Załącznik do uchwały Nr VII/53/2011 Rady Powiatu w Hrubieszowie z dnia 29 czerwca 2011 r.

Transkrypt

1 Załącznik do uchwały Nr VII/53/2011 Rady Powiatu w Hrubieszowie z dnia 29 czerwca 2011 r. Roczne sprawozdanie finansowe Samodzielnego Publicznego Zespołu Opieki Zdrowotnej w Hrubieszowie za okres od do r. (art.45 ust.2 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości Dz. U. z 2009 r. Nr 152,poz.1223, z późn. zm.) Sprawozdanie z działalności i wykonania planu finansowego SPZOZ w Hrubieszowie w 2010 roku. Strona 1 z 10

2 Sprawozdanie z działalności i wykonania planu finansowego Samodzielnego Publicznego Zespołu Opieki Zdrowotnej w Hrubieszowie w 2010r. Samodzielny Publiczny Zespół Opieki Zdrowotnej w Hrubieszowie działalność swoją w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2010 r. realizował w oparciu o plan finansowy pozytywnie zaopiniowanym przez Radę Społeczną uchwałą Nr 5 z dnia 30 marca 2010 r. Przedstawione poniżej zestawienie obrazuje wykonanie planu finansowego za okres od r. do r. Lp. Rodzaj działalności Przychody Plan 2010r. Wykonanie I - XII 2010 % 4: 3 Plan 2010r. Koszty Wykonanie I - XII 2010 % 7:6 Wynik (+ zysk, - strata) Plan 2010 r. Wykonanie I - XII Lecznictwo szpitalne , ,46 98,81% , ,63 98,56% , ,17 95,98 % % 10 : 9 2. Lecznictwo ambulatoryjne specjalistyczne 3. Podstawowa opieka zdrowotna , ,40 101,83% , ,90 101,37% , ,50 94,98 % , ,75 104,60% , ,00 102,55% , ,82 147,68 % 4. Pomoc doraźna , ,25 100,14% , ,81 93,01% , ,,44 149,42 % 5. Pozostałe usługi medyczne , ,00 119,88% , ,61 77,25% , ,33 141,60 % Razem usługi medyczne , ,80 100, , ,88 98, , ,08 35,14 % 6. Pozostałe usługi , ,62 87,81% , ,19 75,97% , ,43 95,71 % 7. Sprzedaż materiałów Sprzedaż towarów - 8. Apteka 9. Pozostałe przychody operacyjne 10. Przychody finansowe Pozostałe koszty 11. operacyjne 0 603, ,52-0,00 0, , ,48 104,17% , ,08 108,67% 1 200, , , ,57 87,00% , ,57 87,03 % , ,57 179,65% , ,57 179,65 % , ,09 124,61% , ,09 124,61 % 12. Koszty finansowe , ,35 64,04% , ,35 64,04 % Ogółem , ,56 100,16% , ,11 98,53% , , ,47% Sprawozdanie z działalności i wykonania planu finansowego SPZOZ w Hrubieszowie w 2010 roku. Strona 2 z 10

3 Przedstawione powyżej wykonanie zaplanowanych przychodów, kosztów oraz wyników na poszczególnych działalnościach odzwierciedlają realizację założeń do planu finansowego na 2010 rok. Działalność ogółem SP ZOZ w Hrubieszowie za okres 12 miesięcy 2010 roku zamknęła się wynikiem dodatnim w wysokości ,45 zł. W planie finansowym na 2010 rok założono, że działalność w zakresie Lecznictwa Szpitalnego i Ambulatoryjnej Opieki Specjalistycznej zamknie się wynikiem ujemnym. Dodatnie wyniki uzyskane w Podstawowej Opiece Zdrowotnej ( ,82 zł.), Pomocy Doraźnej ( ,44 zł.), Pozostałych Usługach Medycznych ( ,93 zł.) nie zbilansowały osiągniętej straty w Lecznictwie Szpitalnym ( ,17 zł.) i Ambulatoryjnej Opiece Specjalistycznej ( ,50 zł.). Z tego też powodu podstawowa działalność SP ZOZ w Hrubieszowie w 2010 roku zamknęła się wynikiem ujemnym w wysokości ,08 zł. Jest to wartość o 64,86 % mniejsza od planowanej a wpływ na to miały mniejsze poniesione od planowanych koszty o ,12 zł. oraz większe o ,80 zł. od planowanych przychody. W 2010 roku w SP ZOZ w Hrubieszowie zostały wykonane świadczenia zdrowotne uznane przez NFZ jako ponadlimitowe tzw. nadwykonania na wartość ,06 zł. Głównym źródłem przychodów SP ZOZ w Hrubieszowie jest kontrakt z Narodowym Funduszem Zdrowia uzupełniony przychodami z pozostałej działalności, takimi jak: przychody z pozostałych usług, pozostałe przychody operacyjne i przychody finansowe. Przychody z tytułu pozostałych usług w kwocie ,62 zł pozyskano z następujących tytułów: -najem lokali mieszkalnych ,87 zł -usługi spalarni ,44 zł -inne usługi (wyżywienie w stołówce pracowniczej, usługi xero, energia elektryczna) ,77 zł -usługi prosektorium ,54 zł. Sprawozdanie z działalności i wykonania planu finansowego SPZOZ w Hrubieszowie w 2010 roku. Strona 3 z 10

4 Przychody finansowe w kwocie ,57 zł pochodzą z odsetek od środków pieniężnych na rachunkach bankowych i wyegzekwowanych odsetek karnych: - odsetki od środków na rachunku bieżącym 1 594,24 zł - odsetki od lokat terminowych ,73 zł - otrzymane odsetki karne 224,60 zł - inne 1 000,00 zł. Koszty finansowe w kwocie ,35 zł stanowią zapłacone, naliczone odsetki i prowizje od kredytów bankowych W 2010 roku nastąpiła nadwyżka przychodów finansowych o ,22 nad kosztami finansowymi. Na wysokość przychodów finansowych wpływają przychody osiągane z tytułu umieszczania wszelkich wolnych środków pieniężnych na terminowych lokatach bankowych (BOŚ S.A i BGŻ). Funkcjonowanie SP ZOZ w Hrubieszowie w 2010 roku bez konieczności korzystania z kredytu obrotowego spowodowało zmniejszenie kosztów finansowych o ,88 zł w stosunku do 2009 roku. Koszty finansowe w 2010 roku to odsetki od kredytów termodernizacyjnych zaciągniętych w 2006 roku na sfinansowanie termomodernizacji budynków SPZOZ w Hrubieszowie oraz na zakup sprzętu medycznego i ambulansu ratunkowego.. Pozostałe przychody operacyjne w kwocie ,57 zł mają następujące źródła pochodzenia: - przychody z wynajmu środków trwałych ,41 zł. - przyjęcie do magazynu odpadów z likwidacji środków trwałych (złom) 166,25 zł. - opłata ZUS za terminowe opłacanie składek 463,28 zł. - refundacja wynagrodzeń (PFRON, Urząd Marszałkowski, Lubelski Urząd Wojewódzki w Lublinie ) ,89 zł. - wpływ kar i odszkodowań ,14 zł. -darowizny środków obrotowych( leki, art. spożywcze, pościel, bielizna) ,87 zł. - nieodpłatnie otrzymane środki trwałe 875,50 zł. Sprawozdanie z działalności i wykonania planu finansowego SPZOZ w Hrubieszowie w 2010 roku. Strona 4 z 10

5 - dobrowolne wpłaty 3 448,48 zł. - zmniejszenie odpisów aktualizacyjnych 503,00 zł. - inne 4 076,75zł. -dotacje dla Oddziałów Leczenia Uzależnień z Urzędu Miasta Hrubieszów za pośrednictwem Starostwa Powiatowego w Hrubieszowie 7 000,00 zł. Pozostałe koszty operacyjne w kwocie ,09 zł poniesiono w wyniku realizacji następujących pozycji: - koszty postępowania sądowego 2 717,00 zł. - inne - 341,83 zł. - koszty likwidacji środka trwałego 3.159,42 zł. - koszty amortyzacji i utrzymania wynajmowanych środków trwałych ,84 zł. -zarachowanie zobowiązań. z tyt. kar i odszkodowań 5398,00 zł. W 2010 roku w kosztach działalności uwzględniane były potrzeby w zakresie prawidłowego funkcjonowania SP ZOZ. W związku z powyższym poniesione koszty należy uznać za uzasadnione. Na dzień 31 grudnia 2010r. SP ZOZ w Hrubieszowie posiadał następujące zobowiązania: I. kredyty * ,00 zł. w tym: - kredyty termomodernizacyjne w BOŚ ,00 zł. - kredyt na sprzęt medyczny i ambulans w BOŚ ,00 zł. *Zestawienie obciążeń z tytułu kredytów i pożyczek SP ZOZ w Hrubieszowie na dzień r. Lp. Tytuł kredytu/pożyczki Okres kredytowania Pozostała kwota do spłaty 1. Kredyt termomodernizacyjny ,00 2. Kredyt na zakup sprzętu ,00 medycznego i ambulansu ratunkowego Razem ,00 Sprawozdanie z działalności i wykonania planu finansowego SPZOZ w Hrubieszowie w 2010 roku. Strona 5 z 10

6 II. zobowiązania krótkoterminowe ,67 zł. w tym: 1. kwota spłaty rat kredytów w okresie12 m-cy od dnia bilansowego ,00 zł. 2. zobowiązania z tytułu dostaw towarów i usług ,35zł. w tym : - zobowiązania wymagalne - 3. zobowiązania publicznoprawne (ZUS, podatki) ,67 zł. 4. zobowiązania z tytułu wynagrodzeń (godz. nocne i świąteczne) ,72 zł. 5. pozostałe rozrachunki m.in. z tyt. kaucji za lokale, wadia, itp ,93 zł. Na dzień 31 grudnia 2010 r. SP ZOZ w Hrubieszowie posiadał następujące należności: Należności ogółem: ,03 zł. 1. z tytułu dostaw i usług ,62 zł. -w tym wymagalne (min. należności od osób nieubezpieczonych w kwocie 5 660,54 ) ,47 zł. - z tytułu wykonanych usług na rzecz NFZ zł. w tym: należności wymagalne 0,00 zł. 2. inne (należności z tytułu udzielonych pożyczek z ZFŚS, należności od pracowników za korzystanie z obiadów w grudniu 2010r.) ,41 zł. Sprawozdanie z działalności i wykonania planu finansowego SPZOZ w Hrubieszowie w 2010 roku. Strona 6 z 10

7 Realizacja planu inwestycyjnego w zakresie zakupów inwestycyjnych w 2010 roku przedstawiała się następująco: 1. Zakupiono ze środków własnych sprzęt medyczny do oddziałów szpitala tj. kolonoskop i pompa do zabiegów endoskopowych o łącznej wartości ,35 zł. Oprócz sprzętu medycznego w 2010 roku SP ZOZ w Hrubieszowie zakupił ze środków własnych inne środki trwałe takie jak: kontener na odpady szt.2, urządzenie do uzdatniania wody w Wiejskim Ośrodku Zdrowia w Teratynie, klimatyzatory do szpitalnej pralni, kotły c.o. do Ośrodków Zdrowia na kwotę ,00 zł. 2. W 2010 roku rozpoczęto realizację zadania współfinansowanego z środków EFRR w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Lubelskiego pn. Zakup sprzętu medycznego oraz informatyzacja wraz z elementami ucyfrowienia dla Samodzielnego Publicznego Zespołu Opieki Zdrowotnej w Hrubieszowie. Wartość projektu wynosi ,00 zł. w tym przyznane dofinansowanie ,99 zł. (85 % kosztów kwalifikowanych). W IV kwartale 2010 roku wyłoniono wykonawcę w zakresie informatyzacji i ucyfrowienia SP ZOZ w Hrubieszowie (wartość umowy ,59 zł.). W grudniu 2010 roku rozpoczęły się dostawy: komputerów PC i laptopów, drukarek laserowych, igłowych i atramentowych, serwera, skanera, dostawa licencji (oprogramowanie bazy danych). Aktualnie trwa procedura przetargowa na dostawę sprzętu medycznego (wartość zadania ,45 zł). 3. Projekt pn Dostosowania Bloku Operacyjnego i Sali Operacyjnej Cięć cesarskich oraz zakup sprzętu na Oddział Anestezjologii i Intensywnej Terapii SP ZOZ Hrubieszowie do Rozporządzenia Ministra Zdrowia o wartości ,07 zł. nie otrzymał dofinansowania. Znajduje się na liście rezerwowej. Realizacja planu inwestycyjnego w zakresie zadań inwestycyjnych przedstawia się następująco: 1. Wykonano dobudowę szybu dźwigowego w budynku wraz z dostawą i montażem dźwigu osobowego przystosowanego do przewozu osób niepełnosprawnych w budynku Wiejskiego Ośrodka Zdrowia w Teratynie wraz z przystosowaniem wc dla osób niepełnosprawnych. Koszt tego zadania zamknął się kwotą ,70 zł. Na to zadanie SP ZOZ w Hrubieszowie za pośrednictwem Starostwa Powiatowego Sprawozdanie z działalności i wykonania planu finansowego SPZOZ w Hrubieszowie w 2010 roku. Strona 7 z 10

8 w Hrubieszowie zgodnie z zawartą umową otrzymał dofinansowanie z środków PFRON w kwocie ,75 zł. 2. Rozpoczęte w 2009 roku zadania inwestycyjne pn: Dostosowanie Izby Przyjęć SP ZOZ do Rozporządzenia Ministra Zdrowia zostało zakończone w 2010 roku Całkowity koszt wykonania tego zadania wyniósł ,05 zł. ( w tym: ,62 zł. w 2009r. i ,43 zł. w 2010r.). Całkowity koszt realizacji zadań i zakupów inwestycyjnych w 2010 roku wyniósł ,48 zł. w tym środki własne ,73zł. Na dzień sporządzenia sprawozdania Dyrekcja SP ZOZ w Hrubieszowie podjęła decyzję o przyjęciu dofinansowania z Urzędu Marszałkowskiego Województwa Lubelskiego projektu: Modernizacja Bloku Operacyjnego SP ZOZ Hrubieszów dostosowanie do Rozporządzenia Ministra Zdrowia złożonego w ramach konkursu NR 09/RPOWL/8.3/2008, Działanie 8.3: Ochrona Zdrowia, Typ projektów: Ochrona Zdrowia projekty realizowane przez szpitale dostosowanie szpitali do rozporządzenia Ministra Zdrowia w sprawie wymagań, jakim powinny odpowiadać pod względem fachowym i sanitarnym pomieszczenia i urządzenia. Przyjęta kwota ,95 zł. stanowi 83,55 % wydatków kwalifikowanych beneficjenta. Całkowita wartość projektu ,00 zł., w tym wydatki kwalifikowane ,00 zł. Zadania remontowe obiektów SP ZOZ w Hrubieszowie zaplanowane na 2010r. zostały wykonane terminowo. Koszt remontów planowanych łącznie z remontami wynikającymi z bieżącego użytkowania oraz zaleceń Stacji Sanitarno Epidemiologicznej wyniósł ,00 zł. Po zakończeniu w pierwszej połowie 2010 roku rozpoczętego w 2009 roku zadania inwestycyjnego pn. Dostosowanie Izby Przyjęć SP ZOZ w Hrubieszowie do Rozporządzenia Ministra Zdrowia został wyremontowany dojazd i plac manewrowy przy Izbie Przyjęć na kwotę ,00 zł. Ponadto na przełomie III i IV kwartału 2010 r. przy dodatkowym udziale finansowym w kwocie ,58 zł. Starostwa Powiatowego w Hrubieszowie na posesji Szpitala została wyremontowana część dróg wewnętrznych na wartość ,00 zł. Sprawozdanie z działalności i wykonania planu finansowego SPZOZ w Hrubieszowie w 2010 roku. Strona 8 z 10

9 Analiza średniorocznego zatrudnienia w 2010 r. w Samodzielnym Publicznym Zespole Opieki Zdrowotnej w Hrubieszowie Średnioroczne zatrudnienie za 2010 r. w Samodzielnym Publicznym Zespole Opieki Zdrowotnej w Hrubieszowie przedstawia się następująco: Grupa personelu Plan na 2010 r. Zatrudnienie średnioroczne za 2010 Lekarze medycyny 53 47,60 Farmaceuci 3 3 Inny z wyższym 25,25 24,97 Średni medyczny 407,25 397,67 w tym: - pielęgniarki 257,75 253,79 - położne 43 42,54 - technicy analityki med. 13,5 12,50 - technicy Rtg 22 21,94 - średni inny 71 66,90 Administracja 33,75 33,32 Niższy 82,5 81,13 Gospodarczy 46 44,96 Razem: 650,75 632,65 Wykonanie planu zatrudnienia za 2010 r. w odniesieniu do ogólnej ilości zatrudnionych jest niższe o 18,1 etatów w stosunku do stanu zaplanowanego. Po 1 stycznia 2010 r. odeszły z pracy 24 osoby, w tym: -1 lekarz medycyny (za porozumieniem stron), -3 pielęgniarki, -2 położne, -9 osób z grupy personelu średniego innego, -9 z pozostałego personelu. Po 1 stycznia 2010 r. zatrudniono 11 nowych pracowników w następujących grupach personelu: -3 lekarzy, -1 pielęgniarka, -1 położna, -2 osoby z personelu średniego innego, -4 osoby z pozostałego personelu. Tabela statystyczna z wykonania planu zatrudnienia na 2010 r. nie pokrywa się z danymi dotyczącymi ilości osób przyjętych i zwolnionych, ponieważ tabela Sprawozdanie z działalności i wykonania planu finansowego SPZOZ w Hrubieszowie w 2010 roku. Strona 9 z 10

10 uwzględnia dodatkowo osoby przechodzące i powracające z urlopów wychowawczych, bezpłatnych oraz świadczeń rehabilitacyjnych, a także osoby powracające do pracy w ciągu 2010 r. po przerwie spowodowanej rozwiązaniem umów o pracę na czas określony. Tabela ponadto uwzględnia przekwalifikowanie pracowników pomiędzy poszczególnymi grupami personelu, tj. zmiany stanowisk związane z podniesieniem kwalifikacji zawodowych (na ratowników medycznych i diagnostów laboratoryjnych). Pomimo zatrudnienia w ciągu roku 3 lekarzy i zwiększenia wymiaru zatrudnienia już pracującym w SP ZOZ lekarzom łącznie o 1,52 etatu, nie udało się zrealizować planu zatrudnienia w tej grupie personelu. W związku z powyższym nie rezygnowano z działań mających na celu pozyskanie zakładanej liczby lekarzy, tj. ogłoszeń w prasie lokalnej i ogólnopolskiej, a także bezpośrednich kontaktów z Akademią Medyczną i Okręgową Izbą Lekarską w Lublinie. W 2010 r. w naszym zakładzie organizowane były staże dla osób bezrobotnych finansowane w całości przez Powiatowy Urząd Pracy. Z takiej formy aktywizacji zawodowej korzystało 59 osób bezrobotnych. W związku z zatrudnianiem osób niepełnosprawnych i utrzymywaniem w 2010 r. wskaźnika ich zatrudnienia na ponad 8-procentowym poziomie w stosunku do ogółu zatrudnionych, nasz zakład korzystał ze zwolnienia z obowiązkowych wpłat na PFRON i uzyskał dofinansowanie do wynagrodzeń osób niepełnosprawnych w wysokości ,55 zł. Od miesiąca sierpnia 2010 roku PFRON odmówił dofinansowania wynagrodzeń pracowników z orzeczonym stopniem niepełnosprawności. Według złożonych wniosków PFRON nie wypłacił kwoty ,46 zł. Od decyzji Prezesa Zarządu Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych SP ZOZ w Hrubieszowie odwołał się do Ministra Pracy i Polityki Społecznej. W drugiej połowie 2009 roku Wydział Geodezji Kartografii i Katastru Starostwa Powiatowego w Hrubieszowie rozpoczął proces porządkowania stanu prawnego co do użytkowania przez SP ZOZ w Hrubieszowie nieruchomości zabudowanych będący własnością Powiatu Hrubieszowskiego i będących we władaniu SP ZOZ-u zgodnie z Zarządzeniem Nr. 45 Wojewody Zamojskiego z dnia 10 czerwca 1998 r. Sprawozdanie z działalności i wykonania planu finansowego SPZOZ w Hrubieszowie w 2010 roku. Strona 10 z 10

11 W dniu r. została zrealizowana Uchwała Rady Powiatu w Hrubieszowie Nr.XXVI/233/2009 z dnia 10 czerwca 2009 r., poprzez sporządzenie w Kancelarii Notarialnej przez notariusza Stanisława Mielniczuka umowy przekazania w nieodpłatne użytkowanie na czas nieokreślony na rzecz SP ZOZ w Hrubieszowie nieruchomości wraz z ich częściami składowymi opisanymi w w/w Uchwale Rady Powiatu (Repertorium A Nr 3124/2010). Ponadto SP ZOZ w Hrubieszowie oczekuje na decyzję Zarządu Powiatu Hrubieszowskiego w kwestii przekazania na jego rzecz użytkowych nieruchomości zabudowanych a nieobjętych wyżej wspomnianą uchwałą. Przekazanie tych nieruchomości ureguluje formalno prawnie aktualny stan księgowy nieruchomości użytkowanych przez SP ZOZ w Hrubieszowie zgodnie z w/w Zarządzeniem Nr 45 z 10 czerwca 1998 r. Na dzień sporządzenia sprawozdania nie są znane okoliczności, które wskazywałyby istnienie poważnych zagrożeń co do kontynuowania przez SP ZOZ w Hrubieszowie działalności. Podział wyniku finansowego nastąpi po zatwierdzeniu sprawozdania finansowego przez organ zatwierdzający (Rada Powiatu Hrubieszowskiego). Dyrektor SP ZOZ w Hrubieszowie zgodnie z zapisami działu II rozdziału 4 ust. z 31 sierpnia 1991r. o zakładach opieki zdrowotnej proponuje uzyskany w 2010r. wynik finansowy (zysk): w kwocie ,45 zł. przeznaczyć na zwiększenie funduszu zakładu SP ZOZ w Hrubieszowie Badanie sprawozdania finansowego SP ZOZ w Hrubieszowie za okres od 1 stycznia 2010r. do 31 grudnia 2010r. przeprowadził Biegły Rewident na podstawie zawartej umowy w dniu roku pomiędzy SP ZOZ w Hrubieszowie, a audytorem Wojciechem Krużelem z siedzibą w Biłgoraj, ul. Kościuszki 131 wpisanym do rejestru podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych KIBR Nr.104. Biegły Rewident Wojciech Krużel zgodnie z art. 66 ust.4 o rachunkowości został wybrany do wykonania badania sprawozdania finansowego za 2010 rok przez organ założycielski Radę Powiatu Hrubieszów (Uchwała Nr.XXXVIII/318/2010 z dnia 26 października 2010r.). Hrubieszów, dn r. Sprawozdanie z działalności i wykonania planu finansowego SPZOZ w Hrubieszowie w 2010 roku. Strona 11 z 10