Zarząd spółki IMPEL S.A. podaje do wiadomości skonsolidowany raport kwartalny za I kwartał roku obrotowego 2013

Transkrypt

1 Zarząd spółki IMPEL S.A. podaje do wiadomości skonsolidowany raport kwartalny za I kwartał roku obrotowego 2013

2 SPIS TREŚCI I. OPIS ORGANIZACJI GRUPY IMPEL ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI... 3 II. SKRÓCONE KWARTALNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY IMPEL... 7 III. SKRÓCONE KWARTALNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE IMPEL S.A IV. INFORMACJE DODATKOWE V. POZOSTAŁE INFORMACJE PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ... 49

3 I. OPIS ORGANIZACJI GRUPY IMPEL ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI Jednostką dominującą w Grupie Impel jest Impel S.A, która sprawuje formalny nadzór nad wszystkimi spółkami należącymi do Grupy, odpowiada za ich strategię, koordynację działań, jak również świadczy na ich rzecz usługi doradztwa biznesowego. Poza jednostką dominującą, w skład Grupy wchodzą spółki świadczące usługi dla instytucji i przedsiębiorstw w następujących obszarach: obsługa nieruchomości, zapewnianie bezpieczeństwa, obsługa procesów biznesowych oraz zapewnianie dostaw. Na dzień 31 marca 2013 roku Grupa Impel składała się z podmiotu dominującego Impel S.A. oraz: - 24 spółek zależnych bez, - 34 spółek zależnych, Konsolidacją objęto również 2 spółki współzależne oraz 1 spółkę stowarzyszoną. W dniu 1 stycznia 2013 roku nastąpiło połączenie Jednostki Biznesowej 1 Obsługa Nieruchomości z Jednostką Biznesową 3 Dystrybucja. Celem procesu jest obniżenie kosztów zarządzania połączonymi mi oraz wykorzystanie synergii, zwłaszcza w obszarze handlowym. Skład Grupy na dzień 31 marca 2013 roku w podziale na Jednostki Biznesowe przedstawia poniższa tabela: Lp. Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Przedmiot działalności Charakter powiązania z Impel S.A. Udziałowcy Metoda konsolidacji Impel S.A. Wrocław nadzór i zarządzanie Grupą Impel Jednostki zależne dominująca 38,02% PrajJa Ltd. 1) 27,27% Birmat Ltd. 2) 34,71% pozostali akcjonariusze 1. Impel Cleaning Wrocław 2. Impel Serviks SIA Jednostka Biznesowa 1 Obsługa Nieruchomości Ryga (Łotwa) 3. DC System 3) Warszawa 4. Impel Food Hygiene Company S.K. 4) Łomianki 5. Impel Tech Solutions Warszawa 6. Hospital Service Company S.K. 5) 7. Impel Griffin Group Warszawa Kijów (Ukraina) usługi porządkowo - czystościowe usługi porządkowo - czystościowe usługi porządkowo - czystościowe (sprzątanie obiektów m.in. biurowców i hoteli) specjalistyczne usługi porządkowo - czystościowe na rzecz zakładów produkcyjnych w branży spożywczej usługi technicznego utrzymania nieruchomości, montaż instalacji wentylacyjnych i klimatyzacji, usługi techniczno - inżynieryjne usługi porządkowo - czystościowe, usługi pomocowe w służbie zdrowia usługi porządkowo - czystościowe 8. Impel Airport Partner Wrocław usługi handlingowe 9. CS Company S.K. 6) Wrocław usługi porządkowo - czystościowe bez bez 99,99% Impel S.A. 0,01% Company 66,99% Impel S.A. 33,01% osoba trzecia 99,01% Impel Cleaning 0,99% Company 99,01% Impel Cleaning 0,99% Company 100% Impel Cleaning 26,87% Impel Cleaning 73,13% pozostałe spółki z Grupy Impel 61% Impel Cleaning 39% osoby trzecie 100% Impel Cleaning 99,87% Impel Cleaning 0,13% Company sp. z o.o. 3

4 10. ZUH Partner - Nieruchomości Dąbrowa Górnicza techniczna obsługa nieruchomości 11. Partner Wrocław zarządzanie 12. PP-UH Consensus Biuro Podróży Partner S.K. Impel Market Company S.K. 7) Dąbrowa Górnicza Dąbrowa Górnicza Wrocław usługi w zakresie przygotowywania i dostarczania żywności usługi turystyczne usługi porządkowo - czystościowe 15. Solutions Wrocław usługi outsourcingowe 16. Company Wrocław zarządzanie 17. Climbex S.A. 8) Brzezie 18. Impel Rental Wrocław 19. Impel Perfekta Wrocław 20. Impel Catering 9) Wrocław 21. Logistics 10) Wrocław 22. Praxima Krakpol Kraków 23. Impel Business Solutions 11) Wrocław 24. Sanpro Job Service Wrocław 25. Sanpro PTS Wrocław 26. Impel Trading Wrocław 27. Accounting Audyt Partner S.K. Wrocław 28. Agrobud BHP S.A. Ruszów specjalistyczne usługi czystościowe na rzecz zakładów produkcyjnych usługi rentalu (wynajmu i serwisu) odzieży i bielizny płaskiej oraz pralnictwa bielizny fasonowej (odzieży roboczej) usługi pralnictwa na rzecz sektora szpitalnego i hotelowego usługi w zakresie przygotowywania i dostarczania żywności usługi z zakresu logistyki dostaw, zakupów oraz obsługi klienta usługi pralnictwa na rzecz sektora szpitalnego i hotelowego usługi kadrowo płacowe, usługi księgowe, usługi doradztwa w prowadzeniu działalności gospodarczej usługi w zakresie pracy czasowej usługi w zakresie pracy czasowej usługi z zakresu logistyki dostaw, zakupów oraz obsługi klienta usługi rewizji finansowej produkcja i sprzedaż artykułów BHP 29. Agrobud Ruszów usługi outsourcingowe bez bez współ bez bez 98,99% Impel Cleaning 1,01% Solutions Sp. z o.o. 100% ZUH Partner - Nieruchomości 67,1% ZUH Partner - Nieruchomości 32,9% osoby trzecie 50% Impel Cleaning 50% pozostałe spółki z Grupy Impel 99,9% Impel Cleaning 0,1% Company 90% Company 10% Impel S.A. 100% Impel S.A. 75% Impel Cleaning 25% osoby trzecie 100% Impel S.A. 50% Impel Rental 50% Perfekta Beteiligungsgesellschaft mbh 99,9% Impel Rental 0,1 % Company 100% Impel Rental 70,02% Impel Rental 29,98% osoby trzecie 99,9% Impel S.A. 0,1% BPO proporcjonalna 100% Impel S.A. 100% Sanpro Job Service 100% Impel Rental 99,3% Impel Business Solutions 0,7% osoby trzecie 76% Impel Rental 24% osoby trzecie 100% Agrobud BHP S.A. 4

5 30. Brokers Union Wrocław pośrednictwo ubezpieczeniowe 31. Synergy Platform Warszawa usługi outsourcingowe 32. BPO 12) Wrocław usługi outsourcingowe bez 51% Impel S.A. 49% osoby trzecie 100% OPM 99% Impel Rental 1% Pro 33. Rest&More Company S.K.13) Wrocław usługi w zakresie przygotowywania i dostarczania żywności 99% Impel Catering 1% Company 34. Pro Wrocław usługi outsourcingowe 35. Impel Security Polska Wrocław 36. Asekuracja Cash Handling Warszawa 37. Impel Security Provider Wrocław 38. Impel Monitoring S.K. Wrocław 39. Impel Cash Services Warszawa bez Jednostka Biznesowa 2 Bezpieczeństwo usługi fizycznej i technicznej ochrony mienia usługi cash processingu (obsługa i obróbka gotówki) usługi fizycznej i technicznej ochrony osób i mienia usługi projektowania i instalacji zabezpieczeń technicznych, monitoring sygnałów z systemów alarmowych oraz wizyjnych usługi cash processingu (obsługa i obróbka gotówki) 40. Monitoring Wrocław zarządzanie 41. Gulf Impel Services Ltd. Arabia Saudyjska dostawa sprzętu i wyposażenia oraz wsparcie przy realizacji usług 42. Security Partner Wrocław usługi outsourcingowe 43. Ad Akta S.A. Łódź 44. Gwarant Agencja Ochrony S.A. Opole 45. Gwarant - BIS Security Opole 46. DefendAir Intelligent Airport Security Warszawa usługi archiwizacji i digitalizacji dokumentów usługi fizycznej i technicznej ochrony osób i mienia usługi fizycznej i technicznej ochrony osób i mienia usługi fizycznej i technicznej ochrony osób i mienia bez współ bez bez bez 100% Impel S.A. 100% Impel S.A. 100% Impel Cash Services 99,94% Impel Security Polska 0,06% Security Partner 99,98% Impel Security Polska 0,02% Monitoring 100% Impel Security Polska 99% Impel Security Provider 1% Impel Security Polska sp. z o.o 42% Impel Security Polska 58% osoby trzecie proporcjonalna 100% Impel S.A. 100% Impel S.A. 73,1% Impel S.A. 26,9% osoby trzecie 100% Gwarant Agencja Ochrony S.A. 100% Gwarant Agencja Ochrony S.A. 47. Brink's C.L. Polska 14) Warszawa usługi cash processingu (obsługa i obróbka gotówki) 100% Impel Security Polska 48. Impel Safety S.A. 15) Wrocław usługi outsourcingowe bez 100% Impel S.A. Spółki pozostałe: 49. OPM Wrocław zarządzanie dostawami usług do klientów bez 100% Impel S.A. 5

6 50. Impel IT Wrocław usługi teleinformatyczne, konsulting w zakresie konfigurowania i wdrażania ZSI 51. HR for Business Wrocław usługi outsourcingowe 52. Tara & Co Investment B.V. Alkmaar (Holandia) operacje kapitałowe na aktywach finansowych wybranych spółek GI 53. TMSI S.a.r.l. Luksemburg usługi licencyjne 54. TMSI Partners S.C.S. Luksemburg usługi licencyjne 55. Impel Volleyball S.A. Wrocław działalność sportowa Sports Wrocław marketing sportowy 57. Rent Management Wrocław zarządzanie bez bez bez bez bez bez bez 100% Impel S.A. 100% Impel S.A. 100% Impel S.A. 100% Impel S.A. 99,97% Impel S.A. 0,03% TMSI S.a.r.l. 100% Impel S.A. 100% Impel Volleyball S.A. 100% Impel S.A. 58. House Rent Management S.K.A. Wrocław wynajem nieruchomości bez 100% Impel S.A Owner,,Rent Management S.K.A. Asset,,Rent Management S.K.A. 61. Elkom Wrocław Wrocław Brzezie k/opola usługi outsourcingowe usługi outsourcingowe Spółki stowarzyszone usługi porządkowo - czystościowe, zarządzanie nieruchomościami bez bez stowarzyszona 98% Impel S.A. 2% Rent Management 98% Impel S.A. 2% Rent Management 30% Impel Cleaning 70% osoby trzecie praw własności 1) podmiot kontrolowany przez pana Grzegorza Dzika, 2) podmiot kontrolowany przez pana Józefa Biegaja, 3) w dniu 21 grudnia na podstawie aktu notarialnego podjęto uchwałę w sprawie przekształcenia spółki DC System w spółkę komandytową, wpis do KRS nastąpił dnia 3 kwietnia spółka obecnie funkcjonuje pod nazwą DC System Company S.K., 4) w dniu 2 marca spółka funkcjonująca pod nazwą Impel Food Hygiene, zmieniła formę prawną ze spółki z o.o. w spółkę komandytową oraz nazwę na Impel Food Hygiene Company S.K., 5) w dniu 1 lutego 2013 roku postanowieniem Sądu dokonano zmiany komplementariusza w spółce pod nazwą Hospital Serwis Partner S.K. Komplementariuszem spółki została Company W związku z powyższym uległa zmianie nazwa spółki na Hospital Service Company S.K., 6) w dniu 1 lutego 2013 roku postanowieniem Sądu dokonano zmiany komplementariusza w spółce pod nazwą CS Partner S.K. Komplementariuszem spółki została Company W związku z powyższym uległa zmianie nazwa spółki na CS Company sp. z. o.o. S.K., 7) w dniu 6 marca 2013 roku postanowieniem Sądu dokonano zmiany komplementariusza w spółce pod nazwą Impel Market Partner S.K. Komplementariuszem spółki została Company W związku z powyższym uległa zmianie nazwa spółki na Impel Market Company sp. z. o.o. S.K., 8) w dniu 13 marca 2013 roku postanowieniem Sądu uległa zmianie struktura udziałów - obecnie 75% udziałów spółki posiada Impel Cleaning, 9) w dniu 21 grudnia na podstawie aktu notarialnego podjęto uchwałę w sprawie przekształcenia spółki Impel Catering w spółkę komandytową, wpis do KRS nastąpił dnia 2 kwietnia spółka obecnie funkcjonuje pod nazwą Impel Catering Company S.K., 10) w dniu 25 stycznia 2013 roku postanowieniem Sadu dokonano zmiany nazwy spółki Impel Logistics na Logistics, 11) w dniu 2 stycznia 2013 roku postanowieniem Sądu dokonano rejestracji połączenia spółki Impel HR Service (przejmująca) i Impel Accounting sp. z.o.o. (przejmowana). Połączony podmiot zmienił nazwę na Impel Business Solutions W dniu 01 marca 2013 roku postanowieniem Sadu uległa zmianie struktura udziałów obecnie 99,9% udziałów spółki posiada Impel S.A. i 0,1 % BPO, 12) w dniu 01 lutego 2013 roku postanowieniem Sądu dokonano zmiany nazwy spółki Rest&More na BPO, 13) w dniu 28 marca 2013 roku postanowieniem Sądu dokonano zmiany komplementariusza w spółce pod nazwą Rest&More S.K. Komplementariuszem spółki została Company W związku z powyższym uległa zmianie nazwa spółki na Rest&More Company S.K., 14) w dniu 21 marca 2013 roku spółka Impel Security Polska podpisała umowę docelową na zakup 100 % udziałów w firmie Brink s C.L. Polska, 15) spółka zawiązana w dniu 28 lutego 2013 roku. 6

7 II. SKRÓCONE KWARTALNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY IMPEL 1. SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ GRUPY IMPEL AKTYWA Nota (nie badane ) I. Ak tyw a trw ałe (s um a 1-7) Wartość firmy Pozostałe w artości niematerialne Rzeczow e aktyw a trw ałe Nieruchomości inw estycyjne Inw estycyjne praw a w ieczystego użytkow ania gruntu A ktyw a finansow e (5a+5b+5c+5d+5e) A ktyw a finansow e w yceniane w w artości godziw ej przez 5a w ynik finansow y 5b. Inw estycje utrzymyw ane do terminu w ymagalności - - 5c. Pożyczki i należności (5c 1 +5c 2 ): c 1. Pożyczki c 2. Należności długoterminow e d. Udziały i akcje w ch zależnych - - 5e. A ktyw a finansow e dostępne do sprzedaży Inw estycje w ch stow arzyszonych w ycenianych metodą praw w łasności A ktyw a na podatek odroczony II. Ak tyw a obrotow e (s um a 1-4) Zapasy A ktyw a finansow e (2a+2b+2c+2d+2e) a. A ktyw a finansow e w yceniane w w artości godziw ej przez - - 2b. Inw w ynik estycje finansow utrzymyw y ane do terminu w ymagalności - - 2c. Pożyczki i należności (2c 1 +2c 2 ): c 1. Pożyczki c 2. Należności krótkoterminow e (a+b+c+d) a) Należności z tytułu dostaw i usług b) Należności publiczno-praw ne, w tym: Należności z tytułu podatku bieżącego c) Należności z tytułu leasingu finansow ego d) Należności pozostałe d. A ktyw a finansow e dostępne do sprzedaży e. Środki pieniężne i ich ekw iw alenty Rozliczenia międzyokresow e A ktyw a klasyf ikow ane jako przeznaczone do dystrybucji Ak tyw a raze m s um a I+II

8 KAPITAŁY WŁASNE I ZOBOWIĄZANIA Nota (nie badane ) I. Raze m k apitał w łas ny (s um a 1-2) Kapitał w łasny jednostki dominującej (suma 1a-1j) a. Kapitał akcyjny b. A kcje w łasne - - 1c. Kapitał zapasow y d. Kapitał rezerw ow y z aktualizacji w yceny - - 1e. Kapitały rezerw ow e f. Kapitał z tytułu różnic kursow ych w konsolidacji (516) (507) 1g. Pozostałe kapitały - - 1h. Niepodzielony w ynik z lat ubiegłych i. Wynik finansow y za rok obrotow y j. Odpis z zysku netto w ciągu roku obrotow ego Kapitały przypadające udziałow com niespraw ującym kontroli II. Zobow iązania długote rm inow e (s um a 1-7) Rezerw a na podatek odroczony Zobow iązania z tytułu św iadczeń pracow niczych Rezerw y długoterminow e Długoterminow e pożyczki i kredyty bankow e Zobow iązania długoterminow e z tytułu leasingu f inansow ego Przychody przyszłych okresów Pozostałe zobow iązania długoterminow e III. Zobow iązania k rótk ote rm inow e (s um a 1-9) Krótkoterminow e pożyczki i kredyty bankow e Zobow iązania z tytułu dostaw i usług Zobow iązania publiczno-praw ne, w tym: a. Zobow iązania z tytułu podatku bieżącego Zobow iązania z tytułu św iadczeń pracow niczych Zobow iązania krótkoterminow e z tytułu leasingu finansow ego Przychody przyszłych okresów Zobow iązania pozostałe Rezerw y krótkoterminow e Zobow iązania zw iązane bez z aktyw ami klasyfikow anymi jako przeznaczone do dystrybucji - - Pas yw a raze m s um a I+II+III

9 WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA JEDNĄ AKCJĘ Wartość księgow a w tys. zł Liczba akcji w szt. Wartość księgow a na jedną akcję (w zł) ,03 20,87 9

10 2. SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW GRUPY IMPEL (nie badane ) (nie badane ) I. Przychody ze s prze daży i z dotacji (s um a 1-2): Przychody ze sprzedaży, w tym: a) Przychody ze sprzedaży usług i produktów b) Przychody ze sprzedaży materiałów i tow arów Pozostałe przychody - dotacje II. Kos zty działalnoś ci ope racyjne j (s um a 1-8): ( ) ( ) 1. A mortyzacja (10 311) (8 554) 2. Zużycie materiałów i energii (38 343) (39 242) 3. Usługi obce ( ) ( ) 4. Wynagrodzenia, ubezpieczenia społeczne i inne św iadczenia pracow nicze ( ) ( ) 5. Pozostałe koszty rodzajow e (8 257) (6 432) 6. Koszty sprzedaży materiałów i tow arów (9 181) (10 106) 7. Zmiana stanu produktów Koszt w ytw orzenia produktów na potrzeby w łasne jednostki - - A. Zys k (s trata) ze s prze daży (I+II) I. Pozostałe przychody operacyjne, w tym: Zysk ze zbycia nief inansow ych aktyw ów trw ałych Odw rócenie się odpisów aktualizujących aktyw a II. Pozostałe koszty operacyjne, w tym: (3 607) (2 928) 1. Strata ze zbycia nief inansow ych aktyw ów trw ałych (12) (8) 2. Odpisy aktualizujące aktyw a (858) (1 477) 3. Odpis w artości f irmy z konsolidacji (w artość ujemna) - - B. Zys k (s trata) z działalnoś ci ope racyjne j (A+I+II) I. Przychody finansow e, w tym: Odsetki II. Koszty finansow e, w tym: (4 561) (3 047) 1. Odsetki (3 482) (2 454) 2. A ktualizacja w artości inw estycji - - C. Zys k (s trata) brutto (B+I+II) I. Podatek dochodow y (466) (743) D. Udział w zys k u (s tracie ) je dnos tk i w yce nione j m e todą praw w łas noś ci 47 - E. Zys k (s trata) ne tto (C+I+D) Inne całk ow ite dochody Różnice kursow e z przeliczenia jednostek gospodarczych Całk ow ite dochody ogółe m 40 (674) Zys k /s trata ne tto przypadający na akcjonariuszy podmiotu dominującego przypadający na udziałow ców niespraw ujących kontroli (53) (75) Całk ow ite dochody ogółe m przypadające na akcjonariuszy podmiotu dominującego przypadające na udziałow ców niespraw ujących kontroli Zys k ne tto przypadający na ak cjonarius zy podm iotu dom inujące go Podstaw ow y zysk (strata) na jedną akcję Rozw odniony zysk (strata) na jedną akcję (4) (259) ,16 0,47 0,16 0,47 10

11 3. SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM Kapitał przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej (niebadane) Kapitał akcyjny Akcje własne Kapitał zapasowy Kapitały rezerwowe Pozostałe kapitały Kapitał z tytułu różnic kursowych w konsolidacji Niepodzielony wynik finansowy* Wynik netto RAZEM Udziały niekontrolujące RAZEM Stan na (507) Całkowite dochody (9) (4) zy sk (strata) netto (53) różnice z przeliczenia jednostek zagraniczny ch (9) - - (9) Transakcje z właścicielami: dy widenda Stan na (516) * Na niepodzielony wynik finansowy na dzień roku w kwocie tys. zł składa się wynik netto roku 2012 w kwocie tys. zł oraz niepodzielony wynik finansowy na dzień roku w kwocie tys. zł. 11

12 Kapitał przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej (niebadane) Kapitał akcyjny Akcje własne Kapitał zapasowy Kapitały rezerwowe Pozostałe kapitały Kapitał z tytułu różnic kursowych w konsolidacji Niepodzielony wynik finansowy* Wynik netto RAZEM Udziały niekontrolujące RAZEM Stan na Całkowite dochody (490) (259) zy sk (strata) netto (75) różnice z przeliczenia jednostek zagraniczny ch (490) - - (490) (184) (674) Transakcje z właścicielami: - - (64 635) (19 039) (83 674) - (83 674) - dy widenda obniżenie kapitałów w związku z podziałem Impel S.A. - - (64 635) (19 039) (83 674) - (83 674) Stan na (477) *Na niepodzielony wynik finansowy na dzień roku w kwocie tys. zł składa się wynik netto roku 2011 w kwocie tys. zł oraz niepodzielony wynik finansowy na dzień roku w kwocie (2 541) tys. zł. 12

13 4. SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH GRUPY IMPEL (nie badane ) (nie badane ) A. Prze pływ y ś rodk ów pie niężnych z działalnoś ci ope racyjne j I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem (4 514) (8 239) 1. Zyski (straty) mniejszości (53) (75) 2. A mortyzacja (Zyski) straty z tytułu różnic kursow ych 3 (433) 4. Odsetki i udziały w zyskach (dyw idendy) (Zysk) strata z tytułu działalności inw estycyjnej (76) (661) 6. Zmiana stanu rezerw (658) Zmiana stanu zapasów (686) (36) 8. Zmiana stanu należności (11 638) (27 655) 9. Zmiana stanu zobow iązań, z w yjątkiem pożyczek i kredytów, w tym: (3 371) a. Zmiana stanu zobow iązań z tytułu podatku bieżącego Zmiana stanu rozliczeń międzyokresow ych (1 230) (8 028) 11. Inne korekty (136) (348) III. Przepływ y pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+II) (2 446) (2 500) B. Prze pływ y ś rodk ów pie niężnych z działalnoś ci inw e s tycyjne j I. Wpływ y Zbycie w artości niematerialnych oraz rzeczow ych aktyw ów trw ałych Z aktyw ów finansow ych, w tym: a) w ch pow iązanych - - b) w pozostałych ch zbycie aktyw ów f inansow ych spłata udzielonych pożyczek odsetki Inne w pływ y inw estycyjne - - II. Wydatki (16 935) (7 652) 1. Nabycie w artości niematerialnych oraz rzeczow ych aktyw ów trw ałych (12 189) (5 313) 2. Na aktyw a finansow e, w tym: (4 746) (2 339) a) w ch pow iązanych (2 856) - - nabycie udziałów (2 706) - - udzielone pożyczki (150) - b) w pozostałych ch (1 890) (2 339) - nabycie udziałów (422) - - udzielone pożyczki (1 468) (2 339) III. Przepływ y pieniężne netto z działalności inw estycyjnej (I+II) (16 012) (4 754) C. Prze pływ y ś rodk ów pie niężnych z działalnoś ci finans ow e j I. Wpływ y Zaciągnięcie kredytów i pożyczek Inne w pływ y finansow e (w tym środki pieniężne now o nabytej spółki) II. Wydatki (10 288) (20 560) 1. Dyw idendy i inne w ypłaty na rzecz w łaścicieli Spłaty kredytów i pożyczek (2 043) (13 982) 3. Płatności zobow iązań z tytułu umów leasingu finansow ego (4 808) (3 386) 4. Odsetki (3 437) (2 304) 5. Inne w ydatki finansow e - (888) III. Przepływ y pieniężne netto z działalności finansow ej (I+II) D. Prze pływ y pie niężne ne tto, raze m (A.III+B.III+C.III) (3 175) (4 872) E. Bilans ow a zm iana s tanu ś rodk ów pie niężnych (3 175) (4 872) F. Środk i pie niężne na począte k ok re s u G. Środk i pie niężne na k onie c ok re s u (F+D)

14 WYBRANE NOTY OBJAŚNIAJĄCE NOTA 1 Pozos tałe w artoś ci nie m ate rialne raze m POZOSTAŁE WARTOŚCI NIEM ATERIALNE a) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne b) inne w artości niematerialne c) w artości niematerialne w toku w ytw arzania Na dzień 31 marca 2013 roku spółki z Grupy nie zawierały umów zobowiązujących je do zakupu wartości niematerialnych i prawnych. Stan na ZM IANY POZOSTAŁYCH WARTOŚCI NIEM ATERIALNYCH WEDŁUG GRUP RODZAJOWYCH (poza w artoś ciam i nie m ate rialnym i w tok u w ytw arzania) a) w artość brutto w artoś ci nie m ate rialnych na począte k ok re s u b) zw ię k s ze nia - nabycie - zw iązane z nabyciem spółek c) zm nie js ze nia - zbycie - likw idacja d) w artość brutto w artoś ci nie m ate rialnych na k onie c ok re s u e ) s k um ulow ana am ortyzacja na począte k ok re s u f) am ortyzacja za ok re s : - zw ię k s ze nia - amortyzacja okresu bieżącego - zm nie js ze nia - zbycie - likw idacja g) s k um ulow ana am ortyzacja na k onie c ok re s u h) odpis y z tytułu utraty w artoś ci na począte k ok re s u i) odpis y z tytułu utraty w artoś ci na k onie c ok re s u j) w artość ne tto pozos tałych w artoś ci nie m ate rialnych na k onie c ok re s u nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne w artości inne w artości niematerialne Wartoś ci nie m ate rialne raze m (30) (40) (70) (2) - (2) (28) (40) (68) (2) (15) (17) (2) (15) (17) (533) (533) - (533) (533)

15 Stan na ZM IANY POZOSTAŁYCH WARTOŚCI NIEM ATERIALNYCH WEDŁUG GRUP RODZAJOWYCH (poza w artoś ciam i nie m ate rialnym i w tok u w ytw arzania) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne w artości inne w artości niematerialne Wartoś ci nie m ate rialne raze m a) w artość brutto w artoś ci nie m ate rialnych na począte k ok re s u b) zw ię k s ze nia - nabycie c) zm nie js ze nia - zbycie - likw idacja d) w artość brutto w artoś ci nie m ate rialnych na k onie c ok re s u e ) s k um ulow ana am ortyzacja na począte k ok re s u f) am ortyzacja za ok re s : - zw ię k s ze nia - amortyzacja okresu bieżącego - zm nie js ze nia - zbycie - likw idacja g) s k um ulow ana am ortyzacja na k onie c ok re s u h) odpis y z tytułu utraty w artoś ci na począte k ok re s u i) odpis y z tytułu utraty w artoś ci na k onie c ok re s u j) w artość ne tto pozos tałych w artoś ci nie m ate rialnych na k onie c ok re s u (18) (62) (80) (13) (1) (14) (5) (61) (66) (7) - (7) (7) - (7)

16 NOTA 2 RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trw ałe, w tym: grunty budynki i budow le urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trw ałe, w tym: w yposażenie do św iadczenia usług b) środki trw ałe w budow ie Rze czow e ak tyw a trw ałe Na dzień 31 marca 2013 roku jedna ze spółek z Grupy zawarła umowę zobowiązującą ją do zakupu środków trwałych w wysokości 62 tys. zł. Stan na ZM IANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH WEDŁUG GRUP RODZAJOWYCH (poza ś rodk am i trw ałym i w budow ie ) a) w artość brutto ś rodk ów trw ałych na począte k ok re s u b) zw ię k s ze nia - nabycie - zw iązane z nabyciem spółek c) zm nie js ze nia - zbycie - likw idacja d) w artość brutto ś rodk ów trw ałych na k onie c ok re s u e ) s k um ulow ana am ortyzacja (um orze nie ) na począte k ok re s u f) am ortyzacja za ok re s : - zw ię k s ze nia - amortyzacja okresu bieżącego - zm nie js ze nia - zbycie - likw idacja g) s k um ulow ana am ortyzacja (um orze nie ) na k onie c ok re s u h) odpis y z tytułu utraty w artoś ci na począte k ok re s u i) odpis y z tytułu utraty w artoś ci na k onie c ok re s u j) w artość ne tto ś rodk ów trw ałych na k onie c ok re s u grunty budynki i budow le urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trw ałe Środk i trw ałe raze m (1 045) (1 261) (1 159) (340) (3 805) - (6) (311) (591) (103) (1 011) - (1 039) (950) (568) (237) (2 794) (489) (1 038) (1 133) (875) (297) (3 343) - (2) (271) (407) (71) (751) - (1 036) (862) (468) (226) (2 592) (1 740) (219) - (3) (1 962) - (1 740) (219) - (3) (1 962)

17 Stan na Grupa Kapitałowa Impel S.A. ZM IANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH WEDŁUG GRUP RODZAJOWYCH (poza ś rodk am i trw ałym i w budow ie ) a) w artość brutto ś rodk ów trw ałych na począte k ok re s u b) zw ię k s ze nia - nabycie - zw iązane z nabyciem spółek c) zm nie js ze nia - zbycie - likw idacja d) w artość brutto ś rodk ów trw ałych na k onie c ok re s u e ) s k um ulow ana am ortyzacja (um orze nie ) na począte k ok re s u f) am ortyzacja za ok re s : - zw ię k s ze nia - amortyzacja okresu bieżącego - zm nie js ze nia - zbycie - likw idacja g) s k um ulow ana am ortyzacja (um orze nie ) na k onie c ok re s u h) odpis y z tytułu utraty w artoś ci na począte k ok re s u i) odpis y z tytułu utraty w artoś ci na k onie c ok re s u j) w artość ne tto ś rodk ów trw ałych na k onie c ok re s u grunty budynki i budow le urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trw ałe Środk i trw ałe, raze m (120) (845) (1 048) (191) (2 204) - - (117) (865) (3) (985) (120) (728) (183) (188) (1 219) (120) (808) (940) (178) (2 046) - - (82) (812) - (894) - (120) (726) (128) (178) (1 152) (1 525) (216) - (2) (1 743) - (1 525) (216) - (2) (1 743)

18 III. SKRÓCONE KWARTALNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE IMPEL S.A. 1. SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ IMPEL S.A. AKTYWA I. Aktyw a trw ałe (suma 1-7) Wartość firmy Pozostałe w artości niematerialne Rzeczow e aktyw a trw ałe Nieruchomości inw estycyjne Aktyw a finansow e (5a+5b+5c+5d+5e) a. Aktyw a finansow e w yceniane w w artości godziw ej przez w ynik finansow y - - 5b. Inw estycje utrzymyw ane do terminu w ymagalności - - 5c. Pożyczki i należności (5c 1 +5c 2 ): c 1. Pożyczki c 2. Należności długoterminow e d. Udziały i akcje w ch zależnych e. Aktyw a finansow e dostępne do sprzedaży - - Inw estycje w ch stow arzyszonych w ycenianych 6. metodą praw w łasności Aktyw a na podatek odroczony Nota (niebadane) II. Aktyw a obrotowe (suma 1-4) Zapasy Aktyw a finansow e (2a+2b+2c+2d+2e) a. Aktyw a finansow e w yceniane w w artości godziw ej przez w ynik finansow y - - 2b. Inw estycje utrzymyw ane do terminu w ymagalności - - 2c. Pożyczki i należności (2c 1 +2c 2 ): c 1. Pożyczki c 2. Należności krótkoterminow e (a+b+c+d) a) Należności z tytułu dostaw i usług b) Należności publiczno-praw ne, w tym: Należności z tytułu podatku bieżącego 57 - c) Należności z tytułu leasingu finansow ego - - d) Należności pozostałe d. Aktyw a finansow e dostępne do sprzedaży - - 2e. Środki pieniężne i ich ekw iw alenty Rozliczenia międzyokresow e Aktyw a klasyfikow ane jako przeznaczone do dystrybucji - - Aktywa razem suma I+II

19 KAPITAŁY WŁASNE I ZOBOWIĄZANIA I. Kapitał w łasny (suma 1-9) Kapitał akcyjny Akcje w łasne Kapitał zapasow y Kapitał rezerw ow y z aktualizacji w yceny Kapitały rezerw ow e Pozostałe kapitały Niepodzielony w ynik z lat ubiegłych (4 733) 8. Wynik finansow y za rok obrotow y Odpis z zysku netto w ciągu roku obrotow ego - - Nota (niebadane) II. Zobow iązania długoterminowe (suma 1-7) Rezerw a na podatek odroczony Zobow iązania z tytułu św iadczeń pracow niczych Rezerw y długoterminow e Długoterminow e pożyczki i kredyty bankow e Zobow iązania długoterminow e z tytułu leasingu finansow ego Przychody przyszłych okresów Pozostałe zobow iązania długoterminow e III. Zobow iązania krótkoterminow e (sum a 1-9) Krótkoterminow e pożyczki i kredyty bankow e Zobow iązania z tytułu dostaw i usług Zobow iązania publiczno-praw ne, w tym: a. Zobow iązania z tytułu podatku bieżącego - - 3b. Zobow iązania z tytułu rezerw na dotacje Zobow iązania z tytułu św iadczeń pracow niczych Zobow iązania krótkoterminow e z tytułu leasingu finansow ego Przychody przyszłych okresów Zobow iązania pozostałe Rezerw y krótkoterminow e Zobow iązania zw iązane bez z aktyw ami klasyfikow anymi jako przeznaczone do dystrybucji - - Pasyw a razem suma I+II+III

20 WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA JEDNĄ AKCJĘ Wartość księgowa w tys. zł Liczba akcji w szt Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 12,48 12,32 20

21 2. SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW IMPEL S.A (niebadane) (niebadane) I. Przychody ze sprzedaży i z dotacji (suma 1-2): od jednostek pow iązanych Przychody ze sprzedaży, w tym: a) Przychody ze sprzedaży usług i produktów b) Przychody ze sprzedaży materiałów i tow arów Pozostałe przychody - dotacje II. Koszty działalności operacyjnej (suma 1-8): (12 367) (12 190) 1. Amortyzacja (370) (399) 2. Zużycie materiałów i energii (336) (364) 3. Usługi obce (4 716) (5 162) 4. Wynagrodzenia, ubezpieczenia społeczne i inne św iadczenia pracow nicze (4 819) (4 346) 5. Pozostałe koszty rodzajow e (2 126) (1 916) 6. Koszty sprzedaży materiałów i tow arów - (3) 7. Zmiana stanu produktów Koszt w ytw orzenia produktów na potrzeby w łasne jednostki - - A. Zysk (strata) ze sprzedaży (I+II) (979) (738) I. Pozostałe przychody operacyjne, w tym: Dyw idendy i udziały w zyskach od jednostek pow iązanych Zysk ze zbycia niefinansow ych aktyw ów trw ałych Odw rócenie się odpisów aktualizujących aktyw a Inne przychody operacyjne 8 14 II. Pozostałe koszty operacyjne, w tym: (99) (123) 1. Strata ze zbycia niefinansow ych aktyw ów trw ałych Odpisy aktualizujące aktyw a (11) (80) 3. Odpis w artości firmy Inne koszty operacyjne (88) (43) B. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (A+I+II) I. Przychody finansow e, w tym: Odsetki od jednostek pow iązanych Zysk ze zbycia inw estycji Aktualizacja w artości inw estycji Inne II. Koszty finansow e, w tym: (784) (394) 1. Odsetki (485) (216) - od jednostek pow iązanych (3) (4) 2. Strata ze zbycia inw estycji Aktualizacja w artości inw estycji Inne (299) (178) C. Zysk (strata) brutto (B+I+II) I. Podatek dochodow y (48) (505) 1. Część bieżąca (48) - 2. Część odroczona - (505) D. Zysk (strata) netto (C+I+D) Inne całkow ite dochody - - Całkow ite dochody ogółem Zw ykły zysk na jedną akcję Rozw odniony zysk na jedną akcję 0,16 0,24 0,16 0,24 21

22 3. SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM IMPEL S.A (niebadane) Kapitał akcyjny Akcje w łasne Kapitał zapasow y Kapitały rezerw owe Pozostałe kapitały Niepodzielony wynik finansow y Wynik netto RAZEM Stan na Całkow ite dochody ogółem, w tym: zysk (strata) netto inne całkow ite dochody Transakcje z w łaścicielami: dyw idenda inne Stan na (niebadane) Kapitał akcyjny Akcje w łasne Kapitał zapasow y Kapitały rezerw owe Pozostałe kapitały Niepodzielony wynik finansow y Wynik netto RAZEM Stan na Całkow ite dochody ogółem, w tym: zysk (strata) netto inne całkow ite dochody Transakcje z w łaścicielami: - - (80 533) (19 039) (99 572) - dyw idenda obniżenie kapitału w zw iązku z podziałem spółki - - (80 533) (19 039) (99 572) - inne Stan na

23 4. SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH IMPEL S.A. A. B. Przepływ y środków pieniężnych z działalności operacyjnej (niebadane) (niebadane) I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem (4 237) (8 328) 1. Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu różnic kursow ych Odsetki i udziały w zyskach (dyw idendy) (2 621) (3 702) 4. (Zysk) strata z tytułu działalności inw estycyjnej (3) (1) 5. Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów 1 (1) 7. Zmiana stanu należności (500) (4 577) 8. Zmiana stanu zobow iązań, z w yjątkiem pożyczek i kredytów, w tym: 359 (270) 8a. Zmiana stanu zobow iązań z tytułu podatku bieżącego Zmiana stanu rozliczeń międzyokresow ych (1 843) (652) 10. Inne korekty - (56) III. Przepływ y pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+II) (2 179) (5 357) Przepływ y środków pieniężnych z działalności inw estycyjnej I. Wpływ y Zbycie w artości niematerialnych oraz rzeczow ych aktyw ów trw ałych Z aktyw ów finansow ych, w tym: a) w ch pow iązanych dyw idendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminow ych odsetki b) w pozostałych ch spłata udzielonych pożyczek długoterminow ych odsetki II. Wydatki (4 506) (8 258) 1. Nabycie w artości niematerialnych oraz rzeczow ych aktyw ów (184) (71) 2. trw Inw ałych estycje w nieruchomości oraz w artości niematerialne Na aktyw a finansow e, w tym: (4 322) (8 187) a) w ch pow iązanych (3 900) (8 187) - nabycie aktyw ów finansow ych (100) (6 450) - udzielone pożyczki (3 800) (1 737) b) w pozostałych ch (422) - - nabycie aktyw ów finansow ych (422) - III. Przepływ y pieniężne netto z działalności inw estycyjnej (I+II) (2 101) (2 249) C. Przepływ y środków pieniężnych z działalności finansow ej I. Wpływ y Kredyty i pożyczki II. Wydatki (578) (1 198) 1. Dyw idendy i inne w ypłaty na rzecz w łaścicieli Spłaty kredytów i pożyczek Płatności zobow iązań z tytułu umów leasingu finansow ego (93) (94) 4. Odsetki (485) (216) 5. Inne w ydatki finansow e - (888) III. Przepływ y pieniężne netto z działalności finansow ej (I+II) D. Przepływ y pieniężne netto, razem (A.III+B.III+C.III) E. Bilansow a zmiana stanu środków pieniężnych F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+D)

24 5. WYBRANE NOTY OBJAŚNIAJĄCE NOTA 1 POZOSTAŁE WARTOŚCI NIEMATERIALNE a) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne b) inne w artości niematerialne c) w artości niematerialne w toku w ytw arzania - - Pozostałe w artości niem aterialne razem Na dzień 31 marca 2013 roku spółka nie zawierała umów zobowiązujących ją do zakupu wartości niematerialnych i prawnych. Stan na ZMIANY POZOSTAŁYCH WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH WG GRUP RODZAJOWYCH (poza w artościami niematerialnymi w toku w ytw arzania) a) w artość brutto wartości niematerialnych na początek okresu nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne w artości inne w artości niematerialne Wartości niematerialne razem b) zw iększenia nabycie c) zm niejszenia (1) - (1) - likw idacja (1) - (1) d) wartość brutto w artości niematerialnych na koniec okresu e) skumulow ana amortyzacja na początek okresu f) amortyzacja za okres: zw iększenia amortyzacja okresu bieżącego zmniejszenia likw idacja g) skumulow ana amortyzacja na koniec okresu h) odpisy z tytułu utraty wartości na początek okresu - (509) (509) i) odpisy z tytułu utraty w artości na koniec okresu - (509) (509) j) w artość netto pozostałych wartości niematerialnych na koniec okresu

25 Stan na ZMIANY POZOSTAŁYCH WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH WG GRUP RODZAJOWYCH (poza w artościami niematerialnymi w toku w ytw arzania) a) w artość brutto wartości niematerialnych na początek okresu nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne w artości inne w artości niematerialne Wartości niematerialne razem b) zw iększenia c) zm niejszenia (2) - (2) - zbycie (2) - (2) d) wartość brutto w artości niematerialnych na koniec okresu e) skumulow ana amortyzacja na początek okresu f) amortyzacja za okres: zw iększenia amortyzacja okresu bieżącego zmniejszenia (2) (13) (15) - zbycie (2) - (2) - inne - (13) (13) g) skumulow ana amortyzacja na koniec okresu h) odpisy z tytułu utraty wartości na początek okresu i) odpisy z tytułu utraty w artości na koniec okresu j) w artość netto pozostałych wartości niematerialnych na koniec okresu

26 NOTA 2 RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trw ałe, w tym: grunty budynki i budow le urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trw ałe, w tym: w yposażenie do św iadczenia usług b) środki trw ałe w budow ie - - Rzeczow e aktyw a trw ałe Na dzień 31 marca 2013 roku spółka nie zawierała umów zobowiązujących ją do zakupu środków trwałych. Stan na dzień ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH WG GRUP RODZAJOWYCH (poza środkami trw ałymi w budow ie) a) wartość brutto środków trw ałych na początek okresu grunty budynki i budow le urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trw ałe Środki trwałe, razem b) zw iększenia nabycie c) zmniejszenia - (1) (31) - - (32) - likw idacja - (1) (31) - - (32) d) w artość brutto środków trw ałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres: zw iększenia amortyzacja okresu bieżącego zmniejszenia - - (26) - - (26) - likw idacja - - (26) - - (26) g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu utraty w artości na początek okresu i) odpisy z tytułu utraty w artości na koniec okresu j) w artość netto środków trw ałych na koniec okresu

27 Stan na ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH WG GRUP RODZAJOWYCH (poza środkami trw ałymi w budow ie) a) wartość brutto środków trw ałych na początek okresu grunty budynki i budow le urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trw ałe Środki trwałe, razem b) zw iększenia nabycie c) zmniejszenia - - (14) - - (14) - likw idacja - - (14) - - (14) d) w artość brutto środków trw ałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres: zw iększenia amortyzacja okresu bieżącego zmniejszenia - - (13) - - (13) - likw idacja - - (13) - - (13) g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu utraty w artości na początek okresu i) odpisy z tytułu utraty w artości na koniec okresu j) w artość netto środków trw ałych na koniec okresu

28 IV. INFORMACJE DODATKOWE 1. KOMENTARZ DO PODSTAWOWYCH WIELKOŚCI EKONOMICZNO-FINANSOWYCH UJAWNIONYCH W KWARTALNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM GRUPY IMPEL ZA I KWARTAŁ 2013 ROKU. Przychody Przychody ze sprzedaży produktów (usług), materiałów i towarów w I kwartale 2013 roku wyniosły tys. złotych, co oznacza ich wzrost o tys. złotych, tj. o 5,3%, w stosunku do I kwartału roku Wzrost ten wynika głównie z konsolidacji przychodów spółek zakupionych w IV kwartale roku 2012 (przychody ze sprzedaży spółek Grupy Gwarant, Climbex S.A. oraz Ad Akta S.A. zwiększyły przychody ze sprzedaży Grupy Impel o tys. złotych) oraz z pozyskania nowych kontraktów przez spółki z segmentu Obsługa Nieruchomości. Największy udział w przychodach Grupy Impel na rzecz klientów zewnętrznych w I kwartale 2013 roku stanowiły przychody segmentu Obsługa Nieruchomości, które w tym okresie ukształtowały się na poziomie tys. złotych, co stanowi ich przyrost o tys. złotych, tj. 10,3%, w stosunku do analogicznego okresu roku 2012 Wzrost jest efektem pozyskania nowych kontraktów (przede wszystkim w zakresie usług porządkowo czystościowych i pracy czasowej, wyższej sprzedaży spółek zagranicznych oraz ujęcia w wynikach segmentu spółki Climbex S.A.). Przychody ze sprzedaży spółek zagranicznych wchodzących w skład segmentu Obsługa Nieruchomości w kwartale 2013 roku wyniosły tys. złotych, co oznacza wzrost w omawianym okresie o tys. złotych, tj. o 73,4% w stosunku do I kwartału Sprzedaż uzyskana w ramach produktu praca czasowa wyniosła tys. złotych, co z kolei oznacza wzrost o tys. złotych, tj. o 21,1%. Segment Ochrona uzyskał w I kwartale 2013 roku przychody ze sprzedaży na poziomie tys. złotych, co stanowi spadek w stosunku do I kwartału ubiegłego roku o tys. złotych, tj. 3,6%. Spadek wartości sprzedaży spowodowany jest trudną sytuacją rynkową (stałe obniżki stawek w produktach fizyczna ochrona mienia oraz cash processing) oraz rezygnacją z części niskomarżowych kontraktów (jednostki wojskowe). Przychody finansowe Grupy Impel wyniosły w I kwartale 2013 roku 603 tys. złotych, co oznacza ich spadek o 645 tys. złotych, tj 51,7%, w stosunku do I kwartału 2012 roku. Spadek ww. przychodów jest konsekwencją wydzielenia od 29 lutego 2012 ze struktur Grupy Impel działalności deweloperskiej, a w konsekwencji brakiem zarachowania odsetek od pożyczek udzielnych spółkom Grupy Vantage Development. Koszty Skonsolidowane koszty działalności operacyjnej Grupy Impel wyniosły w I kwartale 2013 roku tys. złotych, co oznacza ich wzrost o tys. złotych, tj. o 6,5%, w stosunku do I kwartału roku Wzrost ten związany jest głównie ze wzrostem przychodów ze sprzedaży usług realizowanych przez Grupę Impel. Największy wpływ na zwiększone koszty działalności operacyjnej miały usługi obce, które wzrosły w odniesieniu do I kwartału roku 2012 o tys. złotych, tj. o 14,4%, głównie w wyniku wzrostu kosztów utrzymania nieruchomości, maszyn i urządzeń oraz kosztów usług podwykonawczych. Koszty finansowe Grupy Impel w I kwartale roku 2013 wyniosły tys. złotych, co oznacza ich wzrost o tys. złotych, tj 49,7%, w stosunku do analogicznego okresu roku Powodem tej zmiany był wzrost odsetek o tys. złotych, co wynika ze wzrostu zadłużenia Grupy Impel spowodowanego rozwojem organicznym oraz koniecznością sfinansowania działań akwizycyjnych. EBIT Wynik na działalności operacyjnej EBIT w I kwartale roku 2013 wyniósł tys. złotych, co oznacza jego spadek o tys. złotych, tj. 22,1%, w stosunku do I kwartału roku Na obniżenie wyniku w istotnym stopniu wpłynęły zdarzenia o charakterze jednorazowym, które wpłynęły na niższe od spodziewanych wyniki spółek pozyskanych w drodze akwizycji (Climbex S.A., Brink s L.C. Polska ) oraz skutki wzrostu minimalnego wynagrodzenia za pracę (od 1 stycznia 2013 roku złotych). 28

29 EBITDA Wskaźnik EBITDA wyniósł tys. złotych i utrzymał się na podobnym poziomie do analogicznego okresu roku ubiegłego (spadek o 57 tys. złotych, tj. 0,3%). Wpływ na to miał gorszy niż przed rokiem wynik operacyjny EBIT przy jednoczesnym przyroście amortyzowanych rzeczowych aktywów trwałych (spowodowanym wzrostem organicznym spółek Grupy Impel oraz działalnością akwizycyjną), a w konsekwencji zwiększeniem wartości amortyzacji. Zysk/strata netto Wynik netto przypadający na akcjonariuszy podmiotu dominującego uzyskany w I kwartale roku 2013 wyniósł tys. złotych, co oznacza jego spadek o tys. złotych, tj. 64,0%, w stosunku do I kwartału roku Spadek ten jest konsekwencją niższego wyniku EBIT przy jednoczesnym spadku przychodów oraz wzroście kosztów na poziomie działalności finansowej. Struktura aktywów i pasywów Suma bilansowa w sprawozdaniu skonsolidowanym Grupy Impel wg stanu na dzień 31 marca 2013 roku zamknęła się kwotą tys. złotych i jest wyższa w stosunku do stanu na dzień 31 grudnia 2012 roku o tys. złotych (tj. o 4,9%). Aktywa trwałe stanowią 42,5% sumy bilansowej według stanu na 31 marca 2013 roku wobec 42,1% na 31 grudnia 2012 roku i odpowiednio aktywa obrotowe stanowią 57,5% wobec 57,9%. Najistotniejsze zmiany aktywów dotyczyły pozycji: należności z tytułu dostaw i usług, które wzrosły o tys. złotych w porównaniu do stanu na dzień 31 grudnia 2012 roku głównie dzięki zwiększonym przychodom ze sprzedaży do klientów spoza Grupy Impel, rzeczowe aktywa trwałe, które wzrosły o tys. złotych w porównaniu do stanu na dzień 31 grudnia 2012 roku, głównie w związku z zakupem i ujęciem w skonsolidowanym bilansie aktywów spółki Brinks C.L. Polska Sp. z o.o. Największą pozycję aktywów stanowią należności z tytułu dostaw i usług, które wynoszą tys. złotych. Na dzień 31 marca 2013 roku kapitały własne Grupy Impel stanowią 37,1% źródeł finansowania, wobec wartości 38,6% na dzień 31 grudnia 2012 roku. Największą pozycję pasywów stanowią krótkoterminowe kredyty i pożyczki bankowe, których wartość na dzień 31 marca 2013 roku wzrosła o tys. złotych i ukształtowała się na poziomie tys. złotych. Wzrost ten spowodowany jest konsolidacją zadłużenia wynikającego z zakupu podmiotów gospodarczych oraz finansowaniem kapitału obrotowego w związku ze wzrostem sprzedaży 2. WSKAZANIE CZYNNIKÓW, KTÓRE W OCENIE EMITENTA BĘDĄ MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE PRZEZ NIEGO WYNIKI W PERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ KOLEJNEGO KWARTAŁU Na przyszłe wyniki Grupy Impel będą miały wpływ następujące czynniki: wyniki spółek pozyskanych w drodze akwizycji (Climbex S.A., Ad Akta S.A., spółki GK Gwarant oraz spółki Brink s C.L. Polska ), planowane utrzymanie dynamiki przychodów ze sprzedaży, dalsze działania akwizycyjne, wykorzystanie efektu synergii w związku z połączeniem Jednostek Biznesowych Obsługa Nieruchomości i Dystrybucja (z dniem 1 stycznia 2013 roku), zwłaszcza w obszarze zarządzania oraz handlowym, konsekwencje walki konkurencyjnej, w szczególności w segmencie ochrona. 29