I n f o r m a c j a. dodatkowa do sprawozdania finansowego GZOZ w Szczucinie na dzień

Transkrypt

1 I n f o r m a c j a dodatkowa do sprawozdania finansowego GZOZ w Szczucinie na dzień Gminny Zakład opieki Zdrowotnej w Szczucinie świadczy usługi medyczne w : - Ośrodek Zdrowia w Szczucinie - Ośrodek Zdrowia w Brzezówce - Ośrodek Zdrowia w Słupcu 2. GZOZ w Szczucinie rozpoczął działalność na własnym rozrachunku od r. 3. Sprawozdanie finansowe obejmuje okres od do i składa się z : a/ bilansu na dzień którego suma bilansowa wynosi ,84 zł. b/ rachunku zysków i strat za okres wykazującego zysk netto w kwocie ,75 zł. c/ informacji dodatkowej Sprawozdanie finansowe sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności medycznej. 4. Księgi rachunkowe prowadzi się zgodnie z Ustawą o rachunkowości w oparciu o wzorcowy Plan Kont Samodzielnych Publicznych Zakładów Opieki Zdrowotnej wydany przez Polskie Centrum Edukacji w Warszawie. 5. Koszty działalności prowadzi się na kontach zespołu 4 i 5 z uwzględnieniem analityki w układzie rodzajowym zgodnie z wytycznymi Ministra Zdrowia w sprawie szczegółowych zasad rachunku kosztów w publicznych zakładach opieki zdrowotnej. Charakterystyka składników aktywów bilansu sporządzonego na Aktywa trwałe : 1. Aktywa trwałe wykazane w bilansie stanowią kwotę ,45 zł i dotyczą w całości środków trwałych. Wartość brutto środków trwałych na dzień wynosi ,30 zł Dotychczasowe umorzenie do wynosi ,85 zł Netto środki trwałe wykazane w bilansie ,45 zł 2. Zwiększenie wartości brutto środków trwałych w 2007 r wynosi ,68 zł w tym: a/ zakup aparatu USG do OZ Szczucin dokonany ze środków własnych za kwotę ,68 zł

2 b/ zakup 2 komputerów ze środków własnych za kwotę 3.710,00 zł c/ zakup mebli na kwotę 6.110,00zł 3. Środki trwałe amortyzowane są metodą liniową przy zastosowaniu stawek amortyzacyjnych zgodnych z ustawą o podatku dochodowym od osób prawnych. Szczegółowy wykaz wartości środków trwałych wg grup przedstawia się następująco: a/ grunty - wartość brutto na wynosi 1.651,95 zł wartość brutto = wartość netto na wynosi 1.651,95 zł b/ budynki i budowle - wartość brutto na i na wynosi ,59 zł - umorzenie na wynosi ,98 zł - wartość netto na wynosi ,61 zł c/ urządzenia techniczne wartość brutto na wynosi ,79 zł - zwiększenia wynoszą 3.710,00 zł / tj. 2 komputery / - wartość brutto na wynosi ,79 zł - umorzenie na wynosi ,86 zł - wartość netto na wynosi ,93 zł d/ inne środki trwałe wartość brutto na wynosi ,29 zł - zwiększenia ,68 zł / USG i meble / - wartość brutto na wynosi ,97 zł - umorzenie na wynosi ,01 zł - wartość netto na wynosi ,96 zł Aktywa obrotowe : Aktywa obrotowe wykazane w bilansie na wynoszą kwotę ,39 zł. Składają się na to następujące pozycje : a/ zapasy materiałów 4.190,68 zł w tym: - węgiel w Słupcu 1.046,02 zł - węgiel w Brzezówce 1.066,09 zł - materiały medyczne na składzie 2.078,57 zł b/ należności ,90 zł w tym: - Małopolski o/ NFZ ,12 zł - z tytułu najmu lokali 822,20 zł - VAT do odliczenia w styczniu ,58 zł c/ inwestycje krótkoterminowe ,32 zł w tym: - środki pieniężne w kasie 139,13 zł - środki pieniężne na rachunku bieżącym ,31 zł - środki pieniężne na wyodrębnionym r-ku ZFŚS ,88 zł - środki na lokacie ,00 zł d/ czynne rozliczenia okresowe w kwocie 4.135,49 zł dotyczą polis ubezpieczeniowych zakupionych w 2007 r obejmujących okres ubezpieczenia w 2008

3 Charakterystyka składników pasywów bilansu. Kapitały /fundusze/ a/ Kapitał /Fundusz/ założycielski wg stanu na wynosi ,37 zł - zmniejszenia funduszu w 2007 r z tytułu zwrotu kwoty 2.525,51 zł do Urzędu Marszałkowskiego / rozliczenie dotacji PFRON otrzymanej w 2006 r na zakup Urządzeń do rehabilitacji - zwrot równowartości WAT / - stan funduszu założycielskiego na ,86 zł b/ Fundusz zakładu / zapasowy/ stan na wynosi 0,00 zł - zwiększenia funduszu w 2007 r z tytułu przeznaczenia części zysku za 2006 r w kwocie ,69 zł - zgodnie z uchwałą Rady Gminy w sprawie zatwierdzenia sprawozdania finansowego za rok stan funduszu zakładu na dzień wynosi ,69 zł c/ zysk netto za 2007 r kwota ,75 zł Razem fundusze własne wykazane w bilansie na wynoszą ,30 zł Zobowiązania i rezerwy wynoszą ,54 zł w tym : a/ rezerwy na wynagrodzenia z tytułu ustawy 203 kwota ,46 zł - na rezerwa wynosiła ,40 zł - zmniejszenie rezerwy z tytułu dokonanych wypłat w 2007 r /wraz z ZUS/ kwota ,94 zł b/ rezerwa w kwocie ,47 zł utworzona w 2006 r tytułem nierozstrzygniętego odwołania NFZ od wyroku sądu na mocy którego GZOZ w Szczucinie otrzymał w/w kwotę tytułem zwrotu wypłaconych świadczeń wynikających z ustawy 203 c/ zobowiązania krótkoterminowe i f. specjalne kwota ,61 zł - zobowiązania wobec dostawców /f-ry. z 2007 zapłacone w 2008 r / ,31 zł - zobowiązania wobec ZUS kwota ,70 zł - zobowiązania wobec US kwota 8.989,00 zł /VAT, PIT-4, CIT-8 / - z tytułu wynagrodzeń kwota ,95 zł - pozostałe /tj. potrącone składki PZU i inne oraz z tytułu ryczałtów za używanie samochodów/ kwota 3.559,64 zł - ZFŚS kwota 6.646,01 zł.

4 Charakterystyka przychodów, kosztów oraz wyniku finansowego za 2007 r Przychody ze sprzedaży produktów wykazane w rachunku wyników w kwocie ,03 zł i składają się z : Przychody z tytułu kontraktu z Małop o/nfz w tym : POZ Rehabilitacja Ambulatoryjna opieka specj. Przychody z tyt. odpłatnych usług med. Przychody z tytułu najmu lokali ,63 zł ,89 zł ,84 zł ,90 zł ,32 zł ,08 zł Przychody z tytułu sprzed. materiałów Pozostałe przychody operacyjne kwota z tego : umorzenie podatku od nieruchomości rozwiązanie rezerwy 203 refundacja pracowników interwencyjnych pozostałe 312,00 zł ,55 zł 8.844,00 zł ,94 zł 492,37 zł 179,24 zł Przychody finansowe /odsetki od lokat/ Koszty wytworzenia sprzedanych produktów Koszty ogólnozakładowe 9.649,36 zł ,77 zł ,30 zł Specyfikacja kosztów wg rodzajów Amortyzacja Zużycie mat med. Zużycie gazu Zużycie węgla Pozostałe materiały biurowe, czystości, remont Zużycie energii elektrycznej Wynagrodzenia brutto w tym Ze stosunku pracy Z ustawy 203 Odprawy em-rentowe,nagr jubil Umowy zlecenia Składki ZUS Odpis ZFŚS Szkolenia Odzież ochronna Usługi remontowe Usługi transportowe ,48 zł ,95 zł ,25 zł ,76 zł ,54 zł ,07 zł ,66 zł ,41 zł ,65 zł 7.923,60 zł ,00 zł ,97 zł ,50 zł 1.101,00 zł 4.051,98 zł ,12 zł ,88 zł

5 Obce usługi medyczne Pozostałe usługi /woda,ścieki,śmieci,pocztowe,telekom/ PFRON Podatek od nieruchomości Wat niepodl odliczeniu Za emisje pyłów Delegacje Ryczałty samochodowe Polisy ubezpieczenia ,95 zł ,58 zł ,00 zł 8.844,00 zł 5.335,05 zł 3.773,98 zł 4.946,44 zł ,49 zł 6.028,00 zł Koszty finansowe z tego Odsetki 389,12 zł 389,12 zł Wykazany w bilansie zysk netto w kwocie ,75 zł proponuje się przeznaczyć na zwiększenie F. zapasowego GZOZ Szczucin. Szczucin,

6