Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej w Sulejówku

Transkrypt

1 Urząd Miasta Sulejówek ul. Dworcowa Sulejówek PROTOKÓŁ Z KONTROLI NR 5/2007 Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej w Sulejówku Sulejówek 2007

2 1. INFORMACJE OGÓLNE Jednostka kontrolowana: Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej w Sulejówku Nr zadania 5/2007 Kontrolujący: Łukasz Piotrowski Audytor wewnętrzny Zaświadczenie Ministra Finansów Nr 1817/2005 Nr upowaŝnienia: 5/K/2007 z dnia r. wydane przez Burmistrza Miasta Sulejówek Temat kontroli: Przestrzeganie realizacji procedur w zakresie celowości zaciągania zobowiązań finansowych i dokonywania wydatków w Miejskim Ośrodku Pomocy Społecznej w Sulejówku Zakres zadania: Zakres podmiotowy zadania: Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej, ul. Świętochowskiego 4, Sulejówek Zakres przedmiotowy zadania: Co najmniej 5 % planowanych wydatków na 2007 r. Termin wykonania zadania r r. Podstawy prawne przeprowadzenia kontroli: Art. 187 ust. 2 i 3 ustawy z dnia 3 czerwca 2005 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249 poz. 2104, ze zmianami), Zarządzenie Nr 103/2007 Burmistrza Miasta Sulejówek z dnia r. w sprawie: ustalenia planu kontroli przestrzegania realizacji procedur w zakresie celowości zaciągania zobowiązań finansowych i dokonywania wydatków w jednostkach podległych i nadzorowanych. 2

3 2. PROCEDURY WEWNĘTRZNE Zarządzenie nr 0161/01 z dnia r. Kierownika jednostki Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej w Sulejówku w sprawie wprowadzenia zasad (polityki) rachunkowości. Załącznik nr 1 ogólne zasady prowadzenia ksiąg rachunkowych, Załącznik nr 2 metody wyceny aktywów i pasywów oraz ustalania wyniku finansowego, Załącznik nr 3 sposób prowadzenia ksiąg rachunkowych, Załącznik nr 4 system słuŝący ochronie danych osobowych. Zarządzenie nr 2/07 Kierownika Miejskiego Ośrodka pomocy Społecznej w Sulejówku z dnia 15 stycznia 2007 r. w sprawie Instrukcji gospodarki kasowej w MOPS Sulejówek Zarządzenie Nr 3/2006 z dnia 14 sierpnia 2006 r. Kierownika Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej w Sulejówku w sprawie: wprowadzenia Procedury kontroli finansowej w MOPS w Sulejówku z zastosowaniem Standardów kontroli finansowej w jednostkach sektora finansów publicznych. Akta kontroli Nr 1/5/ USTALENIA W czasie kontroli sprawdzono co najmniej 5% planowanych wydatków na 2007 r. Plan wydatków na 2007 r. MOPS ,00 5% wydatków planowanych ,00 Kwota wydatków skontrolowanych ,60 Do kontroli wybrano wydatki z: Dział: 852 Pomoc społeczna, Rozdział: Świadczenia rodzinne, zaliczki alimentacyjne 3110 Świadczenia społeczne Akta kontroli Nr 2/5/2007 3

4 3.1 Ustalenie: świadczenia społeczne W planie wydatków MOPS na 2007 rok zaplanowano: Dział: 852 Rozdział: 85212, kwotę: ,00 zł. na świadczenia społeczne 3110 świadczenia społeczne Kontroli podlegają świadczenia społeczne wypłacone w miesiącu sierpniu 2007 r. w kwocie ,90 zł. oraz część wypłaconych świadczeń w miesiącu marcu 2007 r. w kwocie ,70 zł. Wypłata świadczeń społecznych odbywa się w kasie lub po przez przelew na osobiste konto beneficjenta. W miesiącu sierpniu wypłacono: 2 793,40 LW nr 2007/08/58 Kasa - RK nr osoby 64,00 LW nr 2007/08/57 Kasa - RK nr osoba Zasiłek rodzinny ,00 LW nr 2007/08/53 Kasa - RK nr osób Zaliczki alimentacyjne ,00 LW nr 2007/08/55 Kasa - RK nr osób 7 803,00 LW nr 2007/08/52 153,00 LW nr 2007/08/52 Kasa - RK nr Kasa - RK nr osób Przekaz pocztowy 1 osoba Potwierdzone Zasiłki pielęgnacyjne Zasiłek pielęgnacyjny 3 000,00 LW nr 2007/08/51 WB nr 99/ osoby Konto bankowe ,50 LW nr 2007/08/ ,0 LW nr 2007/08/ ,00 LW nr 2007/08/59 WB nr 103/ WB nr 103/ WB nr 106/ osoby Konto bankowe 21 osób Konto bankowe 3 osoby Konto bankowe Zaliczki alimentacyjne 4

5 , ,00 Mylne konto - 918,00 Zwrot zasiłku ,90 W miesiącu marcu 2007 r. wypłacono w kasie: 448,00 LW nr 200/03/ ,70 LW nr 200/03/ ,70 Kasa - RK nr Kasa - RK nr osoba 368 osób potwierdzenie Zasiłek rodzinny z Zasiłek rodzinny z W skontrolowanym okresie wypłacono Beneficjentom: SIERPIEŃ 2007 I. LW nr 2007/08/58 na kwotę: 2 793,40 wychowawczego: ilość 2 => kwota: 453,40 Zapomoga z tyt. urodzenia dziecka finansowana z budŝetu: ilość 2 =>kwota: 2 000,00 Dodatek do z. r. z tyt. samotnego wychwytania dziecka art. 12 ust. 3 i 4: ilość 2 => kwota: 340,00 II. LW nr 2007/08/57 na kwotę: 64,00 Zasiłek rodzinny: ilość 1 => kwota 64,00 III. LW nr 2007/08/53 na kwotę: ,00 Zaliczka alimentacyjna: ilość 48 => kwota ,00 IV LW nr 2007/08/55 na kwotę: ,00 Zasiłek rodzinny: ilość 606 => kwota ,00 Dodatek z tyt. urodzenia dziecka: ilość 2 =>kwota: 2 000,00 wychowawczego: ilość 14 => kwota: 5 600,00 Dodatek do z. r. z tyt. samotnego wychowywania dziecka i utraty prawa do zasiłku dla bezrobotnych na skutek upływu ustawowego okresu jego poboru: ilość: 1 => kwota 400,00 5

6 Dodatek do z. r. z tyt. kształcenia i rehabilitacji dziecka niepełnosprawnego do 5 roku Ŝycia: ilość: 8 => kwota: 480,00 Dodatek do z. r. z tyt. kształcenia i rehabilitacji dziecka niepełnosprawnego powyŝej 5 roku Ŝycia: ilość: 18 => kwota: 1 440,00 Zasiłek pielęgnacyjny z tytułu niepełnosprawności: ilość 51 => kwota: 7 803,00 Zasiłek pielęgnacyjny z tytułu ukończenia 75 roku Ŝycia: ilość 1 => kwota 153,00 Świadczenie pielęgnacyjne: ilość 17 => 7 140,00 Dodatek z tytułu wychowywania dziecka w rodzinie wielodzietnej: ilość 77 => 6 160,00 Zapomoga z tyt. urodzenia dziecka finansowana z budŝetu: ilość 7 =>kwota 7 000,00 Dodatek do z. r. z tyt. samotnego wychwytania dziecka art. 12 ust. 3 i 4: ilość 35 => kwota: 6 110,00 V. LW nr 2007/08/52 na kwotę: 7 956,00 Zasiłek pielęgnacyjny z tytułu niepełnosprawności: ilość 43 => kwota: 6 579,00 Zasiłek pielęgnacyjny z tytułu ukończenia 75 roku Ŝycia: ilość 9 => kwota 1 377,00 VI. LW nr 2007/08/51 na kwotę: 3000,00 Zapomoga z tyt. urodzenia dziecka finansowana z budŝetu: ilość 3 => kwota 3 000,00 VII. LW nr 2007/08/54 na kwotę: 8 840,00 Zaliczka alimentacyjna: ilość 36 => kwota 8 840,00 VIII. LW nr 2007/08/56 na kwotę: ,50 Zasiłek rodzinny: ilość 760 => kwota ,00 Dodatek z tyt. urodzenia dziecka: ilość 7 =>kwota: 7 000,00 wychowawczego: ilość 42 => kwota: ,50 Dodatek do z. r. z tyt. kształcenia i rehabilitacji dziecka niepełnosprawnego do 5 roku Ŝycia: ilość: 5 => kwota: 300,00 Dodatek do z. r. z tyt. kształcenia i rehabilitacji dziecka niepełnosprawnego powyŝej 5 roku Ŝycia: ilość: 23 => kwota: 1 840,00 Zasiłek pielęgnacyjny z tytułu niepełnosprawności: ilość 71 => kwota: ,00 Zasiłek pielęgnacyjny z tytułu ukończenia 75 roku Ŝycia: ilość 1 => kwota 153,00 Świadczenie pielęgnacyjne: ilość 5=> 2 100,00 Dodatek z tytułu wychowywania dziecka w rodzinie wielodzietnej: ilość 107 => kwota: 8 560,00 Zapomoga z tyt. urodzenia dziecka finansowana z budŝetu: ilość 12 => kwota: ,00 Dodatek do z. r. z tyt. samotnego wychwytania dziecka art. 12 ust. 3 i 4: ilość 25 => kwota: 4 250,00 IX. LW nr 2007/08/59na kwotę: 2 213,00 6

7 Dodatek do z. r. z tyt. kształcenia i rehabilitacji dziecka niepełnosprawnego do 5 roku Ŝycia: ilość: 1 => kwota: 60,00 Zasiłek pielęgnacyjny z tytułu niepełnosprawności: ilość 1 => kwota: 153,00 Zapomoga z tyt. urodzenia dziecka finansowana z budŝetu: ilość 2 => kwota: 2 000,00 MARZEC 2007 I. LW nr 2007/03/19 na kwotę: 448,00 zł. Zasiłek rodzinny: ilość 1 => kwota 48,00 wychowawczego: ilość 1 => kwota: 400,00 II. LW nr 2007/03/16 na kwotę: ,70 Zasiłek rodzinny: ilość 622 => kwota ,00 Dodatek z tyt. urodzenia dziecka: ilość 2 =>kwota: 2 000,00 wychowawczego: ilość 11 => kwota: 4 026,70 Dodatek do z. r. z tyt. samotnego wychowywania dziecka i utraty prawa do zasiłku dla bezrobotnych na skutek upływu ustawowego okresu jego poboru: ilość: 1 => kwota 400,00 Dodatek do z. r. z tyt. kształcenia i rehabilitacji dziecka niepełnosprawnego do 5 roku Ŝycia: ilość: 8 => kwota: 480,00 Dodatek do z. r. z tyt. kształcenia i rehabilitacji dziecka niepełnosprawnego powyŝej 5 roku Ŝycia: ilość: 20 => kwota: 1 600,00 Dodatek do z. r. z tyt. na pokrycie wydatków związanych z zamieszkaniem, w miejscowości, w której znajduje się szkoła: ilość 2 => kwota 180,00 Dodatek do z. r. z tyt. na pokrycie wydatków związanych z dojazdem do miejscowości, w której znajduje się szkoła: ilość 67 => kwota: 3 350,00 Zasiłek pielęgnacyjny z tytułu niepełnosprawności: ilość 56 => kwota: 8 568,00 Zasiłek pielęgnacyjny z tytułu ukończenia 75 roku Ŝycia: ilość 1 => kwota 153,00 Świadczenie pielęgnacyjne: ilość 18 => 7 560,00 Dodatek z tytułu wychowywania dziecka w rodzinie wielodzietnej: ilość 89 => kwota: 7 120,00 Zapomoga z tyt. urodzenia dziecka finansowana z budŝetu: ilość 8 =>kwota 8 000,00 Dodatek do z. r. z tyt. samotnego wychwytania dziecka art. 12 ust. 3 i 4: ilość 32 => kwota: 5 600,00 Na wszystkich sporządzonych listach wypłat znajduje się: Data sporządzenia, Nr listy, Sposób wypłaty, Imię i nazwisko beneficjenta Adres beneficjenta Kwota zasiłku/dodatku Nr dowodu beneficjenta Data i podpis beneficjenta 7

8 Podsumowanie: rodzaj udzielanego świadczenia, Podpis kierownika jednostki Potwierdzenie przeprowadzenia kontroli formalno-rachunkowej Zatwierdzenie do wypłaty podpisane przez Głównego Księgowego i Kierownika Jednostki Akta kontroli Nr 3/5/ Ustalenie: Przyznanie świadczeń społecznych kwalifikowalność Beneficjentów Do kontroli wybrano 10 Beneficjentów pobierających świadczenia w sierpniu 2007 r. Beneficjent Nr decyzji ZłoŜenie wymaganych dokumentów Kwalifikowalność Beneficjenta Prawidłowość wydanej decyzji Beneficjent nr /129/07 Tak Tak Tak Beneficjent nr /23/06 Tak Tak Tak Beneficjent nr /755/2006 Tak Tak Tak Beneficjent nr /35/06 Tak Tak Tak Beneficjent nr /192/06 Tak Tak Tak Beneficjent nr /724/06 Tak Tak Tak Beneficjent nr /108/07 Tak Tak Tak Beneficjent nr /188/06 Tak Tak Tak Beneficjent nr /127/07 Tak Tak Tak Beneficjent nr /126/07 Tak Tak Tak Akta kontroli Nr 4/5/2007 8

9 4. INFORMACJE KOŃCOWE Nie wydano zaleceń pokontrolnych Kierownik jednostki kontrolowanej moŝe odmówić podpisania sprawozdania pokontrolnego, składając stosowne pisemne wyjaśnienia na tę okoliczność do Burmistrza Miasta Sulejówek i Audytora wewnętrznego. Protokół sporządzono w trzech jednobrzmiących egzemplarzach (9 stron), przeznaczonych dla: 1. Burmistrza Miasta Sulejówek 2. Kontrolowanego 3. Audytora wewnętrznego Protokół z kontroli został przyjęty bez zastrzeŝeń i podpisany przez Kierownika jednostki kontrolowanej, Głównego Księgowego i Audytora wewnętrznego 9