SPIS TREŚCI I. OPIS ORGANIZACJI GRUPY IMPEL ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI... 3

Transkrypt

1 Zarząd spółki IMPEL S.A. podaje do wiadomości skonsolidowany raport kwartalny za I kwartał roku obrotowego 2015

2 SPIS TREŚCI I. OPIS ORGANIZACJI GRUPY IMPEL ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI... 3 II. SKRÓCONE KWARTALNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY IMPEL... 8 III. SKRÓCONE KWARTALNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE IMPEL S.A IV. INFORMACJE DODATKOWE V. POZOSTAŁE INFORMACJE PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ... 52

3 Lp. I. OPIS ORGANIZACJI GRUPY IMPEL ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI Jednostką dominującą w Grupie Impel jest Impel S.A., która sprawuje formalny nadzór nad wszystkimi spółkami należącymi do Grupy, odpowiada za ich strategię, koordynację działań, jak również świadczy na ich rzecz usługi doradztwa biznesowego. Poza jednostką dominującą, w skład Grupy wchodzą spółki świadczące usługi dla instytucji i przedsiębiorstw w następujących obszarach: obsługa nieruchomości, zapewnianie bezpieczeństwa, obsługa procesów biznesowych oraz zapewnianie dostaw. Na dzień 31 marca 2015 roku Grupa Impel składała się z podmiotu dominującego Impel S.A. oraz: - 23 spółek zależnych bez, - 44 spółek zależnych, Konsolidacją metodą praw własności objęto również 1 spółkę współzależną oraz 1 spółkę stowarzyszoną. Skład Grupy na dzień 31 marca 2015 roku w podziale na Jednostki Biznesowe przedstawia poniższa tabela: Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej Impel S.A. Siedziba Wrocław 1. Impel Cleaning Wrocław 2. Impel Serviks SIA 3. DC System Company S.K. Przedmiot działalności nadzór i zarządzanie Grupą Impel Jednostki zależne Charakter powiązania z Impel S.A. dominująca Jednostka Biznesowa 1 Facility Management Ryga (Łotwa) Warszawa usługi porządkowo - czystościowe usługi porządkowo - czystościowe usługi porządkowo - czystościowe (sprzątanie obiektów m.in. biurowców i hoteli) bez bez Udziałowcy 38,31% Grzegorz Dzik 28,26% Józef Biegaj 33,43% pozostali akcjonariusze Metoda konsolidacji 100 % Impel S.A. 66,99% Impel S.A. 33,01% osoba trzecia 99% Impel Cleaning 1% Company 4. Impel Food Hygiene Company S.K. Warszawa specjalistyczne usługi porządkowo - czystościowe na rzecz zakładów produkcyjnych w branży spożywczej 99% Impel Cleaning 1% Company 5. Impel Tech Solutions Warszawa 6. Hospital Service Company S.K. 7. Impel Griffin Group Wrocław Kijów (Ukraina) usługi technicznego utrzymania nieruchomości, techniczno - inżynieryjne, klimatyzacji, wentylacji, wyposażenia obiektów oraz usługi technicznej ochrony mienia usługi porządkowo - czystościowe, usługi pomocowe w służbie zdrowia usługi porządkowo - czystościowe 99,91% Impel Cleaning 0,09% Company 41,82% Impel Cleaning, 23,67% Impel Security Polska, 9,07% Impel S.A., 8,28% Impel Volleyball S.A., 1,38% Company, 9,86% Agrobud BHP S.A., 5,92% Impel Cash Solutions 61% Impel Cleaning 39% osoby trzecie 3

4 8. Impel Airport Partner Wrocław usługi handlingowe 9. CS Company S.K. Wrocław 10. ZUH Partner Nieruchomości Dąbrowa Górnicza usługi porządkowo - czystościowe techniczna obsługa nieruchomości 11. Partner Wrocław usługi outsourcingowe 12. Consensus Company Biuro Podróży Partner BPO sp. z o.o. S.K. Impel Market Company S.K. Dąbrowa Górnicza Dąbrowa Górnicza Wrocław usługi w zakresie przygotowywania i dostarczania żywności usługi turystyczne usługi porządkowo - czystościowe 15. Construct Solutions Wrocław usługi outsourcingowe 16. Company Wrocław usługi outsourcingowe 17. Climbex S.A. Brzezie 18. Impel Rental PRO S.K. Wrocław 19. Impel Catering Company S.K. Wrocław 20. Logistics Wrocław 21. Praxima Krakpol Kraków 22. Sanpro Job Service Wrocław 23. Sanpro PTS BPO S.K. Wrocław 24. Agrobud BHP S.A. Ruszów 25. Brokers Union Wrocław 26. Synergy Platform Wrocław 27. Rest&More Company S.K. Wrocław specjalistyczne usługi czystościowe na rzecz zakładów produkcyjnych usługi rentalu (wynajmu i serwisu) odzieży i bielizny płaskiej oraz pralnictwa bielizny fasonowej (odzieży roboczej) usługi w zakresie przygotowywania i dostarczania żywności usługi z zakresu logistyki dostaw, zakupów oraz obsługi klienta usługi pralnictwa na rzecz sektora szpitalnego i hotelowego usługi w zakresie pracy czasowej usługi w zakresie pracy czasowej produkcja i sprzedaż artykułów BHP pośrednictwo ubezpieczeniowe zarządzanie nieruchomościami, pośrednictwo w obrocie nieruchomościami i pozostałe doradztwo usługi w zakresie przygotowywania i dostarczania żywności 28. PRO Wrocław usługi outsourcingowe bez bez bez bez bez 100% Impel Cleaning 99,87% Impel Cleaning 0,13% Company 100% Impel Cleaning 100% ZUH Partner- Nieruchomości 67,16% ZUH Partner Nieruchomości 32,84% osoby trzecie 99% Impel Cleaning 1% BPO 99,9% Impel Cleaning 0,1% Company 100% Impel Cleaning 100% Impel S.A. 75% Impel Cleaning 25% osoby trzecie 99,92% Impel S.A. 0,08% PRO 99,9% Impel Cleaning 0,1% Company 100% Impel Cleaning 70,02% Impel Cleaning 29,98% osoby trzecie 100% Impel S.A. 99,82% Sanpro Job Service sp. z o.o 0,18% BPO 100% Impel Cleaning 51% Impel S.A. 49% osoby trzecie 100% Impel Cleaning 99,99% Impel Catering 0,01% Company sp. z o.o. 100% Impel S.A. 4

5 29. Integrum Management Warszawa 30. Consensus Company BIS 1) Wrocław 31. I Market Company Wrocław zarządzanie nieruchomościami kupno i sprzedaż nieruchomości usługi porządkowo - czystościowe 32. BPO Wrocław usługi outsourcingowe 33. Ubezpieczaj.pl Wrocław 34. Impel Security Polska Wrocław 35. Impel Provider Security Partner S.K. Wrocław 36. Impel Monitoring S.K. Wrocław pośrednictwo ubezpieczeniowe Jednostka Biznesowa 2 Bezpieczeństwo usługi fizycznej ochrony mienia usługi fizycznej ochrony osób i mienia usługi projektowania i instalacji zabezpieczeń technicznych, monitoring sygnałów z systemów alarmowych oraz wizyjnych bez 50,1% Impel Cleaning sp. z o.o 49,9% osoby trzecie 100% Consensus Company 100% Impel Cleaning 100% Company 100 % Brokers Union 100% Impel S.A. 99,7% Impel Security Polska, 0,3% Security Partner 99,98% Impel Security Polska 0,02% Impel Monitoring 37. Impel Cash Services Warszawa usługi cash processingu (obsługa i obróbka gotówki) 100% Impel Security Polska 38. Security Partner Wrocław usługi outsourcingowe 39. Ad Akta S.A. Łódź 40. Gwarant Agencja Ochrony S.A. Opole 41. Gwarant-BIS Security Opole 42. Impel Cash Solutions Warszawa 43. Security Partner S.K. Wrocław 44. Impel Security Partner S. K. Wrocław usługi archiwizacji i digitalizacji dokumentów usługi fizycznej i technicznej ochrony osób i mienia usługi fizycznej i technicznej ochrony osób i mienia usługi cash processingu (obsługa i obróbka gotówki) usługi fizycznej ochrony osób i mienia usługi outsourcingowe bez bez bez 100% Impel S.A. 100% Impel S.A. 73,1% Impel S.A. 26,9% osoby trzecie 100% Gwarant Agencja Ochrony S.A. 97,64% Impel Security Polska 2,36% udziały własne. 90,9% Impel Security Polska 9,1% Security Partner 0,99% Security Partner, 99,01% Impel Security Polska 45. Impel Monitoring Wrocław usługi outsourcingowe 100% Impel Security Polska Cash Handling Partner Time Security Partner S.K. Wrocław Wrocław usługi outsourcingowe usługi fizycznej ochrony osób i mienia 99% Impel Cash Services 1% Impel Security Polska 99% Impel Security Polska 1% Security Partner 5

6 48. BIS Security Opole usługi fizycznej i technicznej ochrony osób i mienia 100% Gwarant Agencja Ochrony S.A. 49. OPM Wrocław 50. SI-Consulting Wrocław Spółki Pozostałe (Spółki Samodzielne i Wspierające) zarządzanie dostawami usług do klientów usługi teleinformatyczne, konsulting w zakresie konfigurowania i wdrażania ZSI 51. HR for Business Wrocław usługi outsourcingowe 52. TMSI Partners S.á r.l. Luksemburg usługi licencyjne 53. Impel Volleyball S.A. Wrocław działalność sportowa Sports Wrocław marketing sportowy 55. Rent Management Wrocław usługi outsourcingowe bez bez bez bez bez 100% Impel S.A. 51 % Impel S.A., 49 % osoby trzecie 100% Impel S.A. 100% Impel S.A. 100% MarketCo 100% Impel Volleyball S.A. 100% Impel S.A. 56. House Rent Management S.K.A. Wrocław wynajem nieruchomości bez 100% Impel S.A Owner,,Rent Management S.K.A. Asset,,Rent Management Wrocław Wrocław usługi outsourcingowe usługi outsourcingowe 59. MarketCo Wrocław usługi marketingowe Impel Business Solutions Spółdzielnia Wsparcia Biznesu IBS Accounting Audyt Partner S.K. Wrocław Wrocław Wrocław usługi rachunkowoksięgowe, usługi doradztwa w prowadzeniu działalności gospodarczej, usługi kadrowo-płacowe usługi rachunkowoksięgowe, usługi doradztwa w prowadzeniu działalności gospodarczej, usługi kadrowo-płacow, usługi rewizji finansowej, usługi teleinformatyczne usługi rewizji finansowej 63. Impel Safety S.A. Wrocław usługi outsourcingowe 64. ARM Finanse Wrocław usługi outsourcingowe 65. Impel Cleaning Wspólnicy sp. j. Wrocław 66. Expert for Business Wrocław usługi outsourcingowe usługi teleinformatyczne, konsulting w zakresie konfigurowania i wdrażania ZSI bez bez bez bez bez bez 98% Impel S.A. 2% Rent Management 99,9985 % Impel S.A., 0,0015 % Rent Management 75% Impel S.A. 25% TMSI Partners S.á r.l. 100% Impel S.A. Impel Business Solutions sp. z o.o Audyt Partner, Impel IT 99,3% Impel Business Solutions 0,7% osoby trzecie 100% Impel S.A. 100% Impel S.A. 99 % Impel Cleaning 1 % Owner,,Rent Management S.K.A. 100% SI-Consulting 6

7 67. SI ecommerce 2) Wrocław 68. Elkom usługi teleinformatyczne, konsulting w zakresie konfigurowania i wdrażania ZSI Spółki współkontrolowane i stowarzyszone Brzezie k/opola 69. Impel Perfekta Chojnów usługi porządkowo - czystościowe, zarządzanie nieruchomościami usługi pralnictwa na rzecz sektora szpitalnego i hotelowego stowarzyszona współ 61% SI-Consulting 39% pozostali akcjonariusze 31,57% Impel Cleaning 68,43% osoby trzecie 50% Impel Cleaning 50% Perfekta Beteiligungsgesellschaft GmbH praw własności praw własności 1) w dniu roku spółka funkcjonująca pod nazwą Consensus Company S.K.A. zmieniła formę prawną ze spółki komandytowo - akcyjnej w oraz zmieniła nazwę na Consensus Company BIS 2) spółka zawiązana w dniu

8 II. SKRÓCONE KWARTALNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY IMPEL 1. SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ GRUPY IMPEL AKTYWA Nota (niebadane) I. Aktyw a trwałe (suma 1-8) Wartość firmy Pozostałe w artości niematerialne Rzeczow e aktyw a trw ałe Nieruchomości inw estycyjne Aktyw a finansow e i pozostałe należności (5a+5b+5c+5d) Aktyw a finansow e w yceniane w w artości godziw ej przez 5a. w ynik finansow y b. Inw estycje utrzymyw ane do terminu w ymagalności - - 5c. Pożyczki i należności: c 1. Pożyczki c 2. Należności długoterminow e d. Aktyw a finansow e dostępne do sprzedaży Inw estycje w ch stow arzyszonych i 6. w spółkontrolow anych w ycenionych metodą praw w łasności Rozliczenia międzyokresow e Aktyw a na podatek odroczony II. Aktyw a obrotow e (suma 1-4) Zapasy Aktyw a finansow e (2a+2b+2c+2d+2e): Aktyw a finansow e w yceniane w w artości godziw ej przez 2a. w ynik finansow y b. Inw estycje utrzymyw ane do terminu w ymagalności - - 2c. Pożyczki i należności (2c 1 +2c 2 ): c 1. Pożyczki c 2. Należności krótkoterminow e (a+b+c+d): a) Należności z tytułu dostaw i usług b) Należności publiczno-praw ne, w tym: Należności z tytułu podatku bieżącego c) Należności z tytułu leasingu finansow ego d) Należności pozostałe d. Aktyw a finansow e dostępne do sprzedaży - - 2e. Środki pieniężne i ich ekw iw alenty Rozliczenia międzyokresow e Aktyw a klasyfikow ane jako przeznaczone do sprzedaży Aktywa razem suma I+II

9 KAPITAŁY WŁASNE I ZOBOWIĄZANIA I. Razem kapitał własny (1+2) Kapitał w łasny jednostki dominującej (suma 1a-1j) a. Kapitał akcyjny b. Akcje w łasne - - 1c. Kapitał zapasow y d. Kapitał rezerw ow y z aktualizacji w yceny - - 1e. Kapitały rezerw ow e f. Kapitał z tytułu różnic kursow ych w konsolidacji (1 632) (1 197) 1g. Pozostałe kapitały (131) (131) 1h. Niepodzielony w ynik z lat ubiegłych (16 739) 1i. Wynik finansow y za rok obrotow y j. Odpis z zysku netto w ciągu roku obrotow ego Kapitały przypadające udziałow com niespraw ującym kontroli Nota (niebadane) II. Zobowiązania długoterminow e (suma 1-7) Rezerw a na podatek odroczony Zobow iązania z tytułu św iadczeń pracow niczych Rezerw y długoterminow e Długoterminow e pożyczki i kredyty bankow e Zobow iązania długoterminow e z tytułu leasingu finansow ego Przychody przyszłych okresów Pozostałe zobow iązania długoterminow e III. Zobow iązania krótkoterminow e (sum a 1-9) Krótkoterminow e pożyczki i kredyty bankow e Zobow iązania z tytułu dostaw i usług Zobow iązania publiczno-praw ne, w tym: a. Zobow iązania z tytułu podatku bieżącego Zobow iązania z tytułu św iadczeń pracow niczych Zobow iązania krótkoterminow e z tytułu leasingu finansow ego Przychody przyszłych okresów Zobow iązania pozostałe Rezerw y krótkoterminow e Zobow iązania zw iązane bez z aktyw ami 9. klasyfikow anymi jako przeznaczone do sprzedaży - - Pasyw a razem suma I+II+III

10 WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA JEDNĄ AKCJĘ Wartość księgow a w tys. zł Liczba akcji w szt. Wartość księgow a na jedną akcję (w zł) (niebadane) ,06 22,74 10

11 2. SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW GRUPY IMPEL I. Przychody ze sprzedaży i z dotacj i (suma 1-2): Przychody ze sprzedaży, w tym: a) Przychody ze sprzedaży usług i produktów b) Przychody ze sprzedaży materiałów i towarów Pozostałe przychody - dotacje II. Koszty działalności operacyjnej (suma 1-7): ( ) ( ) 1. Amortyzacja (11 775) (10 937) 2. Zużycie materiałów i energii (44 243) (41 930) 3. Usługi obce ( ) ( ) Wynagrodzenia, ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 4. ( ) ( ) pracownicze 5. Pozostałe koszty rodzajowe (10 048) (8 759) 6. Koszty sprzedaży materiałów i towarów (12 314) (12 267) 7. Zmiana stanu produktów A. Zysk ze sprzedaży (I+II) I. Pozostałe przychody operacyjne, w tym: Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Odwrócenie się odpisów aktualizujących aktywa II. Pozostałe koszty operacyjne, w tym: 4 (3 712) (3 817) 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych (114) (80) 2. Odpisy aktualizujące aktywa (1 216) (1 061) B. Zysk z działalności operacyj nej (A+I+II) I. Przychody finansowe: Odsetki Inne II. Koszty finansowe: 5 (3 940) (4 267) 1. Odsetki (2 473) (2 774) 2. Inne (1 467) (1 493) C. Zysk brutto (B+I+II) I. Podatek dochodowy 6 (1 832) (1 032) Udział w zysku (stracie) j ednostki wycenionej metodą praw D. 10 (306) własności E. Zysk netto (C+I+D) Inne całkowite dochody Pozycje, które mogą być przeniesione do wyniku w kolej nych okresach sprawozdawczych Różnice kursowe z przeliczenia spółek gospodarczych Podatek dochodowy Pozycje, które nie zostaną przeniesione do wyniku w kolej nych okresach sprawozdawczych Zyski/(straty) aktuarialne Podatek dochodowy Całkowite dochody ogółem Nota (niebadane) (niebadane) (przekształcone) (638) (714) Zysk/strata netto przypadający na akcjonariuszy podmiotu dominującego przypadający na udziałowców niesprawujących kontroli (608) 592 Całkowite dochody ogółem przypadające na akcjonariuszy podmiotu dominującego przypadające na udziałowców niesprawujących kontroli Zysk netto przypadający na akcjonariuszy podmiotu dominującego Podstawowy zysk (strata) na jedną akcję Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję (811) ,36 0,18 0,36 0,18 11

12 3. SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM Kapitał przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej (niebadane) Kapitał akcyjny Akcje własne Kapitał zapasowy Kapitały rezerwowe Pozostałe kapitały (straty aktuarialne) Kapitał z tytułu różnic kursowych w konsolidacji Niepodzielony wynik finansowy* Wynik netto RAZEM Udziały niekontrolujące RAZEM Stan na (131) (1 197) Całkowite dochody (435) (811) zy sk netto (608) różnice z przeliczenia jednostek zagraniczny ch (435) - - (435) (203) (638) Transakcje z właścicielami: - - (92) (1 845) (92) pokry cie strat z lat ubiegły ch (1 845) rozpoznanie kapitałów przy padający ch na udziały nie dające kontroli związany ch z utworzeniem nowej jednostki - - (92) (92) Stan na (131) (1 632) * Na niepodzielony wynik finansowy na dzień roku w kwocie tys. zł składa się wynik netto roku 2014 w kwocie tys. zł oraz niepodzielony wynik finansowy na dzień roku w kwocie tys. zł. Kapitał przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej (niebadane) (przekształcone) Kapitał akcyjny Akcje własne Kapitał zapasowy Kapitały rezerwowe Pozostałe kapitały (straty aktuarialne) Kapitał z tytułu różnic kursowych w konsolidacji Niepodzielony wynik finansowy* Wynik netto RAZEM Udziały niekontrolujące RAZEM Stan na (99) (788) Całkowite dochody (391) zy sk (strata) netto różnice z przeliczenia jednostek zagraniczny ch (391) - - (391) (323) (714) Transakcje z właścicielami: dy widenda Stan na (99) (1 179) * Na niepodzielony wynik finansowy na dzień roku w kwocie tys. zł składa się wynik netto roku 2013 w kwocie tys. zł oraz niepodzielony wynik finansowy na dzień roku w kwocie tys. zł. 12

13 4. SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH GRUPY IMPEL A. B. C. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk netto II. Korekty razem (59) Zyski (straty) mniejszości (608) Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych (46) (696) 4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej (642) (884) 6. Zmiana stanu rezerw (857) (563) 7. Zmiana stanu zapasów (1 297) (2 372) 8. Zmiana stanu należności (35 380) (22 462) 9. Zmiana stanu zobowiązań, z wyjątkiem pożyczek i kredytów, w tym: a. Zmiana stanu zobowiązań z tytułu podatku bieżącego Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych (1 844) 11. Inne korekty 20 (265) III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+II) Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyj nej I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne Z aktywów finansowych, w tym: a) w ch powiązanych - - b) w pozostałych ch spłata udzielonych pożyczek odsetki Inne wpływy inwestycyjne 66 - II. Wydatki (11 198) (7 899) 1. Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych (5 535) (4 740) 2. Nabycie nieruchomości inwestycyjnych Na aktywa finansowe, w tym: (5 663) (3 138) a) w ch powiązanych (60) (903) - nabycie udziałów w spółkach zależnych pomniejszone o nabyte środki pieniężne (60) (903) b) w pozostałych ch (5 603) (2 235) - nabycie udziałów (2 000) - - udzielone pożyczki (3 603) (2 235) 4. Inne wydatki inwestycyjne - (21) III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I+II) (8 330) (4 750) Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej (niebadane) (niebadane) (przekształcone) I. Wpływy Zaciągnięcie kredytów i pożyczek Inne wpływy finansowe - - II. Wydatki (19 823) (16 410) 1. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli Spłaty kredytów i pożyczek (12 745) (9 681) 3. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego (4 611) (3 990) 4. Odsetki (2 467) (2 739) III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I+II) (2 432) (8 427) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+B.III+C.III) (6 250) (6 008) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych (6 250) (6 008) F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+D)

14 WYBRANE NOTY OBJAŚNIAJĄCE NOTA 1 Pozostałe w artości niem aterialne razem POZOSTAŁE WARTOŚCI NIEMATERIALNE a) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne b) inne w artości niematerialne c) w artości niematerialne w toku w ytw arzania Na dzień 31 marca 2015 roku spółki z Grupy nie zawierały umów zobowiązujących je do zakupu wartości niematerialnych i prawnych. Stan na ZMIANY POZOSTAŁYCH WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH WEDŁUG GRUP RODZAJOWYCH a) w artość brutto w artości niematerialnych na początek okresu b) zw iększenia - nabycie i rozliczenie w artości niematerialnych w toku w ytw arzania c) zmniejszenia - zbycie - likw idacja - rozliczenie w artości niematerialnych w toku w ytw arzania d) w artość brutto wartości niematerialnych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja na początek okresu f) amortyzacja za okres: - zw iększenia - amortyzacja okresu bieżącego - zmniejszenia - zbycie - likw idacja g) skumulowana amortyzacja na koniec okresu h) odpisy z tytułu utraty w artości na początek okresu i) odpisy z tytułu utraty w artości na koniec okresu j) w artość netto pozostałych w artości niematerialnych na koniec okresu nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne w artości inne w artości niematerialne w artości niematerialne w toku w ytw arzania Wartości niematerialne razem (11) (256) (106) (373) (3) - - (3) (8) (256) - (264) - - (106) (106) (11) (256) - (267) (3) - - (3) (8) (256) - (264) (509) - (509) - (509) - (509)

15 Stan na ZMIANY POZOSTAŁYCH WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH WEDŁUG GRUP RODZAJOWYCH (przekształcone) a) w artość brutto w artości niematerialnych na początek okresu b) zw iększenia - nabycie i rozliczenie w artości niematerialnych w toku w ytw arzania - zw iązane z nabyciem spółek c) zmniejszenia - likw idacja - rozliczenie w artości niematerialnych w toku w ytw arzania d) w artość brutto wartości niematerialnych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja na początek okresu f) amortyzacja za okres: - zw iększenia - amortyzacja okresu bieżącego - zmniejszenia - likw idacja g) skumulowana amortyzacja na koniec okresu h) odpisy z tytułu utraty w artości na początek okresu i) odpisy z tytułu utraty w artości na koniec okresu j) w artość netto pozostałych w artości niematerialnych na koniec okresu nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne w artości inne w artości niematerialne w artości niematerialne w toku w ytw arzania Wartości niematerialne razem (721) (386) (110) (1 217) (721) (386) - (1 107) - - (110) (110) (655) (375) - (1 030) (655) (375) - (1 030) (509) - (509) - (509) - (509)

16 NOTA 2 RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trw ałe, w tym: grunty budynki i budow le urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trw ałe, w tym: w yposażenie do św iadczenia usług b) środki trw ałe w budow ie Rzeczow e aktyw a trw ałe Na dzień 31 marca 2015 roku jedna ze spółek z Grupy zawarła umowę zobowiązującą ją do zakupu środków trwałych w wysokości tys. zł. Stan na ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH WEDŁUG GRUP RODZAJOWYCH a) wartość brutto środków trw ałych na początek okresu b) zw iększenia - nabycie i rozliczenie środków trwałych w budowie c) zmniejszenia - zbycie - likw idacja - rozliczenie środków trw ałych w budow ie d) w artość brutto środków trw ałych na koniec okresu e) skumulow ana amortyzacja (um orzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres: - zw iększenia - amortyzacja okresu bieżącego - zmniejszenia - zbycie - likw idacja g) skumulow ana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu utraty w artości na początek okresu - zw iększenia - w ykorzystanie i) odpisy z tytułu utraty w artości na koniec okresu j) w artość netto środków trw ałych na koniec okresu grunty budynki i budow le urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trw ałe środki trw ałe w budow ie Środki trwałe razem (183) (853) (372) (63) (6 514) (7 985) - (3) (5) (282) (10) - (300) - (180) (848) (90) (53) - (1 171) (6 514) (6 514) (182) (797) (333) (59) - (1 371) - (2) (5) (253) (10) - (270) - (180) (792) (80) (49) - (1 101) (1 525) (217) - (13) - (1 755) (12) - (12) (1 525) (206) - (25) - (1 756)

17 Stan na ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH WEDŁUG GRUP RODZAJOWYCH a) wartość brutto środków trw ałych na początek okresu b) zw iększenia - nabycie i rozliczenie środków trwałych w budowie c) zmniejszenia - zbycie - likw idacja - rozliczenie środków trw ałych w budow ie d) w artość brutto środków trw ałych na koniec okresu e) skumulow ana amortyzacja (um orzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres: - zw iększenia - amortyzacja okresu bieżącego - zmniejszenia - zbycie - likw idacja g) skumulow ana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu utraty w artości na początek okresu i) odpisy z tytułu utraty w artości na koniec okresu j) w artość netto środków trw ałych na koniec okresu grunty budynki i budow le urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trw ałe środki trw ałe w budow ie Środki trw ałe, razem (155) (2 540) (2 634) (456) (4 742) (10 527) - (102) (761) (555) (178) - (1 596) - (53) (1 779) (2 079) (278) - (4 189) (4 742) (4 742) (90) (2 210) (998) (381) - (3 679) - (48) (465) (539) (110) - (1 162) - (42) (1 745) (459) (271) - (2 517) (1 666) (239) - (3) - (1 908) - (1 666) (239) - (3) - (1 908) NOTA 3 POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE Zysk ze zbycia niefinansow ych aktyw ów trw ałych Odw rócenie się odpisów aktualizujących aktyw a Rozw iązanie rezerw z tytułu roszczeń spornych w obec spółek Otrzymane odszkodow ania i kary Odsetki otrzymane od kontrahentów Zw rot kosztów sądow ych i procesow ych Wynik rozpoznany na objęciu kontroli nad spółkami zależnymi Wynagrodzenia płatnika za składki PIT4 Rozw iązanie rezerw y restrukturyzacyjnej Inne Pozostałe przychody operacyjne, razem (niebadane) (niebadane) (przekształcone)

18 NOTA 4 POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE Strata ze zbycia niefinansow ych aktyw ów trw ałych Odpisy aktualizujące aktyw a Utw orzenie rezerw z tytułu roszczeń spornych w obec spółek Utw orzenie rezerw z tytułu roszczeń cyw ilnych Kary, grzyw ny, odszkodow ania Korekta rozliczeń publiczno-praw nych za lata ubiegłe Opłaty do Urzędu Zamów ień Publicznych Darow izny Wartość netto zlikw idow anych środków trw ałych i w artości niematerialnych Koszty sądow e i procesow e Inne Pozostałe koszty operacyjne, razem (niebadane) (niebadane) NOTA 5 KOSZTY FINANSOWE Odsetki Poręczenia i gw arancje Dyskonto opcji Inne Koszty finansow e razem (niebadane) (niebadane) NOTA 6 PODATEK DOCHODOWY 1. Podatek bieżący od dochodów roku obrotow ego 2. Korekty dotyczące lat ubiegłych Podatek bieżący razem 1. Pow stanie i odw rócenie różnic przejściow ych 2. Wpływ zmiany staw ki podatkow ej Podatek odroczony razem Podatek dochodow y razem (niebadane) (niebadane) (przekształcone) (4 801) (4 460) - (4 801) (4 460) (1 832) (1 032) 18

19 III. SKRÓCONE KWARTALNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE IMPEL S.A. 1. SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ IMPEL S.A. AKTYWA I. Aktyw a trwałe (suma 1-8) Wartość firmy Pozostałe w artości niematerialne Rzeczow e aktyw a trw ałe Nieruchomości inw estycyjne Aktyw a finansow e i pozostałe należności (5a+5b+5c+5d+5e) Aktyw a finansow e w yceniane w w artości godziw ej przez 5a. w ynik finansow y - - 5b. Inw estycje utrzymyw ane do terminu w ymagalności - - 5c. Pożyczki i należności (5c 1 +5c 2 ): c 1. Pożyczki c 2. Należności długoterminow e d. Udziały i akcje w ch zależnych e. Aktyw a finansow e dostępne do sprzedaży Inw estycje w ch stow arzyszonych Rozliczenia międzyokresow e Aktyw a na podatek odroczony Nota (niebadane) II. Aktyw a obrotow e (suma 1-3) Zapasy Aktyw a finansow e i pozostałe należności (2a+2b+2c+2d) Aktyw a finansow e w yceniane w w artości godziw ej przez 2a. w ynik finansow y - - 2b. Pożyczki i należności (2b 1 +2b 2 ): b 1. Pożyczki b 2. Należności krótkoterminow e (a+b+c) a) Należności z tytułu dostaw i usług b) Należności publiczno-praw ne, w tym: Należności z tytułu podatku bieżącego c) Należności z tytułu leasingu finansow ego - - d) Należności pozostałe c. Aktyw a finansow e dostępne do sprzedaży - - 2d. Środki pieniężne i ich ekw iw alenty Rozliczenia międzyokresow e Aktywa razem suma I+II

20 KAPITAŁY WŁASNE I ZOBOWIĄZANIA I. Kapitał własny (suma 1-9) Kapitał akcyjny Akcje w łasne Kapitał zapasow y Kapitał rezerw ow y z aktualizacji w yceny Kapitały rezerw ow e Pozostałe kapitały (zyski/straty aktuarialne) (27) (27) 7. Niepodzielony w ynik z lat ubiegłych (4 733) 8. Wynik finansow y za rok obrotow y Odpis z zysku netto w ciągu roku obrotow ego - - Nota (niebadane) II. Zobowiązania długoterminowe (suma 1-7) Rezerw a na podatek odroczony Zobow iązania z tytułu św iadczeń pracow niczych Rezerw y długoterminow e Długoterminow e pożyczki i kredyty bankow e Zobow iązania długoterminow e z tytułu leasingu finansow ego Przychody przyszłych okresów Pozostałe zobow iązania długoterminow e III. Zobow iązania krótkoterminow e (suma 1-9) Krótkoterminow e pożyczki i kredyty bankow e Zobow iązania z tytułu dostaw i usług Zobow iązania publiczno-praw ne, w tym: a. Zobow iązania z tytułu podatku bieżącego - - 3b. Zobow iązania z tytułu rezerw na dotacje Zobow iązania z tytułu św iadczeń pracow niczych Zobow iązania krótkoterminow e z tytułu leasingu finansow ego Przychody przyszłych okresów Zobow iązania pozostałe Rezerw y krótkoterminow e Zobow iązania zw iązane bez z aktyw ami 9. klasyfikow anymi jako przeznaczone do dystrybucji - - Pasyw a razem suma I+II+III

21 WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA JEDNĄ AKCJĘ Wartość księgow a w tys. zł Liczba akcji w szt. Wartość księgow a na jedną akcję (w zł) ,16 13,70 21

22 2. SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW IMPEL S.A (niebadane) (niebadane) I. Przychody ze sprzedaży i z dotacji (suma 1-2): od jednostek pow iązanych Przychody ze sprzedaży, w tym: a) Przychody ze sprzedaży usług i produktów b) Przychody ze sprzedaży materiałów i tow arów 1-2. Pozostałe przychody - dotacje II. Koszty działalności operacyjnej (suma 1-6): (9 817) (10 856) 1. Amortyzacja (335) (375) 2. Zużycie materiałów i energii (178) (284) 3. Usługi obce (4 129) (4 942) Wynagrodzenia, ubezpieczenia społeczne i inne św iadczenia 4. pracow nicze (4 606) (4 655) 5. Pozostałe koszty rodzajow e (598) (763) 6. Zmiana stanu produktów A. Zysk (strata) ze sprzedaży (I+II) (1 483) (689) I. Pozostałe przychody operacyjne: Dyw idendy i udziały w zyskach od jednostek pow iązanych Zysk ze zbycia niefinansow ych aktyw ów trw ałych Odw rócenie się odpisów aktualizujących aktyw a Inne przychody operacyjne II. Pozostałe koszty operacyjne: (21) (116) 1. Strata ze zbycia niefinansow ych aktyw ów trw ałych Odpisy aktualizujące aktyw a - (21) 3. Inne koszty operacyjne (21) (95) B. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (A+I+II) I. Przychody finansow e: Odsetki od jednostek pow iązanych Aktualizacja w artości inw estycji Inne II. Koszty finansow e: (434) (510) 1. Odsetki (171) (286) - od jednostek pow iązanych (4) (3) 2. Aktualizacja w artości inw estycji (28) - 3. Inne (235) (224) C. Zysk (strata) brutto (B+I+II) I. Podatek dochodow y (404) (330) 1. Część bieżąca - (24) 2. Część odroczona (404) (306) D. Zysk (strata) netto (C+I+D) Inne całkow ite dochody - - Pozycje, które mogą być przeniesione do w yniku w 1. kolejnych okresach spraw ozdaw czych - - Pozycje, które nie zostaną przeniesione do w yniku w 2. kolejnych okresach spraw ozdaw czych - - Całkow ite dochody ogółem - zyski (straty) aktuarialne podatek dochodow y - - Nota Zw ykły zysk na jedną akcję Rozw odniony zysk na jedną akcję 0,46 0,32 0,46 0,32 22

23 3. SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM IMPEL S.A (niebadane) Kapitał akcyjny Akcje w łasne Kapitał zapasow y Kapitały rezerwow e Pozostałe kapitały (zyski/straty aktuarialne) Niepodzielon y wynik z lat ubiegłych Wynik finansow y za rok obrotow y Stan na (27) Całkowite dochody ogółem, w tym: zysk (strata) netto Transakcje z w łaścicielami: dyw idenda Stan na (27) RAZEM (niebadane) Kapitał akcyjny Akcje w łasne Kapitał zapasow y Kapitały rezerwow e Pozostałe kapitały (zyski/straty aktuarialne) Niepodzielon y wynik z lat ubiegłych Wynik finansow y za rok obrotow y Stan na (15) Całkowite dochody ogółem, w tym: zysk (strata) netto Transakcje z w łaścicielami: dyw idenda Stan na (15) RAZEM 23

24 4. SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH IMPEL S.A. A. B. C (niebadane) (niebadane) Przepływ y środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem (11 780) (2 991) 1. Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu różnic kursow ych Odsetki i udziały w zyskach (dyw idendy) (6 812) (3 970) 4. (Zysk) strata z tytułu działalności inw estycyjnej - (18) 5. Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów (29) (163) 7. Zmiana stanu należności (3 099) Zmiana stanu zobow iązań, z w yjątkiem pożyczek i kredytów (2 339) (86) 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresow ych Inne korekty 29 (494) III. Przepływ y pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+II) (5 914) Przepływ y środków pieniężnych z działalności inw estycyjnej I. Wpływ y Zbycie w artości niematerialnych oraz rzeczow ych aktyw ów 1. trw ałych Zbycie inw estycji w nieruchomości oraz w artości niematerialne Z aktyw ów finansow ych, w tym: a) w ch pow iązanych spłata udzielonych pożyczek odsetki b) w pozostałych ch odsetki II. Wydatki (37) (2 762) Nabycie w artości niematerialnych oraz rzeczow ych aktyw ów 1. trw ałych (37) (444) 2. Inw estycje w nieruchomości oraz w artości niematerialne Na aktyw a finansow e, w tym: - (2 318) a) w ch pow iązanych - (1 528) - nabycie aktyw ów finansow ych - (1 528) b) w pozostałych ch - (790) - udzielone pożyczki - (790) III. Przepływ y pieniężne netto z działalności inw estycyjnej (I+II) (1 296) Przepływ y środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływ y - - II. Wydatki (1 543) (4 193) 1. Dyw idendy i inne w ypłaty na rzecz w łaścicieli Spłaty kredytów i pożyczek (1 316) (3 825) 3. Płatności zobow iązań z tytułu umów leasingu finansow ego (68) (82) 4. Odsetki (159) (286) III. Przepływ y pieniężne netto z działalności finansow ej (I+II) (1 543) (4 193) D. Przepływ y pieniężne netto, razem (A.III+B.III+C.III) (2 746) (4 313) E. Bilansow a zm iana stanu środków pieniężnych (2 746) (4 313) F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+D), w tym:

25 5. WYBRANE NOTY OBJAŚNIAJĄCE NOTA 1 POZOSTAŁE WARTOŚCI NIEMATERIALNE a) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne b) inne w artości niematerialne - - c) w artości niematerialne w toku w ytw arzania Pozostałe w artości niem aterialne razem Na dzień 31 marca 2015 roku spółka nie zawierała umów zobowiązujących ją do zakupu wartości niematerialnych i prawnych. Stan na ZMIANY POZOSTAŁYCH WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH WG GRUP RODZAJOWYCH nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne w artości inne w artości niematerialne w artości niematerialne w toku w ytw arzania Wartości niematerialne razem a) wartość brutto w artości niematerialnych na początek okresu b) zw iększenia nabycie i rozliczenie w artości niematerialnych w toku w ytw arzania inne c) zmniejszenia - - (8) (8) - rozliczenie w artości niematerialnych w toku w ytw arzania - - (8) (8) d) w artość brutto wartości niematerialnych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja na początek okresu f) amortyzacja za okres: zw iększenia amortyzacja okresu bieżącego inne zmniejszenia g) skumulowana amortyzacja na koniec okresu h) odpisy z tytułu utraty wartości na początek okresu - (509) - (509) i) odpisy z tytułu utraty w artości na koniec okresu - (509) - (509) j) w artość netto pozostałych wartości niematerialnych na koniec okresu

26 Stan na ZMIANY POZOSTAŁYCH WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH WG GRUP RODZAJOWYCH nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne w artości inne w artości niematerialne w artości niematerialne w toku w ytw arzania Wartości niematerialne razem a) wartość brutto w artości niematerialnych na początek okresu b) zw iększenia nabycie i rozliczenie w artości niematerialnych w toku w ytw arzania c) zmniejszenia (56) - (4) (60) - zbycie (56) - - (56) - rozliczenie w artości niematerialnych w toku w ytw arzania - - (4) (4) d) w artość brutto wartości niematerialnych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja na początek okresu f) amortyzacja za okres: zw iększenia amortyzacja okresu bieżącego zmniejszenia (46) - - (46) - sprzedaż (46) - - (46) g) skumulowana amortyzacja na koniec okresu h) odpisy z tytułu utraty wartości na początek okresu i) odpisy z tytułu utraty wartości na koniec okresu j) w artość netto pozostałych wartości niematerialnych na koniec okresu (509) - (509) - (509) - (509)

27 NOTA 2 RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trw ałe, w tym: budynki i budow le urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trw ałe, w tym: w yposażenie do św iadczenia usług b) środki trw ałe w budow ie 27 - Rzeczow e aktyw a trw ałe Na dzień 31 marca 2015 roku spółka nie zawierała umów zobowiązujących ją do zakupu środków trwałych. Stan na dzień ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH WG GRUP RODZAJOWYCH grunty budynki i budow le urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trw ałe środki trw ałe w budow ie Środki trwałe, razem a) w artość brutto środków trw ałych na początek okresu b) zw iększenia nabycie i rozliczenie środków trw ałych w budow ie inne c) zmniejszenia - - (29) (29) - likw idacja - - (29) (29) d) w artość brutto środków trw ałych na koniec okresu e) skumulow ana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres: zw iększenia amortyzacja okresu bieżącego zmniejszenia - - (26) (26) - likw idacja - - (26) (26) g) skumulow ana amortyzacja (um orzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu utraty w artości na początek okresu i) odpisy z tytułu utraty w artości na koniec okresu j) w artość netto środków trw ałych na koniec okresu

28 Stan na ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH WG GRUP RODZAJOWYCH grunty budynki i budow le urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trw ałe środki trw ałe w budow ie Środki trwałe, razem a) w artość brutto środków trw ałych na początek okresu b) zw iększenia nabycie i rozliczenie środków trw ałych w budow ie c) zmniejszenia - - (79) - (129) (12) (220) - zbycie - - (30) - (129) - (159) - likw idacja - - (49) (49) - rozliczenie środków trw ałych w budow ie (12) (12) d) w artość brutto środków trw ałych na koniec okresu e) skumulow ana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres: (42) zw iększenia amortyzacja okresu bieżącego zmniejszenia - - (57) - (71) - (128) - sprzedaż - - (21) - (71) - (92) - likw idacja - - (36) (36) g) skumulow ana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu utraty w artości na początek okresu i) odpisy z tytułu utraty w artości na koniec okresu j) w artość netto środków trw ałych na koniec okresu

29 IV. INFORMACJE DODATKOWE 1. KOMENTARZ DO PODSTAWOWYCH WIELKOŚCI EKONOMICZNO-FINANSOWYCH UJAWNIONYCH W KWARTALNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM GRUPY IMPEL ZA I KWARTAŁ 2015 ROKU. Przychody Przychody ze sprzedaży usług (produktów), materiałów i towarów w I kwartale 2015 roku wyniosły tys. złotych, co oznacza ich wzrost o tys. złotych, tj. o 7,4% w stosunku do I kwartału roku Wzrosty sprzedaży odnotowano w obydwu segmentach. Największy udział w przychodach Grupy Impel na rzecz klientów zewnętrznych w I kwartale 2015 roku stanowiły przychody segmentu Facility Management, które w tym okresie ukształtowały się na poziomie tys. złotych, co stanowi ich przyrost o tys. złotych, tj. o 4,7% w stosunku do I kwartału roku Pozyskano nowe kontrakty, przede wszystkim w produktach usługa porządkowo-czystościowa oraz praca czasowa, co pozwoliło na zniwelowanie niższej w przeliczeniu na PLN wartości sprzedaży spółek zagranicznych. Segment Bezpieczeństwo uzyskał przychody ze sprzedaży na poziomie tys. złotych, co stanowi ich wzrost o tys. złotych, tj. o 12,5% w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego. Przychody segmentu zwiększyły się w głównej mierze na skutek realizacji usługi wdrożenia i eksploatacji Systemu Dozoru Elektronicznego (SDE) oraz pozyskania nowych kontaktów w produkcie fizyczna ochrona mienia. Koszty Skonsolidowane koszty działalności operacyjnej Grupy Impel w I kwartale 2015 roku wyniosły tys. złotych, co oznacza ich wzrost o tys. złotych, tj. o 7,1% w stosunku do I kwartału ubiegłego roku. Największy wpływ na zwiększenie poziomu kosztów w odniesieniu do I kwartału roku 2014 mają koszty w grupach: (i) usługi obce (wzrost o tys. złotych, tj.12,1%) oraz (ii) wynagrodzenia, ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia (wzrost o tys. złotych, tj. 2,7%), co spowodowane jest specyfiką działalności spółek Grupy Impel (działalność usługowa) przy utrzymaniu polityki szerszego wykorzystania zasobów zewnętrznych podwykonawców w procesach operacyjnego wykonywania usług. Tempo wzrostu kosztów (7,1%) jest niższe od tempa wzrostu przychodów (7,4%). EBIT (zdefiniowany jako wynik na działalności operacyjnej) EBIT wyniósł tys. złotych, co oznacza jego wzrost o tys. złotych, tj. o 20,0% w stosunku do danych prezentowanych w raporcie za I kwartał 2014 roku opublikowanego w dniu 14 maja 2014 roku. W związku z wymogami zawartymi w MSSF 3 dokonano przekształcenia sprawozdania finansowego za I kwartał 2014 roku. Prezentowane, przekształcone, dane porównywalne uwzględniają ujemną wartość firmy powstałą na nabyciu spółki I Market Company w wysokości 475 tys. złotych oraz amortyzację wniesionych kontraktów obniżającą EBIT I kwartału 2014 roku o kwotę -95 tys. złotych. Po przekształceniu danych wg MSSF 3 EBIT jest wyższy o tys. złotych, tj. 14,3% w stosunku do I kwartału 2014 roku. Ponadto należy zauważyć, że odnotowano wzrost wyniku pomimo obowiązywania w I kwartale 2014 roku korzystniejszych, z punktu widzenia Grupy Impel, zasad przyznawania dofinansowań do wynagrodzeń osób niepełnosprawnych. EBITDA (zdefiniowany jako wynik na działalności operacyjnej powiększony o amortyzację) EBITDA wyniósł tys. złotych, co oznacza jego wzrost o tys. złotych, tj. o 10,5% w stosunku do przekształconych danych porównywalnych. Przy wzroście EBIT odnotowano również wyższą wartość amortyzacji, co w dużej mierze spowodowane jest amortyzacją nowych środków trwałych wykorzystywanych przy realizacji kontraktu SDE. 29

30 Zysk/strata netto Zysk netto przypadający na akcjonariuszy podmiotu dominującego uzyskany w I kwartale roku 2015 wyniósł tys. złotych, co oznacza jego wzrost o tys. złotych, tj. 92,4% w stosunku do przekształconych danych porównywalnych. Wyższy wynik spowodowany jest głównie zwiększeniem wyniku EBIT oraz przypisaniem części straty netto do udziałowców mniejszościowych zgodnie z MSR 27 (Climbex S.A., Impel Griffin Group ). Struktura aktywów i pasywów Suma bilansowa w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Impel wg stanu na dzień 31 marca 2015 roku zamknęła się kwotą tys. złotych i jest wyższa w stosunku do stanu na dzień 31 grudnia 2014 roku o tys. złotych (tj. o 3,1 %). Aktywa trwałe stanowią 38% sumy bilansowej według stanu na 31 marca 2015 roku wobec 39,4% na 31 grudnia 2014 roku i odpowiednio aktywa obrotowe 62% wobec 60,6%. Najistotniejsze zmiany aktywów dotyczyły pozycji należności z tytułu dostaw i usług, które kształtują się na poziomie tys. złotych i wzrosły o tys. złotych w porównaniu do stanu na dzień Główną przyczyną wzrostu jest przyrost przychodów ze sprzedaży do klientów spoza Grupy Impel. Wskazana pozycja jest równocześnie największą pozycją aktywów. Na dzień 31 marca 2015 roku kapitał (fundusz) własny Grupy Impel stanowi 34,4% źródeł finansowania, wobec wartości 35,0% na dzień 31 grudnia 2014 roku. Największą pozycję pasywów stanowią krótkoterminowe pożyczki i kredyty bankowe, których wartość wzrosła o tys. złotych względem 31 grudnia 2014 i na dzień 31 marca 2015 roku ukształtowała się na poziomie tys. złotych. Stan na Stan na Zmiana Dynamika Struktura 1 2 3=1-2 4=3/ Aktyw a trw ałe (2 095) -1% 38,0% 39,4% Aktyw a obrotow e % 62,0% 60,6% RAZEM AKTYWA % 100% 100% Kapitał (fundusz) w łasny % 34,4% 35,0% Kapitał udziałow ców mniejszościow ych (653) -4% 1,9% 2,0% Zobow iązania długoterminow e (3 394) -4% 9,2% 9,9% Zobow iązania krótkoterminow e % 54,6% 53,2% RAZEM PASYWA % 100% 100% 2. WSKAZANIE CZYNNIKÓW, KTÓRE W OCENIE EMITENTA BĘDĄ MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE PRZEZ NIEGO WYNIKI W PERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ KOLEJNEGO KWARTAŁU Na przyszłe wyniki Grupy Impel będą miały wpływ następujące czynniki: renegocjacje umów w każdym segmencie, w tym: wykorzystanie szans związanych z nowelizacją Ustawy Prawo Zamówień Publicznych (prawo do automatycznej waloryzacji umowy, odejście od kryterium najniższej ceny ) przygotowanie organizacji do nowych przepisów Ustawy o systemie ubezpieczeń społecznych działania w zakresie przystosowania struktury zatrudnienia w kontekście ozusowania umów cywilno-prawnych, sytuacja rynkowa w segmencie Bezpieczeństwo działania zmierzające do odwrócenia trendu spadku stawek przychodowych wskazanie klientom, dlaczego warto zainwestować w jakość, koszty utrzymania dynamiki wzrostu przychodów ze sprzedaży (w tym m. in. koszty kontraktu dotyczące eksploatacji i rozwoju Systemu Dozoru Elektronicznego), wykorzystanie szans związanych ze zmianami w Ustawie Kodeks Karny wprowadzenie możliwości wykonywania kary pozbawienia wolności poza zakładem karnym w systemie dozoru elektronicznego możliwość uruchomienia nowych usług w oparciu o System, 30