A. z siedzibą w Tarnowskich Górach przy ul. Czarnohuckiej 3 została wpisana do Rejestru Przedsiębiorców przez Sąd Rejonowy w Gliwicach, X Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego w dniu pod numerem Wcześniej Spółka była wpisana do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS jako PRAGMA INKASO Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością. Spółka powstała w drodze przekształcenia zgodnie z uchwałą Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników z dnia (akt notarialny Rep. A 17625/2007 Notariusz Jadwiga Mikler, Kancelaria Notarialna w Bytomiu). Spółka działa na podstawie statutu oraz przepisów Kodeksu spółek handlowych. 6

8 W skład Grupy Kapitałowej wchodzi : Pragma Faktoring S.A. dawniej Grupa Finansowa Premium S.A. z siedzibą w Katowicach przy ulicy Mieczyków 14. Pragma Faktoring dawniej Grupa Finansowa Premium S.A. to pierwotnie spółka cywilna założona przez Michała Nawrota i Dariusza Piaseckiego. W 2001 roku wpisano Spółkę do rejestru handlowego w Sądzie Rejonowym w Katowicach, Wydział VIII Gospodarczy Rejestrowy pod nr RHB z siedzibą w Katowicach. Do dnia 16 listopada 2006 roku GF Premium Sp. z o.o. wpisana była do Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Katowicach pod numerem KRS W dniu 17 listopada 2006 roku Sąd Rejonowy w Katowicach Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego wydał postanowienie o przekształceniu Grupy Finansowej Premium Sp. z o.o. w Spółkę Akcyjną. Spółka Akcyjna została wpisana do Rejestru Przedsiębiorców KRS pod numerem Jednostka Dominująca posiada na dzień 31 marca 2011 roku akcji o wartości nominalnej 1 zł każdy, co stanowi 58,23% jej kapitału zakładowego i 63,75% głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy. Pragma Faktoring S.A. posiada 100% udziałów w spółce zależnej Premium Inwestycje Sp. z o.o. z siedzibą w Katowicach przy ulicy Mieczyków 14. Premium Inwestycje Spółka z ograniczona odpowiedzialnością została utworzona na podstawie aktu notarialnego numer 9980/2009. Spółka Premium Inwestycje została wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego w Sądzie Rejonowym Katowice-Wschód w Katowicach Wydział VIII Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS Kapitał zakładowy Spółki zależnej wynosi tys. zł dzieli się 20 tys. udziałów. 100% udziałów posiada Pragma Faktoring S.A. Pragma Collect Sp. z o.o. z siedzibą w Tarnowskich Górach przy ulicy Czarnohuckiej 3. Pragma Collect Sp. z o.o. została utworzona aktem notarialnym z dnia 6 października 2008 roku. Spółka została zarejestrowana w Sądzie Rejonowym w Gliwicach X Wydział Gospodarczy Krajowego rejestru Sądowego pod numerem KRS Jednostka Dominująca posiada na dzień 31 marca 2011 roku udziałów o wartości nominalnej 500 zł każdy, co stanowi 100% udziałów w Pragma Collect Sp. z o.o. 7

9 2. Struktura akcjonariatu Jednostki Dominującej Akcjonariusz Liczba akcji Udział w kapitale zakładowym Liczba głosów Udział w liczbie głosów na WZA Pragma Finanse Sp. z o.o ,51% ,03% MAGNUS Sp. z o.o. 1) ,44% ,08% Grupa PZU 2) ,51% ,10% IPOPEMA Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A ,11% ,20% 1) Dom Inwestycyjny MAGNUS Sp. z o.o. jest podmiotem zależnym w 100 % od Domu Maklerskiego BDM S.A. z siedzibą w Bielsku Białej; Dom Maklerski BDM S.A. posiada ponadto zmienny pakiet akcji (około 1000 sztuk) niezbędny do wykonywania zadań animatora rynku. 2) na podstawie informacji posiadanych przez Spółkę, wynikających z umów objęcia akcji serii E. Ograniczenia w przenoszeniu prawa własności akcji Jednostki Dominującej Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego nie ma ograniczeń w przenoszeniu prawa własności akcji Pragma Inkaso S.A. 3. Kapitał zakładowy Jednostki Dominującej Kapitał zakładowy Jednostki Dominującej na dzień r. wynosił zł i dzielił się na sztuk akcji o wartości nominalnej 1 zł każda. Na dzień r. kapitał zakładowy Jednostki Dominującej dzielił się na: a) akcji serii A o numerach od A do A w posiadaniu Pragma Finanse Sp. z o.o., uprzywilejowanych co do głosu w ten sposób, że na jedną akcję przypadają dwa głosy. b) akcji serii B o numerach od B do B przedmiot obrotu na rynku Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie. c) akcji serii C o numerach od C do C przedmiot obrotu na rynku Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie. d) akcji serii D o numerach od D do przedmiot obrotu na rynku Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie. e) akcji serii E o numerach od E do

10 W okresie sprawozdawczym, 28 stycznia 2011 roku, Sąd Rejonowy w Gliwicach dokonał wpisu dotyczącego rejestracji podwyższenia kapitału zakładowego PRAGMA INKASO SA do kwoty zł. Podwyższenie kapitału zakładowego nastąpiło w drodze rejestracji emisji akcji serii E. 4. Zarząd i Rada Nadzorcza Jednostki Dominującej Zarząd Spółki jest trzyosobowy. W jego skład,na dzień 31 marca 2011 roku,wchodzą: - Tomasz Boduszek jako Prezes Zarządu, - Michał Kolmasiak jako Wiceprezes Zarządu, - Jakub Holewa jako Członek Zarządu. Do dnia sporządzenia sprawozdania nie nastąpiły zmiany w składzie Zarządu. Rada Nadzorcza Spółki liczy sześciu członków. W jej skład,na dzień 31 marca 2011 roku wchodzą: - Rafał Witek, - Anna Kędzierska, - Jacek Obrocki, - Marek Mańka, - Daniel Kordel - Marek Ledwoń Do dnia sporządzenia sprawozdania nie nastąpiły zmiany w składzie Rady Nadzorczej. 5. Zasady prezentacji sprawozdań finansowych Grupy Kapitałowej Począwszy od 1 stycznia 2008 roku Pragma Inkaso S.A., zgodnie z uchwałą Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Pragma Inkaso S.A. z dnia 17 grudnia 2008 roku (podjętej na podstawie art. 45 ust. 1b,1 c Ustawy o rachunkowości) sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe zgodnie z MSSF zatwierdzonymi przez Komisję Europejską. Sprawozdanie finansowe sporządzone jest za okres od 1 stycznia do 31 marca 2011 roku, a dane porównywalne obejmują okres od 1 stycznia do 31 marca 2010 roku. Grupa Kapitałowa zastosowała w niniejszym sprawozdaniu finansowym Międzynarodowe Standardy Sprawozdawczości Finansowej, które zostały zatwierdzone przez Unię Europejską ( MSSF ) obowiązujące na dzień 31 marca 2011 roku. Prezentowane sprawozdanie finansowe odpowiada MSR 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa oraz odzwierciedla w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Grupy Kapitałowej na dzień 31 marca 2011 roku, 31 grudnia 2010 roku oraz 31 marca 2010 roku, oraz 9

11 jej wyniki finansowe za 3 miesiące od 1 stycznia do 31 marca 2011 roku i porównywalnie z okres od 1 stycznia do 31 marca 2010 roku. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Grupę Kapitałową w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego Zarząd Jednostki Dominującej nie stwierdza istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez Grupę Kapitałową. 6. Waluta funkcjonalna i waluta prezentacji sprawozdań finansowych Grupy Kapitałowej Walutą funkcjonalną Grupy Kapitałowej i walutą prezentacji niniejszego sprawozdania finansowego jest złoty polski. 7. Polityka rachunkowości Grupy Kapitałowej W prezentowanym okresie Grupa Kapitałowa nie wprowadziła istotnych zmian w przyjętych zasadach rachunkowości w stosunku do zasad przedstawionych w opublikowanym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za 2010 rok, a jedynie zastosowała do aktywów trwałych przeznaczonych do zbycia model wyceny, polegający na wycenie aktywów przeznaczonych do zbycia w niższej z dwóch kwot, a mianowicie: - wartości bilansowej lub - wartości godziwej pomniejszonej o koszty zbycia (sprzedaży). Od momentu klasyfikacji danego składnika aktywów trwałych jako przeznaczonych do sprzedaży Grupa zaprzestaje jego amortyzacji. Koszty z tytułu odsetek oraz inne koszty przypisane do zobowiązań grupy do zbycia zaklasyfikowanej jako przeznaczona do sprzedaży, powinny być nadal ujmowane. 8. Polityka dotycząca dywidendy Grupy Kapitałowej Zarząd Jednostki Dominującej konsekwentnie rekomenduje przeznaczenie zysku na kapitał zapasowy. Zwiększa to kapitał obrotowy i przekłada się wprost na potencjał sprzedażowy spółki w zakresie usług kapitałochłonnych. Usługi finansowania pozabankowego cieszą się coraz większym zainteresowaniem wśród przedsiębiorców, więc polityka w zakresie dywidendy daje możliwość uatrakcyjnienia oferty i przyczynia się do zwiększania udziału w rynku przez spółkę. 10

12 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE PRAGMA INKASO S.A. ZA OKRES SPORZĄDZONE ZGODNIE Z MIĘDZYNARODOWYMI STANDARDAMI SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ ZATWIERDZONYMI PRZEZ UNIĘ EUROPEJSKĄ Sprawozdanie skonsolidowane z sytuacji finansowej na dzień - Aktywa Wyszczególnienie AKTYWA TRWAŁE , , ,72 Rzeczowe aktywa trwałe , , ,46 Wartości niematerialne , , ,26 Wartość firmy , , ,00 Akcje i udziały Inwestycje w nieruchomości , , ,00 Pozostałe aktywa trwałe 124, Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego , , ,00 AKTYWA OBROTOWE , , ,41 Zapasy 2 992, , ,05 Należności z tytułu dostaw i usług , , ,10 Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego , , ,00 Pozostałe należności , , ,95 Pozostałe aktywa finansowe , , ,82 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty , , ,98 Rozliczenia międzyokresowe , , ,51 AKTYWA TRWAŁE PRZEZNACZONE DO ZBYCIA ,42 0,00 0,00 Aktywa razem : , , ,13 11

13 Sprawozdanie skonsolidowane z sytuacji finansowej na dzień - Pasywa Wyszczególnienie KAPITAŁ WŁASNY , , ,50 Kapitał własny przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej , , ,50 Kapitał podstawowy , , ,00 Akcje własne Kapitał zapasowy z emisji , , ,76 Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego , , ,95 Niepodzielony wynik, w tym: , , ,79 Zysk (strata) netto okresu , , ,07 KAPITAŁ WŁASNY AKCJONARIUSZY I UDZIAŁOWCÓW MNIEJSZOŚCIOWYCH ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU NIEZAREJESTROWANEJ EMISJII AKCJI ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego , , , , , , , ,00 Pozostałe rezerwy , , ,56 - w tym: długoterminowe Oprocentowane kredyty i pożyczki , , ,10 Inne zobowiązania finansowe , , ,08 ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE , , ,89 Kredyty i pożyczki , , ,32 Inne zobowiązania finansowe , , ,75 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego Pozostałe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe bierne , , , , , , , ,44 Przychody przyszłych okresów , , ,57 Pasywa razem : , , ,13 12

14 Sprawozdanie skonsolidowane z całkowitych dochodów za okres Wyszczególnienie Przychody ze sprzedaży brutto ogółem , ,46 Przychody z tytułu obrotu wierzytelnościami , ,00 Koszty wierzytelności ( ,25) ( ,49) Przychody z tytułu obrotu wierzytelnościami netto , ,51 Przychody ze sprzedaży pozostałych usług , ,46 Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów 682,92 - Przychody ze sprzedaży netto ogółem , ,97 Koszty działalności operacyjnej , ,60 Amortyzacja , ,70 Wynagrodzenia i świadczenia na rzecz pracowników , ,46 Pozostałe koszty podstawowe , ,44 Koszt sprzedanych towarów i materiałów 37,50 - C. ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY , ,37 Pozostałe przychody operacyjne , ,06 Pozostałe koszty operacyjne , ,84 ZYSK (STRATA) NA DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ , ,59 Przychody finansowe , ,45 Koszty finansowe , ,97 Udział w zyskach (stratach) jednostek wycenianych metodą praw własności - - ZYSK (STRATA) PRZED OPODATKOWANIEM , ,07 Podatek dochodowy , ,00 ZYSK (STRATA) NETTO Z DZIAŁALNOŚCI KONTYNUOWANEJ , ,07 Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej - - Zysk (strata) netto z działalności sprzedanej - - ZYSK (STRATA) NETTO , ,07 Inne całkowite dochody - - CAŁKOWITY DOCHÓD ZA OKRES SPRAWOZDAWCZY PRZYPADAJĄCY NA: , ,07 Akcjonariuszy mniejszościowych ,19 - Akcjonariuszy Jednostki Dominującej , ,07 13

15 Wyszczególnienie Rachunek przepływów pieniężnych (metoda pośrednia) RPP za okres: RPP za okres: PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ Zysk (strata) brutto , ,07 Korekty razem , ,59 Amortyzacja , ,70 Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych ,45 Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) , ,31 Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej (40 077,94) ( ,00) Zmiana stanu rezerw ,88 (18 368,09) Zmiana stanu zapasów 37,50 (27 377,05) Zmiana stanu należności , ,54 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem zobowiązań finansowych , ,16 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych , ,57 Zapłacony podatek dochodowy ( ,00) ( ,00) Inne korekty (1) ,45 ( ,00) Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej , ,66 PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ Wydatki na nabycie wartości niematerialnych ( ,13) (96 138,70) Wpływy ze sprzedaży wartości niematerialnych - - Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych ( ,76) ( ,95) Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych i inne ,94 - Wydatki na nabycie nieruchomości inwestycyjnych - ( ,00) Wpływy ze sprzedaży nieruchomości inwestycyjnych - - Wpływy ze sprzedaży inwestycji długoterminowych ,00 Wydatki na nabycie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży ( ,26) ( ,33) Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży , ,97 Wydatki na nabycie aktywów finansowych przeznaczonych do sprzedaży - - Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu - Wydatki na nabycie jednostek zależnych ( ,50) - Wpływy ze sprzedaży jednostek zależnych - Pożyczki udzielone ( ,00) ( ,00) Otrzymane spłaty pożyczek udzielonych , ,56 Otrzymane odsetki - - Otrzymane dywidendy - - Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej ( ,64) ( ,45) PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ Wpływy netto z tytułu emisji akcji - - Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek , ,43 Spłaty kredytów i pożyczek ( ,77) (79 225,02) 14

16 Wpływy z tytułu obligacji - - Spłaty z tytułu obligacji - - Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego ( ,38) (28 972,44) Dywidendy wypłacone - Odsetki zapłacone od kredytów i pożyczek ( ,26) ( ,31) Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej , ,66 PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM ( ,10) ( ,13) BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM ( ,47) ,75 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 4 562,63 (2 934,45) ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU , ,56 ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU , ,98 (1) Inne korekty w działalności operacyjnej związane są z : - kosztami podwyższenia kapitału emisji serii E Pragma Inkaso S.A. ( ,96) - powstaniem wartości firmy w wyniku nabycia akcji Premium Faktoring S.A ,26 - powstaniem kapitałów mniejszości w wyniku nabycia akcji Premium Faktoring S.A ,67 15

17 Zmiany w kapitale własnym od do r. Kapitał podstawowy Zestawienie zmian w kapitale własnym - sprawozdanie skonsolidowane Kapitał zapasowy z emisji Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego Niepodzielony wynik Razem kapitał własny przypisany akcjonariuszom Jednostki Dominującej Razem kapitał własny akcjonariuszy i udziałowców mniejszościowych Razem kapitał własny Stan na r , , , , , ,44 Emisja akcji , , Nabycie Spółki zależnej ,48 Całościowy wynik finansowy za okres od 1.01.do r , ,19 Stan na r , , , , , , ,19 Zmiany w kapitale własnym od do r. Stan na r , , , , , ,43 Emisja akcji , , Całościowy wynik finansowy za okres od 1.01.do r , Stan na r , , , , , ,50 16

18 NOTY DO ŚRÓDROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Załączone noty stanowią integralną część niniejszego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego 1. Rzeczowe aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe Stan na dzień Stan na dzień Stan na dzień Grunty , , ,98 Budynki i budowle , , ,50 Urządzenia techniczne i maszyny , , ,81 Środki transportu , , ,58 Pozostałe środki trwałe , , ,05 Środki trwałe w budowie , , ,32 Zaliczki na środki trwałe ,22 RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE RAZEM: , , ,46 2. Wartości niematerialne Wartości niematerialne Stan na dzień Stan na dzień Stan na dzień Wartość firmy Patenty i licencje Koszty prac rozwojowych Pozostałe wartości niematerialne , , ,26 Zaliczki na wartości niematerialne 3 396, WARTOŚCI NIEMATERIALNE RAZEM: , , ,26 17

19 3.1 - Wartość firmy Pragma Collect Sp. z o.o. Pragma Faktoring S.A. 3. Wartość firmy Siedziba Tarnowskie Góry Wartość Odpisy aktualizujące Wartość bilansowa Wartość Odpisy aktualizujące Wartość bilansowa Wartość Odpisy aktualizujące Wartość bilansowa 1 000, , , , , ,00 Katowice , , RAZEM: , , , , , ,00 4. Pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe Pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe Stan na dzień Stan na dzień Stan na dzień Specyfikacja Wartość Odpisy aktualizujące Wartość bilansowa Wartość Odpisy aktualizujące Wartość bilansowa Wartość Odpisy aktualizujące Wartość bilansowa Pożyczki udzielone ,01 ( ,19) , , , , ,46 (5 501,72) ,74 Aktywa utrzymywane do terminu wymagalności Aktywa dostępne do sprzedaży Aktywa wyceniane w wartości godziwej przez wynik RAZEM POZOSTAŁE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE: ,31 ( ,96) , , , , ,45 ( ,37) , , , , ,07 ( ,20) , , , , ,91 ( ,09) ,82 18

20 4.2 - Odpisy aktualizujące pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe W okresie W okresie W okresie Odpisy na początek okresu , , ,49 Utworzenie , , ,60 Rozwiązanie ( ,84) (6 502,64) - Wykorzystanie ( ,69) - - ODPISY NA KONIEC OKRESU: , , ,09 Utworzenie odpisów aktualizujących pozostałe aktywa finansowe związane jest z nabyciem spółki zależnej Pragma Faktoring S.A. i włączeniem do skonsolidowanego sprawozdania odpisów utworzonych uprzednio przez tą spółkę. 5. Kapitał podstawowy Kapitał podstawowy Jednostki Dominującej Ilość akcji na dzień Ilość akcji na dzień Ilość akcji na dzień Akcje seria A Akcje seria B Akcje seria C Akcje seria D Akcje seria E Razem:

21 5.2 - Najwięksi akcjonariusze Jednostki Dominującej na dzień Pragma Finanse Sp. z o.o. Dom Inwestycyjny Magnus Sp. z o.o. Liczba akcji Liczba głosów Wartość nominalna akcji Wartość posiadanych akcji Udział w kapitale podstawowym Udział głosów w ogólnej liczbie , ,51% 51,03% , ,44% 25,08% Grupa PZU , ,51% 8,10% IPOPEMA Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A , ,11% 5,20% Pozostali , ,43% 10,59% Razem: % 100% 5.3 Najwięksi akcjonariusze Jednostki Dominującej na dzień Pragma Finanse Sp. z o.o. Dom Inwestycyjny Magnus Sp. z o.o. Liczba akcji - Liczba głosów Wartość nominalna akcji Wartość posiadanych akcji Udział w kapitale podstawowym Udział głosów w ogólnej liczbie , ,68% 64,84% , ,80% 25,00% Pozostali , ,52% 10,16% Razem: ,00% 100,00% Najwięksi akcjonariusze Jednostki Dominującej na dzień Pragma Finanse Sp. z o.o. Dom Inwestycyjny Magnus Sp. z o.o. Liczba akcji Liczba głosów Wartość nominalna akcji Wartość posiadanych akcji Udział w kapitale podstawowym Udział głosów w ogólnej liczbie , ,68% 64,84% , ,80% 25,00% Pozostali , ,52% 10,16% Razem: % 100% 20

22 5.3 - Zysk na akcję i rozwodniony zysk na akcję przypadający akcjonariuszom Spółki Dominującej Stan na dzień Stan na dzień Stan na dzień Zysk netto za okres zakończony , , ,07 Średnia ważona liczba akcji Zysk na jedną akcję 0,31 1,55 0,41 Rozwodniony zysk na jedną akcję 0,31 1,16 0, Wartość księgowa na akcję i rozwodniona wartość księgowa na akcję przypadająca akcjonariuszom Spółki Dominującej Stan na dzień Stan na dzień Stan na dzień Wartość księgowa , , ,50 Średnia ważona liczba akcji , , ,58 Wartość księgowa na jedna akcję 12,56 8,81 8,12 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję 12,56 6,58 8,12 6. Pozostałe rezerwy Pozostałe rezerwy Stan na dzień Stan na dzień Stan na dzień Rezerwa na zobowiązania , Rezerwy na odprawy emerytalne i inne świadczenia pracownicze , ,17 - Rezerwy na premie , , ,56 Pozostałe rezerwy , ,00 - RAZEM POZOSTAŁE REZERWY KRÓTKOTERMINOWE , , ,56 21

23 7. Kredyty i pożyczki Kredyty i pożyczki na koniec okresu sprawozdawczego Stan na dzień Stan na dzień Stan na dzień Długoterminowe kredyty bankowe , , ,10 Długoterminowe pożyczki , RAZEM KREDYTY I POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE , , ,10 Krótkoterminowe kredyty bankowe , , ,32 Krótkoterminowe pożyczki , , ,00 RAZEM KREDYTY I POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE , , , Kredyty i pożyczki - dodatkowe Stan na dzień Stan na dzień Stan na dzień informacje Limit kredytowy dostępny dla Grupy na podstawie zawartych umów razem, w tym: , , ,00 Alior Bank , , ,00 PKO BP , , ,00 BRE Bank , PEKAO S.A , ,00-8. Podatek dochodowy Podatek dochodowy Za okres Za okres Bieżący podatek dochodowy , ,00 Odroczony podatek dochodowy ,00 (52 229,00) RAZEM PODATEK DOCHODOWY , ,00 22

24 9. Transakcje i salda z podmiotami powiązanymi Transakcje i salda z podmiotami powiązanymi Grupy Kapitałowej Pragma Finanse Sp. z o.o. Pragma Trade Sp. z o.o. Dabex - Grupa Pragma Sp. z o.o. Inpol Papier Sp. z o.o Beskidzki Dom Maklerski S.A. Profi Link Sp. z o.o. DFI Sp. z o.o. Kluczowy personel Spółki bez Członków Zarządu i Rady Nadzorczej Pozostałe osoby fizyczne powiązane ze Spółką Przychody z tytułu obrotu wierzytelnościami netto , , , , , Przychody z tytułu pozostałych usług finansowych , Przychody z tytułu pozostałych usług 441, , , , , Przychody z tytułu odsetek od pożyczek udzielonych , Koszty z tytułu odsetek od pożyczek otrzymanych , , ,06 Koszty z tyt. faktoringu Pozostałe poniesione koszty , , , , ,00 - Koszty wynagrodzeń i premii ,00 - Koszt zakupionych aktywów trwałych Pożyczki udzielone przez Grupę w okresie , Saldo na koniec okresu z tytułu udzielonych pożyczek przez Grupę , Pożyczki otrzymane przez Grupę w okresie , Saldo na koniec okresu z tytułu otrzymanych , pożyczek przez Grupę 775, ,00 Należności Grupy z tytułu obrotu ,20 wierzytelnościami 107,76 237, Zobowiązania Grupy i z tytułu obrotu wierzytelnościami ,85 817, , , Należności krótkoterminowe 180, , , ,92-274, Zobowiązania krótkoterminowe ,89 540,19-123, , ,10-23

25 9.2 - Transakcje i salda z podmiotami powiązanymi Grupy Kapitałowej Przychody z tytułu obrotu wierzytelnościami netto Przychody z tytułu pozostałych usług finansowych Pragma Finanse Sp. z o.o. Pragma Trade Sp. z o.o. Dabex - Grupa Pragma Sp. z o.o. Inpol Papier Sp. z o.o Beskidzki Dom Maklerski S.A. Profi Link Sp. z o.o. DFI Sp. z o.o. Kluczowy personel Spółki bez Członków Zarządu i Rady Nadzorczej Pozostałe osoby fizyczne powiązane ze Spółką ,18 141, , , , Przychody z tytułu pozostałych usług 441, , , , , Koszty z tytułu odsetek od pożyczek otrzymanych , ,06 Pozostałe poniesione koszty , , , , wynagrodzenie za przygotowanie prospektu , Koszty wynagrodzeń i premii ,32 - Pożyczki otrzymane przez Grupę w okresie Saldo na koniec okresu z tytułu otrzymanych pożyczek przez Grupę Należności Grupy z tytułu obrotu wierzytelnościami Zobowiązania Grupy z tytułu obrotu wierzytelnościami , , , , , ,00 773, , ,30 100, Należności krótkoterminowe ,44 246, , , Zobowiązania krótkoterminowe 179, , , , , ,60-24

26 10. Gwarancje i poręczenia Gwarancje i poręczenia otrzymane przez Grupę Kapitałową Stan na dzień Stan na dzień Stan na dzień Od jednostek powiązanych gwarancje i poręczenia spłaty pożyczek od Pragma Inkaso SA Od pozostałych jednostek gwarancje i poręczenia spłat kredytów i pożyczek RAZEM GWARANCJE I PORĘCZENIA OTRZYMANE Instrumenty finansowe Instrumenty finansowe według kategorii Aktywa finansowe , , ,87 Akcje spółki nie notowane na GPW - Aktywa wyceniane w wartości godziwej przez rachunek zysków i strat Pożyczki i należności własne wyceniane w zamortyzowanym koszcie , , , ,74 Należności własne wyceniane w nominale , , ,92 Aktywa dostępne do sprzedaży , , ,17 Środki pieniężne , , ,04 Zobowiązania finansowe , , ,71 Zobowiązania wyceniane w wartości godziwej przez rachunek zysków i strat Zobowiązania wyceniane w zamortyzowanym koszcie Zobowiązania handlowe wyceniane w nominale , , , , , ,46 25

27 12. Wynagrodzenia Wynagrodzenia Członków Zarządu Spółki bez Rady Nadzorczej otrzymane i naliczone w Spółce Dominującej Tomasz Boduszek Prezes Zarządu Michał Kolmasiak Wiceprezes Zarządu Jakub Holewa Wiceprezes Zarządu Za okres Za okres Wynagrodzenie podstawowe Premie Inne Wynagrodzenie podstawowe Premie Inne , , , , , , , , , , , , , Wynagrodzenia członków Rady Za okres Za okres Nadzorczej otrzymane w Jednostce Dominującej Anna Kędzierska 284,61 0,00 Marek Mańka 284,61 284,61 Jacek Obrocki 284,61 284,61 Rafał Witek 0,00 284,61 Daniel Kordel 0,00 0,00 Marek Ledwoń 284,61 0, Wynagrodzenia Członków Zarządu otrzymane i naliczone w Spółkach Zależnych Tomasz Boduszek Prezes Zarządu Michał Kolmasiak Wiceprezes Zarządu Jakub Holewa Wiceprezes Zarządu Za okres Za okres Wynagrodzenie podstawowe Premie Inne Wynagrodzenie podstawowe Premie Inne , ,38 0, ,00 0,00 0, ,00 0,00 0, ,00 0,00 0, , ,38 0, ,00 0,00 0, Odsetki i salda od pożyczek udzielonych Grupieprzez członków Rady Nadzorczej Spółki Dominującej Odsetki za okres Odsetki za okres Odsetki za okres Rafał Witek , , ,21 Salda pożyczek na dzień Salda pożyczek na dzień Salda pożyczek na dzień , , ,00 26

28 13. Segmenty operacyjne Segmenty operacyjne według przychodów brutto w okresie wartość udział wartość udział Kraj ,33 99,92% ,60 99,93% Zagranica ,69 0,08% ,86 0,07% RAZEM ,02 100,00% ,46 100,00% Segmenty operacyjne według przychodów netto w okresie wartość udział wartość udział Kraj ,33 99,64% ,82 99,81% Zagranica ,44 0,36% 6 267,15 0,19% RAZEM ,77 100,00% ,97 100,00% Grupa prowadzi jednorodną działalność operacyjną i nie rozróżnia segmentów operacyjnych z tytułu rodzaju działalności. Podział przychodów klasyfikowany jest według kryterium obszaru geograficznego, w którym klienci Spółki prowadza działalność. Z uwagi na bardzo niski udział klientów zagranicznych w sprzedaży ogółem, Grupa klasyfikuje przychody z działalności na krajowe i zagraniczne, bez wyodrębniania poszczególnych krajów. Grupa Kapitałowa nie posiada żadnych aktywów za granicą, w miejscach prowadzenia działalności przez klientów zagranicznych, w związku z tym nie wyodrębnia aktywów i zobowiązań związanych z działalnością zagraniczną. 14.Stan posiadania akcji Spółki Dominującej przez osoby zarządzające i nadzorujące Spółkę Akcje Spółki w posiadaniu Członków Zarządu bezpośrednio Imię i nazwisko Funkcja Ilość posiadanych akcji Udział w kapitale zakładowym Udział w ogólnej liczbie głosów na WZA Tomasz Boduszek Prezes Zarządu 980 0,03% 0,02% Michał Kolmasiak Wiceprezes Zarządu ,26% 0,22% Jakub Holewa Członek Zarządu ,27% 0,23% Stan posiadania akcji nie zmienił się w porównaniu do stanu na dzień 31 grudnia 2010 r. Członkowie Zarządu nie posiadają opcji na akcje Spółki. 27

29 14.2. Akcje Spółki w posiadaniu Członków Zarządu pośrednio Imię i nazwisko Funkcja Ilość posiadanych akcji Udział w kapitale zakładowym Udział w ogólnej liczbie głosów na WZA Tomasz Boduszek Prezes Zarządu ,50% 10,21% Michał Kolmasiak Wiceprezes Zarządu ,00% 20,41% Jakub Holewa Członek Zarządu Członkowie Rady Nadzorczej Spółki nie posiadają bezpośrednio akcji i opcji na akcje Spółki. Dodatkowo, poza wskazaną w powyższej tabeli ilością posiadanych przez Członków Zarządu Spółki akcji Spółki w sposób bezpośredni, wymienieni poniżej Członkowie Zarządu posiadają akcje Spółki w sposób pośredni, a mianowicie: - Tomasz Boduszek, Prezes Zarządu Pragma Inkaso S.A. posiada 477 udziałów Spółki Pragma Finanse Sp. z o.o. z siedzibą w Tarnowskich Górach (co stanowi 20% jej kapitału zakładowego), która posiada akcji imiennych uprzywilejowanych serii A oraz akcji zwykłych na okaziciela serii B spółki, stanowiących 42,51% kapitału zakładowego Spółki i uprawniających do 51,03% głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki, co oznacza, że Tomasz Boduszek posiada w sposób pośredni akcji Spółki, stanowiących 8,50% w kapitale zakładowym Spółki i uprawniających do 10,21% głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki, - Michał Kolmasiak, Wiceprezes Zarządu Pragma Inkaso S.A. posiada 954 udziałów Spółki Pragma Finanse Sp. z o.o. z siedzibą w Tarnowskich Górach (co stanowi 40% jej kapitału zakładowego), która posiada akcji imiennych uprzywilejowanych serii A oraz akcji zwykłych na okaziciela serii B Spółki, stanowiących 42,51% kapitału zakładowego Spółki i uprawniających do 51,03% głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki, co oznacza, że Michał Kolmasiak posiada w sposób pośredni akcji Spółki, stanowiących 17,00% w kapitale zakładowym Spółki i uprawniających do 20,41% głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki. Stan posiadania akcji nie zmienił się w porównaniu do stanu na dzień 31 grudnia 2010 r. 15.Informacje dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności Grupy Kapitałowej w okresie sprawozdawczym Działalność Grupy Kapitałowej nie charakteryzuje istotna sezonowość lub cykliczność. 28

30 WYBRANE JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE WYBRANE JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. zł w tys. w tys. EURO EURO I kwartał 2011 I kwartał 2010 I kwartał 2011 I kwartał 2010 I. Przychody brutto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów II. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów III. Zysk (strata) z działalności operacyjnej IV. Zysk (strata) brutto V. Zysk (strata) netto VI. Całkowity dochód (strata) VII. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej VIII. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej IX. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej X. Przepływy pieniężne netto, razem XI. Aktywa trwałe XII. Aktywa obrotowe XIII. Aktywa, razem XIV. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania XV. Zobowiązania i rezerwy długoterminowe XVI. Zobowiązania i rezerwy krótkoterminowe XVII. Kapitał własny XVIII. Kapitał podstawowy XIX. Liczba akcji na koniec okresu (w szt.) XX. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,02 0,44 0,00 0,11 XXI. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 0,02 0,44 0,00 0,11 XXII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 12,19 8,03 3,09 2,02 XXIII. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 12,19 8,03 3,09 2,02 Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/eur) 0,00 0,00 0,00 0,00 Podstawowe pozycje bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych ze sprawozdania finansowego przeliczono na EURO według kursów średnich ustalonych przez Narodowy Bank Polski zgodnie ze wskazaną, obowiązującą zasadą przeliczania: a) bilans według kursu obowiązującego na ostatni dzień odpowiedniego okresu; na dzień 31 marca 2011 średni kurs wynosił 4,0119, 29

31 na dzień 31 marca 2010 średni kurs wynosił 3,8622, b) rachunek zysków i strat i rachunek przepływów pieniężnych według kursów średnich w odpowiednim okresie, obliczonych jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie: średnia arytmetyczna w okresie od 1 stycznia do 31 marca ,9476, średnia arytmetyczna w okresie od 1 stycznia do 31 marca ,9669, Przeliczenia dokonano poprzez podzielenie wartości wyrażonych w tysiącach złotych przez kurs wymiany. 30

32 KWARTALNA INFORMACJA FINANSOWA PRAGMA INKASO S.A. ZA OKRES SPORZĄDZONE ZGODNIE Z MIĘDZYNARODOWYMI STANDARDAMI SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ ZATWIERDZONYMI PRZEZ UNIĘ EUROPEJSKĄ Sprawozdanie jednostkowe z sytuacji finansowej na dzień - Aktywa Wyszczególnienie AKTYWA TRWAŁE , , ,04 Rzeczowe aktywa trwałe , , ,46 Wartości niematerialne , , ,26 Akcje i udziały , , ,32 Inwestycje w nieruchomości Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego , , , , , ,00 AKTYWA OBROTOWE , , ,39 Zapasy ,05 Należności z tytułu dostaw i usług Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego , , , , Pozostałe należności , , ,96 Pozostałe aktywa finansowe Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Rozliczenia międzyokresowe , , , , , , , , ,51 Aktywa razem : , , ,43 31

33 Wyszczególnienie Sprawozdanie jednostkowe z sytuacji finansowej na dzień - Pasywa KAPITAŁ WŁASNY , , ,73 Kapitał podstawowy , , ,00 Kapitał zapasowy z emisji , , ,76 Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego , , ,99 Niepodzielony wynik, w tym: , , ,98 Zysk (strata) netto okresu , , ,01 ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU NIEZAREJESTROWANEJ EMISJII AKCJI ,00 - ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE , , ,74 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego , , ,00 Pozostałe rezerwy , , ,56 - w tym: długoterminowe Oprocentowane kredyty i pożyczki , , ,10 Inne zobowiązania finansowe , , ,08 ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE , , ,96 Kredyty i pożyczki , , ,32 Inne zobowiązania finansowe , , ,75 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług , , ,46 Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego Pozostałe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe bierne , , , , ,86 Przychody przyszłych okresów , , ,57 Pasywa razem : , , ,43 32

34 Sprawozdanie jednostkowe z całkowitych dochodów za okres Wyszczególnienie Przychody ze sprzedaży brutto ogółem , ,10 Przychody z tytułu obrotu wierzytelnościami , ,32 Koszty wierzytelności ( ,21) ( ,75) Przychody z tytułu obrotu wierzytelnościami netto , ,57 Przychody ze sprzedaży pozostałych usług , ,78 Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów 642,27 - Przychody ze sprzedaży netto ogółem , ,35 Koszty działalności operacyjnej , ,68 Amortyzacja , ,70 Wynagrodzenia i świadczenia na rzecz pracowników , ,34 Pozostałe koszty podstawowe , ,64 Koszt sprzedanych towarów i materiałów - - C. ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY , ,67 Pozostałe przychody operacyjne , ,97 Pozostałe koszty operacyjne , ,84 ZYSK (STRATA) NA DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ , ,80 Przychody finansowe , ,34 Koszty finansowe , ,13 Udział w zyskach (stratach) jednostek wycenianych metodą praw własności - - ZYSK (STRATA) PRZED OPODATKOWANIEM , ,01 Podatek dochodowy , ,00 ZYSK (STRATA) NETTO Z DZIAŁALNOŚCI KONTYNUOWANEJ , ,01 Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej - - Zysk (strata) netto z działalności sprzedanej - - ZYSK (STRATA) NETTO , ,01 Inne całkowite dochody - CAŁKOWITY DOCHÓD ZA OKRES SPRAWOZDAWCZY , ,01 33

35 Wyszczególnienie Rachunek przepływów pieniężnych (metoda pośrednia) PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ RPP za okres: RPP za okres: Zysk (strata) brutto , ,01 Korekty razem ,12 ( ,20) Amortyzacja , ,70 Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych (4 562,63) 2 934,45 Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) , ,31 Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej (705,31) ( ,00) Zmiana stanu rezerw (76 762,33) (18 368,09) Zmiana stanu zapasów - (27 377,05) Zmiana stanu należności , ,24 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem zobowiązań finansowych Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych ( ,00) , , ,57 Zapłacony podatek dochodowy ( ,00) ( ,00) Inne korekty ( ,96) ( ,00) Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ , ,81 Wydatki na nabycie wartości niematerialnych (942,26) (59 538,70) Wpływy ze sprzedaży wartości niematerialnych - - Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych (53 119,42) ( ,95) Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych i inne 2 308,73 - Wydatki na nabycie nieruchomości inwestycyjnych - ( ,00) Wpływy ze sprzedaży nieruchomości inwestycyjnych - - Wydatki na nabycie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży ( ,69) ( ,33) , ,91 Wydatki na nabycie jednostek zależnych ( ,50) - Wpływy ze sprzedaży jednostek zależnych - - Pożyczki udzielone - ( ,00) Otrzymane spłaty pożyczek udzielonych , ,54 Otrzymane odsetki - - Otrzymane dywidendy - - Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ ( ,98) ( ,53) 34