P R O T O K Ó Ł. - Marian Tomaszczuk starszy inspektor w Wydziale Nadzoru i Kontroli

Transkrypt

1 P R O T O K Ó Ł z kontroli problemowej, która została przeprowadzona w Urzędzie Gminy i Miasta w Goleniowie, Plac Lotników 1, Goleniów, zwanym dalej Urzędem, w Ośrodku Pomocy Społecznej, Goleniów ul. Pocztowa 13 oraz w gminnych jednostkach organizacyjnych, w okresie i 18 września 2009 r. Kontrolę przeprowadzili: - Marian Tomaszczuk starszy inspektor w Wydziale Nadzoru i Kontroli Zachodniopomorskiego Urzędu Wojewódzkiego w Szczecinie, - Janusz Godlewski starszy inspektor wojewódzki w Wydziale Nadzoru i Kontroli Zachodniopomorskiego Urzędu Wojewódzkiego w Szczecinie na podstawie upowaŝnienia Wojewody Zachodniopomorskiego nr 158/09 z dnia 7 września 2009r. Kontrolą objęto wykorzystanie dotacji celowej przyznanej na realizację wieloletniego programu Pomoc państwa w zakresie doŝywiania w 2008 roku. Kontrolą objęto okres 2008 r., w którym niŝej wymienione funkcje pełnili: Burmistrza Pan Andrzej Wojciechowski od dnia 19 listopada 2002 r. do dnia kontroli. Skarbnika Pani Agnieszka DroŜdŜal od dnia 30 października 2001 r., powołana uchwałą nr XLIII/369/01 Rady Miejskiej w Goleniowie z dnia 30 października 2001r. w sprawie powołania Skarbnika Gminy Goleniów. Ustaleń w przedmiotowym postępowaniu kontrolnym dokonano na podstawie przepisów: ustawy z dnia 29 grudnia 2005 r. o ustanowieniu programu wieloletniego Pomoc państwa w zakresie doŝywiania (Dz. U. Nr 267, poz z późn. zm.), ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówień publicznych (Dz. U. z 2007 r. Nr 223, poz z późn. zm.), zwanej w dalszej części protokołu Pzp, 1

2 rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 7 lutego 2006 r. w sprawie programu wieloletniego Pomoc państwa w zakresie doŝywiania (Dz. U. Nr 25, poz. 186 z późn. zm.). Ustalenia: I. Realizacja programu wieloletniego Pomoc państwa w zakresie doŝywiania na terenie Gminy Goleniów w 2008 r. Urząd Gminy i Miasta w Goleniowie zadanie własne pn. Pomoc Państwa w zakresie doŝywiania realizuje za pośrednictwem Ośrodka Pomocy Społecznej (OPS) w oparciu o ustawę z dnia 29 grudnia 2005 r. o ustanowieniu programu wieloletniego Pomoc Państwa w zakresie doŝywiania (Dz. U. z 2005 r. Nr 267, poz. 2259) oraz Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 7 lutego 2006 r. w sprawie realizacji programu wieloletniego Pomoc państwa w zakresie doŝywiania (Dz. U. z 2006 r. Nr 25, poz. 186 ze zmianami). Celem realizacji zadania, w dniu 30 kwietnia 2008 r. Gmina zawarła z Wojewodą Zachodniopomorskim porozumienie, w którym to ustalono kwotę dotacji celowej w wysokości ,00 zł, w tym ,00 zł na utworzenie nowego lub doposaŝenie istniejącego punktu przygotowywania lub wydawania posiłków. Urząd zobowiązał się przeznaczyć na ten cel ze środków własnych kwotę nie mniejszą niŝ ,00 zł. Porozumienie zostało aneksowane w dniu 14 listopada 2008 r. Zwiększono kwotę dotacji celowej do wysokości ,00 zł, w tym ,00 zł na utworzenie nowego lub doposaŝenie istniejącego punktu przygotowywania lub wydawania posiłków oraz zwiększono udział środków własnych Gminy do kwoty nie mniejszej niŝ ,00 zł. W sprawozdaniu rzeczowo finansowym za 2008 r. Urząd wykazał, Ŝe wydatkował kwotę ogółem ,00 zł, w tym dotację w wysokości ,00 zł oraz środki własne w wysokości ,00 zł. Z programu skorzystało osób, w tym dzieci i osób dorosłych. Na doŝywianie dzieci i uczniów wydatkowano ,00 zł, a na doŝywianie osób dorosłych i innych ,00 zł. Wydano posiłków dla 850 dzieci oraz dla 34 osób dorosłych. Średni koszt jednego posiłku był równy kwocie 5,11 zł. Ponadto, w ramach programu, przyznano dla 612 osób zasiłków celowych na łączną kwotę 454,824,00 zł. Średni koszt jednego świadczenia był równy kwocie 178,29 zł. 2

3 Na doposaŝenie istniejącego punktu przygotowywania lub wydawania posiłków wydatkowano łącznie ,00 zł. Dokonano zakupów sprzętu drobnego i wyposaŝenia, a faktury były opłacane przez poszczególne jednostki oświatowe. W dniu 24 listopada 2008r. OPS dokonał refundacji poniesionych wydatków, na podstawie faktur lub teŝ preliminarzy wydatków. II. Przestrzeganie ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówień publicznych przy wydatkowaniu dotacji Kontroli poddano zadanie pn. Pomoc państwa w zakresie doŝywiania, które Urząd Gminy i Miasta w Goleniowie realizował za pośrednictwem Ośrodka Pomocy Społecznej w Goleniowie i placówek szkolnych. W 2008r. z Ośrodka Pomocy Społecznej w Goleniowie przekazano na posiłki w szkołach następujące środki finansowe: Szkoła Podstawowa Nr ,40 zł Szkoła Podstawowa Nr ,00 zł Szkoła Podstawowa Nr ,80 zł Szkoła Podstawowa Nr ,00 zł Gimnazjum Nr ,40 zł Gimnazjum Nr ,50 zł Gimnazjum Nr ,00 zł Zespół Szkół Specjalnych ,00 zł Szkoła Podstawowa w Krępsku ,00 zł Szkoła Podstawowa w Komarowie ,00 zł Szkoła Podstawowa w Lubczynie ,00 zł Szkoła Podstawowa w Białuniu ,50 zł Zespół Szkół Publicznych w Mostach ,70 zł Zespół Szkół Publicznych w Kliniskach ,50 zł (Dowód: akta kontroli str. 8) Przygotowanie posiłków było realizowane zarówno przez pracowników poszczególnych jednostek oświatowych, jak i przez firmy zewnętrzne, z którymi zawarto następujące umowy: 3

4 Umowa z dnia 1 września 2007r. zawarta pomiędzy Szkołą Podstawową nr 3 w Goleniowie, a firmą Mała Gastronomia Teresa Czepieluk, Goleniów ul. C. K. Norwida 1. Okres realizacji umowy od 1 września 2007r. do 19 czerwca 2009r. Przedmiot umowy wytwarzanie i wydawanie posiłków. Koszt posiłku 2,00 zł (zupa); 4,00 zł (drugie danie) Umowa z dnia 1 września 2007r. zawarta pomiędzy Szkołą Podstawową w Krępsku, a Klubo Kawiarnią U śaka, Goleniów, ul. Sadowa 11. Okres realizacji umowy od 3 września 2007r. do 20 czerwca 2008r. Przedmiot umowy wytwarzanie i wydawanie posiłków. Koszt posiłku 5,00 zł Umowa z dnia 3 września 2008r. zawarta pomiędzy Szkołą Podstawową w Krępsku, a Klubo Kawiarnią U śaka, Goleniów, ul. Sadowa 11. Okres realizacji umowy od 3 września 2008r. do 19 czerwca 2009r. Przedmiot umowy wytwarzanie i wydawanie posiłków. Koszt posiłku 8,00 zł Umowa z dnia 1 września 2007r. zawarta pomiędzy Szkołą Podstawową w Komarowie, a firmą Mała Gastronomia Teresa Czepieluk, Goleniów, ul. C. K. Norwida 1. Okres realizacji umowy od 1 września 2007r. do 20 czerwca 2008r. Przedmiot umowy wytwarzanie i wydawanie posiłków. Koszt posiłku 2,50 zł (zupa); 4,00 zł (drugie danie) Umowa z dnia 1 września 2008r. zawarta pomiędzy Szkołą Podstawową w Komarowie, a firmą Mała Gastronomia Teresa Czepieluk, Goleniów, ul. C. K. Norwida 1. Okres realizacji umowy od 10 września 2008r. do 19 czerwca 2009r. Przedmiot umowy wytwarzanie i wydawanie posiłków. Koszt posiłku 2,50 zł (zupa); 4,00 zł (drugie danie) Umowa z dnia 10 września 2008r. zawarta pomiędzy Szkołą Podstawową w Lubczynie, a firmą Mała Gastronomia, Goleniów, ul. C. K. Norwida 1. Okres realizacji umowy od 10 września 2008r. do 19 czerwca 2009r. Przedmiot umowy wytwarzanie i wydawanie posiłków. Koszt posiłku 2,50 zł (zupa); 4,50 zł (drugie danie) Umowa z dnia 9 września 2005r. zawarta pomiędzy Zespołem Szkół Publicznych w Kliniskach, a firmą Mała Gastronomia Teresa Czepieluk, Goleniów, ul. C. K. Norwida 1. Okres realizacji umowy od 12 września 2005r. do 15 czerwca 2008r. Przedmiot umowy wytwarzanie i wydawanie posiłków. Koszt posiłku 2,00 zł (zupa); 4,00 zł (drugie danie). Aneks nr 1/2008 z dnia 3 września 2008r. przedłuŝenie okresu realizacji umowy do dnia 15 czerwca 4

5 2009r. Aneks nr 2/2008 z dnia 3 września 2008r. zmiana cen: koszt posiłku 2,50 zł (zupa); 5,00 zł (drugie danie) Umowa z dnia 1 lipca 2008r. zawarta pomiędzy Szkołą Podstawową w Białoniu, a Klubo Kawiarnią U śaka, Goleniów, ul. Sadowa 11. Okres realizacji umowy od 1 lipca 2008r. do 30 czerwca 2009r. Przedmiot umowy wytwarzanie i wydawanie posiłków. Koszt posiłku 6,00 zł; dzieci posiadające pomoc finansową z OPS 8,00 zł Umowa z dnia 30 sierpnia 2007r. zawarta pomiędzy Gimnazjum nr 2 w Goleniowie, a firmą Mała Gastronomia Teresa Czepieluk, Goleniów, ul. C. K. Norwida 1. Okres realizacji umowy od 1 września 2007 r. do 30 czerwca 2008 r. Przedmiot umowy wytwarzanie i wydawanie posiłków. Koszt posiłku 5,50 zł Umowa z dnia 29 sierpnia 2008 r. zawarta pomiędzy Gimnazjum nr 2 w Goleniowie a firmą Mała Gastronomia Teresa Czepieluk, Goleniów, ul. C. K. Norwida 1. Okres realizacji umowy od 1 września 2008 r. do 30 czerwca 2009 r. Przedmiot umowy wytwarzanie i wydawanie posiłków. Koszt posiłku 5,50 zł. Aneks nr 1/2008 z dnia 3 listopada 2008 r. zmiana cen: koszt posiłku 6,00 zł. Zgodnie z rozporządzeniem Prezesa Rady Ministrów z dnia 19 grudnia 2007 r. w sprawie średniego kursu złotego w stosunku do euro stanowiącego podstawę przeliczania wartości zamówień publicznych (Dz. U. Nr 241, poz. 1763), średni kurs złotego w stosunku do euro stanowiący podstawę przeliczania wartości zamówień publicznych na podstawie rozporządzenia wynosi 3, W Ośrodku Pomocy Społecznej w Goleniowie, zwanym dalej Ośrodkiem, zorganizowano doŝywianie dla dorosłych, na które w 2008r. wydatkowano kwotę ,00 zł. Zgodnie z art. 4 pkt 8 Pzp ustawy nie stosuje się do zamówień i konkursów, których wartość nie przekracza wyraŝonej w złotych równowartości kwoty euro. W Ośrodku opracowano i w dniu 9 sierpnia 2007 r. wywieszono na tablicy ogłoszeń, zaproszenie do składania ofert na wytwarzanie, dostawę i wydawanie posiłku w stołówce Środowiskowego Domu Samopomocy w Goleniowie. W zaproszeniu 5

6 określono m. in. średnią liczbę posiłków, warunki dla wykonawców, termin składania ofert i osobę odpowiedzialną za kontakty w sprawie zamówienia. (Dowód: akta kontroli str. 9). ZłoŜone zostały dwie oferty: Firma RóŜa1 RóŜa Papa ul. M. Konopnickiej 54, Goleniów, cena posiłek jednodaniowy II danie 4,50 zł brutto oraz posiłek dwudaniowy zupa 2,50 zł brutto i II danie 4,50 zł brutto (wpł. dn r.), (Dowód: akta kontroli str. 10). Catering Mirosław Pawlicki ul. I Brygady Legionów 12/14, Goleniów, cena posiłek jednodaniowy 4,50 zł brutto oraz posiłek dwudaniowy 7,00 zł brutto (wpł. dn r.). (Dowód: akta kontroli str ). W dniu 3 września 2007r. Kierownik Ośrodka zawarła umowę z wybranym wykonawcą Catering Mirosław Pawlicki, na okres od dnia 1 września 2007r. do dnia 31 grudnia 2008r., cena za posiłek dwudaniowy 7,00 zł brutto. (Dowód: akta kontroli str ). Do rozstrzygnięcia ww. zamówienia nie wniesiono zastrzeŝeń Kontroli poddano wybrane losowo umowy opisane w punkcie 2.2 w zakresie stosowania Pzp, szczególnie w aspekcie obowiązku przeprowadzenia zamówień publicznych W dniu 1 września 2007r. Dyrektor Szkoły Podstawowej w Krępsku zawarła umowę nr 5/2007/2008 z Klubo Kawiarnią U śaka, Goleniów, ul. Sadowa 11. Okres realizacji umowy od 3 września 2007r. do 20 czerwca 2008r. Przedmiot umowy wytwarzanie i wydawanie posiłków. Koszt posiłku 5,00 zł. (Dowód: akta kontroli str. 15). W okresie poprzedzającym zawarcie ww. umowy Dyrektor przeprowadziła rozmowy z firmami cateringowymi w sprawie cen posiłków. Dyrektor w dniu 30 sierpnia 2007r. sporządziła stosowną notatkę słuŝbową. (Dowód: akta kontroli str. 16). W 2008r. w Szkole Podstawowej w Krępsku ogółem wydatkowano kwotę ,00 zł brutto, tj ,68 euro (umowy z r. i r.). Nie wniesiono zastrzeŝeń do przyjętego rozwiązania z uwagi na zgodność 6

7 z art. 4 pkt 8 Pzp stanowiącym, iŝ ustawy nie stosuje się do zamówień i konkursów, których wartość nie przekracza wyraŝonej w złotych równowartości kwoty euro (dla wartości netto) W dniu 30 sierpnia 2007r. Dyrektor Gimnazjum nr 2 w Goleniowie zawarł umowę nr 44/08/2007 z firmą Mała Gastronomia Teresa Czepieluk, Goleniów, ul. C. K. Norwida 1. Okres realizacji umowy od 1 września 2007r. do 30 czerwca 2008r. Przedmiot umowy wytwarzanie i wydawanie posiłków. Koszt posiłku 5,50 zł. (Dowód: akta kontroli str ). W okresie poprzedzającym zawarcie ww. umowy Dyrektor przeprowadził rozmowy z firmami cateringowymi w sprawie cen posiłków. Dyrektor w dniu 30 sierpnia 2007r. sporządził stosowną notatkę słuŝbową. (Dowód: akta kontroli str. 19). W dniu 29 sierpnia 2008 r. Dyrektor Gimnazjum nr 2 w Goleniowie zawarł umowę nr 20A/08/2008 z firmą Mała Gastronomia Teresa Czepieluk, Goleniów, ul. C. K. Norwida 1. Okres realizacji umowy od 1 września 2008r. do 30 czerwca 2009r. Przedmiot umowy wytwarzanie i wydawanie posiłków. Koszt posiłku 5,50 zł. (Dowód: akta kontroli str ). W dniu 3 listopada 2008 r. aneksem nr 1 dokonano zmiany w umowie zmiana cen: koszt posiłku 6,00 zł. (Dowód: akta kontroli str. 22). W okresie poprzedzającym zawarcie ww. umowy Dyrektor przeprowadził rozmowy z firmami cateringowymi w sprawie cen posiłków. Dyrektor w dniu 29 sierpnia 2008r. sporządził stosowną notatkę słuŝbową. (Dowód: akta kontroli str. 23). W 2008r. w Gimnazjum nr 2 w Goleniowie ogółem wydatkowano kwotę ,50 zł brutto, tj ,44 euro (umowy z r. i r.). Nie wniesiono zastrzeŝeń do przyjętego rozwiązania z uwagi na zgodność z art. 4 pkt 8 Pzp stanowiącym, iŝ ustawy nie stosuje się do zamówień i konkursów, których wartość nie przekracza wyraŝonej w złotych równowartości kwoty euro (dla wartości netto). 7

8 2.5. Postępowanie w sprawie udzielenia zamówienia publicznego w trybie przetargu nieograniczonego na dostarczanie posiłków do ZSP w Kliniskach Wielkich i SP w Lubczynie. Zamawiający nie dokonał ustalenia wartości zamówienia. Zgodnie z art. 35 ust. 1 Pzp ustalenia wartości zamówienia dokonuje się nie wcześniej niŝ 3 miesiące przed dniem wszczęcia postępowania o udzielenie zamówienia, jeŝeli przedmiotem zamówienia są dostawy lub usługi, oraz nie wcześniej niŝ 6 miesięcy przed dniem wszczęcia postępowania o udzielenie zamówienia, jeŝeli przedmiotem zamówienia są roboty budowlane. Zamawiający sporządził dokumentację dotyczącą przetargu, która zawierała m.in.: Informację w Gazecie Goleniowskiej z dnia 2 września 2005r., w której Dyrektor Zespołu Szkół Publicznych w Kliniskach Wielkich i Dyrektor Szkoły Podstawowej w Lubczynie podają do wiadomości, Ŝe w budynku Urzędu Gminy i Miasta w Goleniowie przy pl. Lotników na tablicy ogłoszeń została wywieszona informacja o przetargu nieograniczonym na przygotowanie i dowóz własnym transportem posiłków do Zespołu Szkół Publicznych w Kliniskach Wielkich i Szkoły Podstawowej w Lubczynie. (Dowód: akta kontroli str. 24). Oferty i zestaw dokumentów wymaganych od wykonawców biorących udział w postępowaniu o zamówienie publiczne. Oferty złoŝyły: Irena Sidorowicz, Kawiarnia U śaka, Goleniów, ul. Sadowa 11 cena za jeden obiad 7,49 zł brutto, opatrzona datą r. (Dowód: akta kontroli str ). Mała Gastronomia Teresa Czepieluk, Goleniów, ul. C. K. Norwida 1 cena za jeden obiad 6,50 zł brutto, opatrzona datą r. (Dowód: akta kontroli str ). Protokół z posiedzenia Komisji Przetargowej z dnia r., w którym ujęto: Datę rozpoczęcia posiedzenia r. godz , Skład komisji, Termin składania ofert r. godz , 8

9 Wpływ 2 ofert ( Mała Gastronomia Teresa Czepieluk, Irena Sidorowicz, Kawiarnia U śaka ), Wybór do realizacji zadania w latach firmy Mała Gastronomia Teresa Czepieluk. (Dowód: akta kontroli str. 35). Umowa 1/2005 z dnia 9 września 2005r. między Zespołem Szkół Publicznych w Kliniskach Wielkich, reprezentowanym przez Dyrektora Mirosławę Szczuk i Główną Księgową GraŜynę Daniecką, a Mała Gastronomia Teresa Czepieluk, Goleniów, ul. C. K. Norwida 1. Umowę zawarto na okres od 12 września 2005r. do 15 czerwca 2008r. W 6 określono obowiązek zapłaty za posiłki obiadowe wynagrodzenie zgodne ze złoŝoną ofertą, bez wskazania konkretnej ceny. Zgodnie z art. 94 ust. 1 Pzp zamawiający zawiera umowę w sprawie zamówienia publicznego w terminie nie krótszym niŝ 7 dni od dnia przekazania zawiadomienia o wyborze oferty, nie później jednak niŝ przed upływem terminu związania ofertą. Umowę podpisano następnego dnia po wyborze oferty. (Dowód: akta kontroli str ). Notatka słuŝbowa sporządzona r. przez Dyrektora i Wicedyrektora Zespołu Szkół Publicznych w Kliniskach Wielkich, w której uzasadniono zawarcie kolejnej umowy z p. Teresą Czepieluk. Prowadzone telefoniczne rozmowy z róŝnymi firmami gastronomicznymi wykazały brak zainteresowania wykonaniem i dowoŝeniem obiadów dla uczniów Zespołu Szkół Publicznych w Kliniskach Wielkich. (Dowód: akta kontroli str. 39). Aneks nr 1/2008 do umowy sporządzony w dniu 3 września 2008r., którym przedłuŝono czas trwania umowy na dostarczanie posiłków do 15 czerwca 2009r. Zgodnie z art. 142 ust. 2 Pzp zawarcie umowy, której przedmiotem są świadczenia okresowe lub ciągłe, na okres dłuŝszy niŝ 3 lata, wymaga zgody Prezesa Urzędu wyraŝonej w drodze decyzji administracyjnej, udzielonej przed wszczęciem postępowania o udzielenie zamówienia. (Dowód: akta kontroli str. 40). Aneks nr 2/2008 do umowy sporządzony w dniu 9 września 2008r., którym ustalono cenę posiłków: zupa 2,50 zł i II danie 5,00 zł. (Dowód: akta kontroli str. 41). 9

10 W toku kontroli nie przedstawiono do wglądu następujących dokumentów: Ogłoszenia o przetargu nieograniczonym, które nie zostało umieszczone na stronie internetowej, a jedynie wywieszone w siedzibie zamawiającego, tj. podane do publicznej wiadomości. Zgodnie z art. 40 ust. 1 ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówień publicznych Zamawiający wszczyna postępowanie w trybie przetargu nieograniczonego, zamieszczając ogłoszenie o zamówieniu w miejscu publicznie dostępnym w swojej siedzibie oraz na stronie internetowej. Specyfikacji Istotnych Warunków Zamówienia, którą Zamawiający powinien opracować zgodnie z art. 36 ust. 1 Pzp. Oświadczeń członków Komisji Przetargowej zgodnie z wymogiem art. 17 Pzp. Protokołu postępowania o zamówienie publiczne z załącznikami, tj.: Zbiorczego zestawienie ofert - wpłynęły 2 oferty. Informacji o spełnieniu warunków wymaganych od wykonawców. Streszczenia oceny i porównanie złoŝonych ofert. Ogłoszenia o wyniku postępowania. Zgodnie z art. 92 ust. 2 Pzp niezwłocznie po wyborze najkorzystniejszej oferty zamawiający zamieszcza informacje, o których mowa w ust. 1 pkt 1, równieŝ na stronie internetowej oraz w miejscu publicznie dostępnym w swojej siedzibie. Zawiadomienia wykonawców, którzy złoŝyli oferty, o wyborze najkorzystniejszej oferty. Zgodnie z art. 92 ust. 1 Pzp niezwłocznie po wyborze najkorzystniejszej oferty zamawiający zawiadamia wykonawców, którzy złoŝyli oferty, o wyborze najkorzystniejszej oferty, podając nazwę (firmę) i adres wykonawcy, którego ofertę wybrano, i uzasadnienie jej wyboru. Zgodnie z art. 97 ust. 1 Pzp zamawiający przechowuje protokół wraz z załącznikami przez okres 4 lat od dnia zakończenia postępowania o udzielenie zamówienia, w sposób gwarantujący jego nienaruszalność. Przedstawicielowi kontrolowanej jednostki po zapoznaniu się z treścią protokołu przysługują następujące uprawnienia: 10

11 1. Prawo zgłoszenia, przed podpisaniem protokołu kontroli, umotywowanych zastrzeŝeń dotyczących ustaleń zawartych w protokole. ZastrzeŜenia zgłasza się na piśmie, w terminie 7 dni od dnia otrzymania protokołu kontroli. 2. Prawo odmowy podpisania protokołu kontroli, z wyjaśnieniem przyczyn tej odmowy, złoŝonych w terminie 7 dni od dnia otrzymania protokołu kontroli. Odmowa podpisania protokołu kontroli nie stanowi przeszkody do podpisania protokołu przez kontrolującego i sporządzenia wystąpienia pokontrolnego. Protokół sporządzono w dwóch jednobrzmiących egzemplarzach nr 1 i 2 z których egzemplarz nr 1 pozostawiono w jednostce kontrolowanej, nr 2 w ZUW w Szczecinie. Kontrolę odnotowano w ksiąŝce kontroli w kontrolowanej jednostce. Kierownik jednostki kontrolowanej: Kontrolujący:. Miejscowość, data 11