GRUPA KAPITAŁOWA TIM SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2015 ROKU DO 31 MARCA 2015 ROKU

Transkrypt

1 GRUPA KAPITAŁOWA TIM SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2015 ROKU DO 31 MARCA 2015 ROKU Wrocław,

2 SPIS TREŚCI I. OPIS ORGANIZACJI GRUPY TIM ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI... 3 II. SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ TIM SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH WYBRANE NOTY OBJAŚNIAJĄCE III. SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE TIM S.A SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW SKRÓCONE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH WYBRANE NOTY OBJAŚNIAJĄCE IV. INFORMACJE DODATKOWE V. PODPISY Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 2

3 I. OPIS ORGANIZACJI GRUPY TIM ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI Na dzień 31 marca 2015 roku Grupa Kapitałowa TIM (zwana dalej: Grupą Kapitałową lub Grupą ) składała się z jednostki dominującej oraz 5 jednostek zależnych konsolidowanych metodą pełną i 1 jednostki współkontrolowanej wycenianej metodą praw własności. Jednostką dominującą Grupy Kapitałowej jest TIM S.A. (zwana dalej: Jednostką dominującą, Spółką lub Emitentem ). Jednostki Grupy Kapitałowej TIM nie tworzą podatkowej grupy kapitałowej w rozumieniu przepisów ustawy z dnia 15 lutego 1992 roku o podatku dochodowym od osób prawnych. Jednostką dominującą w Grupie TIM jest TIM S.A., która sprawuje formalny nadzór nad wszystkimi spółkami należącymi do Grupy, a także odpowiada za ich strategię i koordynację działań. Skład Grupy na dzień publikacji niniejszego sprawozdania, w tym spółki konsolidowane na dzień 31 marca 2015 roku, przedstawia poniższa tabela: Lp. Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Charakter powiązania z TIM S.A. Akcjonariusze Metoda konsolidacji / wyceny TIM S.A. Wrocław jednostka dominująca 19,19% Krzysztof Folta (wraz z żoną Ewą Folta) 13,5% Krzysztof Wieczorkowski 67,31% pozostali akcjonariusze pełna Jednostki zależne 1. ROTOPINO.PL S.A. Bydgoszcz 2. Rotopino.de GmbH 3. Rotopino.IT S.r.l. 4. ROTOPINO.FR SARL Berlin (Niemcy) Mediolan (Włochy) Paryż (Francja) 5. Sun Electro Sp. z o.o. Wrocław jednostka zależna bezpośrednio jednostka zależna pośrednio jednostka zależna pośrednio jednostka zależna pośrednio jednostka zależna bezpośrednio Jednostki współkontrolowane 74,11% TIM S.A. 21,07% pozostali akcjonariusze 4,82% akcje własne pełna 100% ROTOPINO.PL S.A. pełna 100% ROTOPINO.PL S.A. pełna 100% ROTOPINO.PL S.A. pełna 69,08% TIM S.A. 30,92% pozostali udziałowcy pełna 6. EL-IT S.A. Warszawa jednostka współzależna bezpośrednio 51,00% TIM S.A. 49,00% Elettronica Italiana Sp. z o.o. (EL-IT Sp. z o.o.) praw własności Charakterystyka Jednostki dominującej w Grupie: Spółka TIM S.A. z siedzibą we Wrocławiu przy ul. Powstańców Śląskich 2-4 prowadzi działalność gospodarczą od 25 listopada 1987 roku. W początkowej fazie rozwoju Spółka prowadziła działalność pod firmą Spółdzielcze Przedsiębiorstwo TIM Sp. z o.o., która na mocy uchwały Zgromadzenia Wspólników zmieniła formę prawną na TIM Spółka Akcyjna. W dniu 17 maja 1994 roku TIM S.A. została wpisana do rejestru handlowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla Wrocławia Fabrycznej, Wydział VI Gospodarczy Rejestrowy w dziale B pod numerem W dniu 10 grudnia 2001 roku TIM S.A. została wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla Wrocławia Fabrycznej, Wydział VI Gospodarczy. Spółce nadano numer statystyczny REGON Czas trwania jednostki jest nieograniczony. Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 3

4 Według statutu Spółki podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest sprzedaż artykułów elektrotechnicznych na rynku polskim. Informacje dotyczące składu osobowego Zarządu i Rady Nadzorczej Jednostki dominującej: W skład Zarządu Spółki na dzień 31 marca 2015 roku wchodzili: Funkcja w Zarządzie Prezes Zarządu Członek Zarządu Członek Zarządu Członek Zarządu Skład Krzysztof Folta Artur Piekarczyk Maciej Posadzy Anna Słobodzian Puła W okresie sprawozdawczym nie nastąpiły zmiany w składzie Zarządu. W skład Rady Nadzorczej Spółki na dzień 31 marca 2015 roku wchodzili: Funkcja w Radzie Nadzorczej Przewodniczący Rady Nadzorczej Członkowie Rady Nadzorczej Skład Krzysztof Wieczorkowski Grzegorz Dzik Andrzej Kusz Piotr Nowjalis Maciej Matusiak W okresie sprawozdawczym nie nastąpiły zmiany w składzie Rady Nadzorczej. Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 4

5 II. SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ TIM 1. SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ AKTYWA I. Aktyw a trw ałe (suma 1-8) Wartość firmy Wartości niematerialne Rzeczow e aktyw a trw ałe Nieruchomości inw estycyjne Inw estycyjne praw a w ieczystego użytkow ania gruntu Aktyw a finansow e (6a+6b+6c+6d+6e) Aktyw a finansow e w yceniane w w artości godziw ej przez w ynik 6a. finansow y 6b. Inw estycje utrzymyw ane do terminu w ymagalności 6c. Pożyczki i należności c 1. Pożyczki 6c 2. Należności długoterminow e d. Udziały i akcje w jednostkach pozostałych 1 1 6e. Aktyw a finansow e dostępne do sprzedaży Inw estycje w jednostkach stow arzyszonych i 7. w spółkontrolow anych w ycenianych metodą praw w łasności Aktyw a na podatek odroczony IV II. Aktyw a obrotow e (suma 1-3) Zapasy Aktyw a finansow e (2a+2b+2c+2d+2e) Aktyw a finansow e w yceniane w w artości godziw ej przez w ynik 2a. finansow y 2b. Inw estycje utrzymyw ane do terminu w ymagalności 6 2c. Pożyczki i należności c 1. Pożyczki 2c 2. Należności krótkoterminow e (a+b+c+d) a) Należności z tytułu dostaw i usług b) Należności publiczno-praw ne, w tym: Należności z tytułu podatku bieżącego 89 - c) Należności z tytułu leasingu finansow ego d) Należności pozostałe d. Aktyw a finansow e dostępne do sprzedaży 2e. Środki pieniężne i ich ekw iw alenty Rozliczenia międzyokresow e III. Aktyw a klasyfikow ane jako przeznaczone do sprzedaży Aktyw a razem (suma I-III) Nota Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 5

6 KAPITAŁY WŁASNE I ZOBOWIĄZANIA I. Razem kapitał w łasny (suma 1-2) Kapitał w łasny jednostki dominującej (suma 1a-1i) a. Kapitał akcyjny Kapitał zapasow y, w tym ze sprzedaży akcji pow yżej ich 1b. w artości nominalnej c. Kapitały rezerw ow e d. Fundusz dyw idendow y e. Kapitał z tytułu różnic kursow ych w konsolidacji (5) (1) 1f. Kapitał z opcji pracow niczych g. Niepodzielony w ynik z lat ubiegłych (27 064) (6 254) 1h. Wynik finansow y za rok obrotow y 276 (20 810) 1i. Odpis z zysku netto w ciągu roku obrotow ego 2. Kapitały przypadające udziałow com niespraw ującym kontroli II. Zobow iązania długoterminow e (suma 1-7) Rezerw a na podatek odroczony IV Zobow iązania z tytułu św iadczeń pracow niczych 3. Rezerw y długoterminow e 4. Długoterminow e pożyczki i kredyty bankow e 5. Zobow iązania długoterminow e z tytułu leasingu finansow ego Przychody przyszłych okresów 7. Pozostałe zobow iązania długoterminow e III. Zobow iązania krótkoterminow e (suma 1-11) Krótkoterminow e pożyczki i kredyty bankow e Zobow iązania z tytułu dostaw i usług Zobow iązania publiczno-praw ne, w tym: a. Zobow iązania z tytułu podatku bieżącego 4. Zobow iązania z tytułu św iadczeń pracow niczych Zobow iązania krótkoterminow e z tytułu leasingu finansow ego Przychody przyszłych okresów Zobow iązania finansow e Zobow iązania pozostałe Rezerw y krótkoterminow e IV Inne rozliczenia międzyokresow e Zobow iązania zw iązane bezpośrednio z aktyw ami 11. klasyfikow anymi jako przeznaczone do zbycia Pasyw a razem (suma I-III) Nota Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 6

7 2. SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW I. Przychody ze sprzedaży Przychody ze sprzedaży, w tym: a) przychody ze sprzedaży usług II. Koszty działalności operacyjnej (suma 1-10) Amortyzacja Zużycie materiałów i energii Odpis aktualizujący i likw idacja zapasów (317) Usługi obce Podatki i opłaty Wynagrodzenia Ubezpieczenia społeczne i inne św iadczenia pracow nicze Pozostałe koszty rodzajow e Zmiana stanu produktów (1 268) Wartość sprzedanych materiałów i tow arów A. Zysk (Strata) ze sprzedaży (I-II) (279) (5 006) I. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansow ych aktyw ów trw ałych Odw rócenie się odpisów aktualizujących aktyw a Inne II. Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansow ych aktyw ów trw ałych 2. Odpisy aktualizujące aktyw a Amortyzacja aktyw ów trw ałych niezw iązanych 3. z podstaw ow ą działalnością Inne B. Zysk (Strata) z działalności operacyjnej (A+I-II) (88) (4 988) I. Przychody finansow e, w tym: Odsetki II. Koszty finansow e, w tym: Odsetki C. Zysk (Strata) brutto (B+I-II) (224) (4 985) I. Podatek dochodow y (493) 392 D. Udział w zysku (stracie) jednostki w ycenianej metodą praw w łasności (2) - E. Zysk (Strata) netto (C-I+D) 267 (5 377) Inne całkow ite dochody Różnice kursow e z przeliczenia jednostek gospodarczych Całkow ite dochody ogółem Zysk (Strata) netto - przypadający na akcjonariuszy podmiotu dominującego - przypadający na udziałow ców niespraw ujących kontroli Całkow ite dochody ogółem - przypadający na akcjonariuszy podmiotu dominującego - przypadający na udziałow ców niespraw ujących kontroli Zysk (Strata) netto przypadający na akcjonariuszy podmiotu dominującego Podstaw ow y zysk (strata) na jedną akcję Rozw odniony zysk (strata) na jedną akcję (5) (5 376) 276 (5 377) (9) (5 377) (10) (5 377) 0,01 (0,24) 0,01 (0,24) Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 7

8 3. SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Kapitał przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej Kapitał akcyjny Kapitał zapasowy Kapitały rezerwowe Fundusz dywidendowy Kapitał z tytułu różnic kursowych w konsolidacji Kapitał z opcji pracowniczych Niepodzielony wynik finansowy Wynik netto RAZEM Udziały niekontrolujące RAZEM Stan na 1 stycznia (1) (27 064) Całkowite dochody ogółem, w tym: (4) (10) zy sk (strata) netto (9) różnice z przeliczenia jednostek zagraniczny ch (4) - (4) (1) (5) Transakcje z właścicielami - Stan na 31 marca (5) (27 064) Kapitał przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej Kapitał akcyjny Kapitał zapasowy Kapitały rezerwowe Fundusz dywidendowy Kapitał z tytułu różnic kursowych w konsolidacji Kapitał z opcji pracowniczych Niepodzielony wynik finansowy Wynik netto RAZEM Udziały niekontrolujące RAZEM Stan na 1 stycznia (3) (5 949) Całkowite dochody ogółem, w tym: - (5 377) (5 377) 1 (5 376) - zy sk (strata) netto - (5 377) (5 377) - (5 377) - różnice z przeliczenia jednostek zagraniczny ch Transakcje z właścicielami (303) - przeniesnie na kapitał rezerwowy i zapasowy (303) Stan na 31 marca (3) (6 252) (5 377) Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 8

9 4. SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. B. C. SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Przepływ y środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (Strata) netto 276 (5 377) II. Korekty razem (898) Zysk (Strata) udziałow ców niespraw ujacych kontroli (9) - 2. Amortyzacja Zyski (straty) z tytułu różnic kursow ych Odsetki i udziały w zyskach (dyw idendy) 55 (37) 5. (Zysk) strata z tytułu działalności inw estycyjnej - (21) 6. Zmiana stanu rezerw (1 684) Zmiana stanu zapasów (19 139) Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobow iązań, z w yjątkiem pożyczek i kredytów (6 858) 10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresow ych (496) (90) 11. Naliczony podatek dochodow y 12. Zapłacony podatek dochodow y 13. Inne korekty (35) - III. Przepływ y pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+II) (622) (2 378) Przepływ y środków pieniężnych z działalności inw estycyjnej I. Wpływ y Zbycie w artości niematerialnych oraz rzeczow ych aktyw ów trw ałych Zbycie inw estycji w nieruchomości oraz w artości niematerialne 3. Z aktyw ów finansow ych, w tym: 2 51 a) w jednostkach pow iązanych b) w pozostałych jednostkach odsetki Inne w pływ y inw estycyjne II. Wydatki Nabycie w artości niematerialnych oraz rzeczow ych aktyw ów trw ałych Inw estycje w nieruchomości oraz w artości niematerialne III. Przepływ y pieniężne netto z działalności inw estycyjnej (I-II) (1 313) Przepływ y środków pieniężnych z działalności finansow ej I. Wpływ y Kredyty i pożyczki Inne w pływ y finansow e II. Wydatki Dyw idendy i inne w ypłaty na rzecz w łaścicieli 2. Spłaty kredytów i pożyczek Płatności zobow iązań z tytułu umów leasingu finansow ego Odsetki III. Przepływ y pieniężne netto z działalności finansow ej (I-II) D. Przepływ y pieniężne netto, razem (A.III+B.III+C.III) (863) 753 E. Bilansow a zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: (863) 753 F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+E), w tym: o ograniczonej możliw ości dysponow ania Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 9

10 5. WYBRANE NOTY OBJAŚNIAJĄCE NOTA 1 WARTOŚCI NIEMATERIALNE a) nabyte koncesje, patenty, licencje, programy komputerow e i podobne b) inne w artości niematerialne c) w artości niematerialne w toku w ytw arzania Wartości niematerialne, razem Wszystkie wartości niematerialne są własnością Grupy i żadne nie są używane na podstawie najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu. Na dzień 31 marca 2015 roku Grupa posiada umowy związane z zakupem wartości niematerialnych. Szacunkową wartość ww. umów zawiera poniższa tabela. Przedsięwzięcia związane z wartościami niematerialnymi Nakłady na prace koncepcyjne (zgodnie z podpisanymi umowami) Oprogramowanie FK - Szacunkowe nakłady na licencje i wdrożenie 0,6 mln PLN I kw II kw Razem 0,6 mln PLN Podsumowanie - 0,6 mln PLN 0,6 mln PLN Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 10

11 Stan na r. ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH WG GRUP RODZAJOWYCH nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne w artości inne w artości niematerialne w artości niematerialne w toku w ytw arzania Wartości niematerialne razem a) w artość brutto w artości niematerialnych na początek okresu b) zw iększenia nabycie i rozliczenie w artości niematerialnych w toku w ytw arzania c) zmniejszenia (1 563) (1 563) - likw idacja (1 563) (1 563) d) w artość brutto w artości niematerialnych na koniec okresu e) skumulow ana amortyzacja na początek okresu f) amortyzacja za okres (182) 54 - (128) - zw iększenia amortyzacja okresu bieżącego zmniejszenia (988) (988) - likw idacja (988) (988) g) skumulow ana amortyzacja na koniec okresu h) odpisy z tytułu utraty w artości na początek okresu w ykorzystanie (602) (602) i) odpisy z tytułu utraty w artości na koniec okresu j) w artość netto w artości niematerialnych na koniec okresu Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 11

12 Stan na r. ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH WG GRUP RODZAJOWYCH nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne w artości inne w artości niematerialne w artości niematerialne w toku w ytw arzania Wartości niematerialne razem a) w artość brutto w artości niematerialnych na początek okresu b) zw iększenia nabycie i rozliczenie w artości niematerialnych w toku w ytw arzania c) zmniejszenia (151) (337) (1 085) (1 573) - zbycie - (49) - (49) - likw idacja (151) (288) (11) (450) - rozliczenie w artości niematerialnych w toku w ytw arzania (1 074) (1 074) d) w artość brutto w artości niematerialnych na koniec okresu e) skumulow ana amortyzacja na początek okresu f) amortyzacja za okres (243) zw iększenia amortyzacja okresu bieżącego zmniejszenia (89) (288) - (377) - likw idacja (89) (288) - (377) g) skumulow ana amortyzacja na koniec okresu h) odpisy z tytułu utraty w artości na początek okresu - zw iększenia i) odpisy z tytułu utraty w artości na koniec okresu j) w artość netto w artości niematerialnych na koniec okresu NOTA 2 RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trw ałe, w tym: budynki i budow le urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trw ałe, w tym: w yposażenie do pozostałych usług b) środki trw ałe w budow ie Rzeczow e aktyw a trw ałe, razem Na dzień 31 marca 2015 roku Grupa posiada umowy zobowiązujące do zakupu środków trwałych na kwotę 375 tys. euro. Ww. umowy dotyczą zakupu wyposażenia Centrum Logistycznego TIM S.A. w Siechnicach i będą zrealizowane w II kwartale 2015 roku. Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 12

13 Stan na r. ZMIANY RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH WG GRUP RODZAJOWYCH grunty budynki i budowle urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe środki trwałe w budowie Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu b) zwiększenia nabycie i rozliczenie środków trwałych w budowie transfer z aktywów klasyfikowanych jako przeznaczone do sprzedaży c) zmniejszenia (1 059) (1 421) (1 341) - (3 821) - zbycie - (1 140) (1 044) - (2 184) - likwidacja (576) (281) (297) - (1 154) - transfer do aktywów klasyfikowanych jako przeznaczone (483) - (483) do sprzedaży d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres - 15 (363) (164) (193) - (705) - zwiększenia amortyzacja okresu bieżącego zmniejszenia (843) (328) (325) - (1 496) - zbycie - (84) (45) - (129) - likwidacja (544) (244) (280) - (1 068) - transfer do aktywów klasyfikowanych jako przeznaczone (299) - (299) do sprzedaży g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu utraty wartości na początek okresu wykorzystanie (91) - (91) i) odpisy z tytułu utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 13

14 Stan na r. ZMIANY RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH WG GRUP RODZAJOWYCH grunty budynki i budowle urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe środki trwałe w budowie Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu b) zwiększenia nabycie i rozliczenie środków trwałych w budowie inne c) zmniejszenia (7 054) (63 006) (2 328) (1 447) (61) (1 400) (75 296) - zbycie (1 001) (2 740) (1 319) (790) (51) - (5 901) - likwidacja - (133) (129) (657) (10) - (929) - inne (6 053) (60 133) (880) - (67 066) - rozliczenie środków trwałych w budowie - (1 400) (1 400) d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres - (11 795) 299 (525) (11 639) - zwiększenia amortyzacja okresu bieżącego inne zmniejszenia - (12 554) (1 768) (1 212) (54) - (15 588) - zbycie - (1 456) (1 182) (743) (48) - (3 429) - likwidacja - (120) (110) (469) (6) - (705) - inne - (10 978) (476) - (11 454) g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu utraty wartości na początek okresu - - zwiększenia i) odpisy z tytułu utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu NOTA 3 ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI INWESTYCYJNYCH Wartość brutto na początek okresu Zw iększenia: nabycie inne Zmniejszenia transfer do aktyw ów klasyfikow anych jako przeznaczone do sprzedaży Wartość brutto na koniec okresu Skumulow ana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu Amortyzacja za okres: (2 066) Zw iększenia: amortyzacja okresu bieżącego inne Zmniejszenia transfer do aktyw ów klasyfikow anych jako przeznaczone do sprzedaży Skumulow ana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu Wartość netto na koniec okresu Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 14

15 NOTA 4 ZMIANA STANU INWESTYCYJNEGO PRAWA WIECZYSTEGO UŻYTKOWANIA Wartość brutto na początek okresu Zw iększenia nabycie - transfer - inne Zmniejszenia transfer do aktyw ów klasyfikow anych jako przeznaczone do sprzedaży Wartość brutto na koniec okresu Skumulow ana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 6. Amortyzacja za okres 7. Skumulow ana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 8. Wartość netto na koniec okresu NOTA 5 ZAPASY a) materiały b) półprodukty i produkty w toku c) produkty gotow e d) tow ary e) zaliczki na dostaw y Zapasy, razem NOTA 6 Inwestycje utrzymywane do terminu wymagalności W pozycji Inwestycje utrzymywane do terminu zapadalności Grupa TIM prezentuje lokaty terminowe o terminie zapadalności powyżej 3 miesięcy. Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 15

16 NOTA 7 Stan na r. Struktura należności krótkoterminowych Wartość na dzień Należności bieżące Należności do 1 miesiąca Należności do 3 miesięcy Należności powyżej 3 miesięcy I. Należności z tytułu dostaw i usług, w tym: a) do 12 miesięcy II. Odpis aktualizujący należności III. Należności z tytułu dostaw i usług skorygow ane o odpis (I-II) IV. Należności publiczno-praw ne V. Należności pozostałe Razem (III+IV+V) Stan na r. Struktura należności krótkoterminowych Wartość na dzień Należności bieżące Należności do 1 miesiąca Należności do 3 miesięcy Należności powyżej 3 miesięcy I. Należności z tytułu dostaw i usług, w tym: a) do 12 miesięcy II. Odpis aktualizujący należności III. Należności z tytułu dostaw i usług skorygow ane o odpis (I-II) IV. Należności publiczno-praw ne V. Należności pozostałe Razem (III+IV+V) Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 16

17 NOTA 8 Środki pieniężne i ich ekw iw alenty Środki pieniężne w kasie i na rachunku Środki pieniężne w drodze Lokaty do 3 miesięcy Środki pieniężne i ich ekw iw alenty, razem NOTA 9 AKTYWA KLASYFIKOWANE JAKO PRZEZNACZONE DO SPRZEDAŻY a) Stan na początek okresu b) Zw iększenia reklasyfikacja z nieruchomości inw estycyjnych reklasyfikacja z inw estycyjnego praw a w ieczystego uzytkow ania gruntu reklasyfikacja ze środków trw ałych modernizacja c) Zmniejszenia reklasyfikacja do srodków trw ałych d) Stan na koniec okresu Aktyw a klasyfikow ane jako przeznaczone do sprzedaży, razem Na dzień jako aktywa przeznaczone do sprzedaży prezentowane są: 1. nieruchomości postawione do sprzedaży zgodnie z MSSF nr 5 od r., (zgodnie z uchwałą Zarządu TIM S.A. na podstawie postanowień MSR zaprzestano ich amortyzacji, a na ich zbycie Rada Nadzorcza TIM S.A. w dniu 12 marca 2014 roku wyraziła zgodę): - nieruchomość w Wałbrzychu przy ul. Ogrodowej 1 a, - nieruchomość we Wrocławiu przy ul. Jaworskiej 11/ nieruchomości związane z budynkiem magazynowym położonym w Siechnicach przy ul. E. Kwiatkowskiego 24 (zgodnie z uchwałą Zarządu TIM S.A. na podstawie postanowień MSR zaprzestano ich amortyzacji od dnia r., a na ich zbycie w dniu r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie TIM S.A. wyraziło zgodę szczegółowe informacje na ten temat znajdują się w rocznym sprawozdaniu finansowym TIM S.A.). 3. nieruchomości związane z budynkiem biurowym położonym w Siechnicach przy ul. E. Kwiatkowskiego 24, które na dzień r. były prezentowane jako nieruchomości inwestycyjne, a na dzień r. zgodnie z uchwałą Zarządu TIM S.A. postawiono je do sprzedaży, a na podstawie postanowień MSR od dnia r. zaprzestano ich amortyzacji. Miesięczna wartość nienaliczonej amortyzacji od powyższych aktywów stanowi kwotę 163 tys. PLN. Jednocześnie Zarząd TIM S.A. informuje, iż aktywa trwałe związane z magazynem w Siechnicach, o łącznej wartości księgowej ok. 37 mln PLN mają być zgodnie z zamierzeniem Zarządu sprzedane, a następnie wzięte w najem długoterminowy. W dniu r. podpisana została umowa przedwstępna sprzedaży części nieruchomości opisanej w punkcie 2 powyżej, położonej w Siechnicach przy ul. E. Kwiatkowskiego 24. Warunki zawarcia ww. umowy opisane są w punkcie 18 Informacji dodatkowej do skonsolidowanego raportu kwartalnego za I kwartał 2015 roku Grupy Kapitałowej TIM. Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 17

18 NOTA 10 Struktura zobowiązań krótkoterminowych (bez przychodów przyszłych okresów i rezerw krótkoterminowych) Stan na r. Wyszczególnienie Wartość na dzień Zobowiązania bieżące Zobowiązania do 1 miesiąca Zobowiązania do 3 miesięcy Zobowiązania powyżej 3 miesięcy 1. Kredyty i pożyczki Zobow iązania z tytułu leasingu finansow ego Zobow iązania z tytułu dostaw i usług a) do 12 miesięcy b) pow yżej 12 miesięcy - 4. Zobow iązania publiczno-praw ne Zobow iązania z tytułu św iadczeń pracow niczych Zobow iązania finansow e Zobow iązania pozostałe Stan na r. Wyszczególnienie Wartość na dzień Zobowiązania bieżące Zobowiązania do 1 miesiąca Zobowiązania do 3 miesięcy Zobowiązania powyżej 3 miesięcy 1. Kredyty i pożyczki Zobow iązania z tytułu leasingu finansow ego Zobow iązania z tytułu dostaw i usług a) do 12 miesięcy b) pow yżej 12 miesięcy - 4. Zobow iązania publiczno-praw ne Zobow iązania z tytułu św iadczeń pracow niczych Zobow iązania finansow e Zobow iązania pozostałe Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 18

19 Skrócone sprawozdanie finansowe TIM S.A. za okres od 1 stycznia 2015 do 31 marca 2015 roku III. SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE TIM S.A. 1. SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ AKTYWA I. Aktyw a trw ałe (suma 1-7) Wartości niematerialne Rzeczow e aktyw a trw ałe Nieruchomości inw estycyjne Inw estycyjne praw a w ieczystego użytkow ania gruntu Aktyw a finansow e (5a+5b+5c+5d+5e) Aktyw a finansow e w yceniane w w artości godziw ej przez w ynik 5a. finansow y 5b. Inw estycje utrzymyw ane do terminu w ymagalności 5c. Pożyczki i należności c 1. Pożyczki 5c 2. Należności długoterminow e d. Udziały i akcje w jednostkach d 1. W jednostkach pow iązanych d 2. W jednostkach pozostałych 1 1 5e. Aktyw a finansow e dostępne do sprzedaży: 6. Rozliczenie długoterminow e międzyokresow e 7. Aktyw a na podatek odroczony IV II. Aktyw a obrotow e (suma 1-3) Zapasy Aktyw a finansow e (2a+2b+2c+2d+2e) Aktyw a finansow e w yceniane w w artości godziw ej przez w ynik 2a. finansow y 2b. Inw estycje utrzymyw ane do terminu w ymagalności 6 2c. Pożyczki i należności c 1. Pożyczki 2c 2. Należności krótkoterminow e (a+b+c+d) a) Należności z tytułu dostaw i usług b) Należności publiczno-praw ne, w tym: Należności z tytułu podatku bieżącego c) Należności z tytułu leasingu finansow ego d) Należności pozostałe d. Aktyw a finansow e dostępne do sprzedaży 2e. Środki pieniężne i ich ekw iw alenty Rozliczenia międzyokresow e III. Aktyw a klasyfikow ane jako przeznaczone do sprzedaży Aktyw a razem (suma I-III) Nota Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 19

20 Skrócone sprawozdanie finansowe TIM S.A. za okres od 1 stycznia 2015 do 31 marca 2015 roku PASYWA I. Razem kapitał w łasny (1-11) Kapitał akcyjny Należne w płaty na kapitał podstaw ow y 3. Udziały (akcje) w łasne Kapitał zapasow y, w tym ze sprzedaży akcji pow yżej ich 4. w artości nominalnej Kapitał rezerw ow y z aktualizacji w yceny 6. Kapitały rezerw ow e Fundusz dyw idendow y Kapitał z opcji pracow niczych Niepodzielony w ynik z lat ubiegłych (25 941) (6 187) 10. Wynik finansow y za rok obrotow y 234 (19 754) 11. Odpis z zysku netto w ciągu roku obrotow ego II. Zobow iązania długoterminow e (suma 1-7) Rezerw a na podatek odroczony IV Zobow iązania z tytułu św iadczeń pracow niczych 3. Rezerw y długoterminow e 4. Długoterminow e pożyczki i kredyty bankow e 5. Zobow iązania długoterminow e z tytułu leasingu finansow ego Zobow iązania finansow e 7. Pozostałe zobow iązania długoterminow e III. Zobow iązania krótkoterminow e (suma 1-10) Krótkoterminow e pożyczki i kredyty bankow e Zobow iązania z tytułu dostaw i usług Zobow iązania publiczno-praw ne, w tym: a. Zobow iązania z tytułu podatku bieżącego 4. Zobow iązania z tytułu św iadczeń pracow niczych Zobow iązania krótkoterminow e z tytułu leasingu finansow ego Zobow iązania finansow e Zobow iązania pozostałe Rezerw y krótkoterminow e IV Przychody przyszłych okresów 15 - Zobow iązania zw iązane bezpośrednio z aktyw ami 10. klasyfikow anymi jako przeznaczone do zbycia Nota Pasyw a razem (suma I-III) Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 20

21 Skrócone sprawozdanie finansowe TIM S.A. za okres od 1 stycznia 2015 do 31 marca 2015 roku 2. SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW I. Przychody ze sprzedaży Przychody ze sprzedaży, w tym: a) przychody ze sprzedaży usług II. Koszty działalności operacyjnej: Amortyzacja Zużycie materiałów i energii Odpis aktualizujący i likw idacja zapasów (213) Usługi obce Podatki i opłaty Wynagrodzenia Ubezpieczenia społeczne i inne św iadczenia pracow nicze Pozostałe koszty rodzajow e Zmiana stanu produktów (1 268) Wartość sprzedanych materiałów i tow arów A. Zysk (strata) ze sprzedaży (I-II) (557) (5 146) I. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansow ych aktyw ów trw ałych Odw rócenie się odpisów aktualizujących aktyw a Inne II. Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansow ych aktyw ów trw ałych Amortyzacja aktyw ów trw ałych niezw iązanych 2. z podstaw ow ą działalnością Odpisy aktualizujące aktyw a 4. Inne B. Zysk (Strata) z działalności operacyjnej (A+I-II) (151) (4 968) I. Przychody finansow e, w tym: Odsetki II. Koszty finansow e, w tym Odsetki C. Zysk (Strata) brutto (B+I-II) (243) (4 979) I. Podatek dochodow y (477) 388 D. Zysk (Strata) netto (C-I) 234 (5 367) Nota Inne całkow ite dochody Całkow ite dochody ogółem Zw ykły zysk (strata) netto na jedną akcję: Rozw odniony zysk (strata) netto na jedną akcję 234 (5 367) 0,01 (0,24) 0,01 (0,24) Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 21

22 3. SKRÓCONE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Grupa Kapitałowa TIM Skrócone sprawozdanie finansowe TIM S.A. za okres od 1 stycznia 2015 do 31 marca 2015 roku Kapitał akcyjny Należne w płaty na kapitał podstaw ow y Akcje w łasne Kapitał zapasow y Pozostałe kapitały rezerw ow e Fundusz dyw idendow y Kapitał z opcji pracow niczych Niepodzielony w ynik finansow y Stan na 1 stycznia (25 941) Całkow ite dochody ogółem, w tym: zysk (strata) netto inne całkow ite dochody Transakcje z w łaścicielami Stan na 31 marca (25 941) Wynik netto RAZEM Kapitał akcyjny Należne w płaty na kapitał podstaw ow y Akcje w łasne Kapitał zapasow y Pozostałe kapitały rezerw ow e Fundusz dyw idendow y Kapitał z opcji pracow niczych Niepodzielony w ynik finansow y Stan na 1 stycznia (6 187) Całkow ite dochody ogółem, w tym: - (5 367) (5 367) - zysk (strata) netto (5 367) (5 367) - inne całkow ite dochody Transakcje z w łaścicielami Stan na 31 marca (6 187) (5 367) Wynik netto RAZEM Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 22

23 Skrócone sprawozdanie finansowe TIM S.A. za okres od 1 stycznia 2015 do 31 marca 2015 roku 4. SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. B. C. SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Przepływ y środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (Strata) netto 234 (5 367) II. Korekty razem Amortyzacja Odsetki i udziały w zyskach (dyw idendy) 57 (20) 3. (Zysk) Strata z tytułu działalności inw estycyjnej - (21) 4. Zmiana stanu rezerw (1 684) Zmiana stanu zapasów (18 985) Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobow iązań, z w yjątkiem pożyczek i kredytów (8 154) 8. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresow ych (459) Naliczony podatek dochodow y 10. Zapłacony podatek dochodow y 11. Inne korekty (32) - III. Przepływ y pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+II) 332 (2 122) Przepływ y środków pieniężnych z działalności inw estycyjnej I. Wpływ y Zbycie w artości niematerialnych oraz rzeczow ych aktyw ów trw ałych Zbycie inw estycji w nieruchomości oraz w artości niematerialne 3. Z aktyw ów finansow ych, w tym: - 34 a) w jednostkach pow iązanych b) w pozostałych jednostkach odsetki - 34 II. Wydatki Nabycie w artości niematerialnych oraz rzeczow ych aktyw ów trw ałych Inw estycje w nieruchomości oraz w artości niematerialne III. Przepływ y pieniężne netto z działalności inw estycyjnej (I-II) (1 499) (1 438) Przepływ y środków pieniężnych z działalności finansow ej I. Wpływ y Kredyty i pożyczki Inne w pływ y finansow e II. Wydatki Dyw idendy i inne w ypłaty na rzecz w łaścicieli 2. Spłaty kredytów i pożyczek Płatności zobow iązań z tytułu umów leasingu finansow ego Odsetki III. Przepływ y pieniężne netto z działalności finansow ej (I-II) D. Przepływ y pieniężne netto, razem (A.III+B.III+C.III) (95) (2 505) E. Bilansow a zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: (95) (2 505) F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+D), w tym: o ograniczonej możliw ości dysponow ania Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 23

24 Skrócone sprawozdanie finansowe TIM S.A. za okres od 1 stycznia 2015 do 31 marca 2015 roku 5. WYBRANE NOTY OBJAŚNIAJĄCE NOTA 1 WARTOŚCI NIEMATERIALNE a) nabyte koncesje, patenty, licencje, programy komputerow e i podobne b) inne w artości niematerialne c) w artości niematerialne w toku w ytw arzania Wartości niematerialne razem Wszystkie wartości niematerialne są własnością Spółki i żadne nie są używane na podstawie najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu. Na dzień 31 marca 2015 roku Spółka posiada umowy związane z zakupem wartości niematerialnych. Szacunkową wartość ww. umów zawiera poniższa tabela. Przedsięwzięcia związane z wartościami niematerialnymi Nakłady na prace koncepcyjne (zgodnie z podpisanymi umowami) Oprogramowanie FK - Szacunkowe nakłady na licencje i wdrożenie 0,6 mln PLN I kw II kw Razem 0,6 mln PLN Podsumowanie - 0,6 mln PLN 0,6 mln PLN Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 24

25 Skrócone sprawozdanie finansowe TIM S.A. za okres od 1 stycznia 2015 do 31 marca 2015 roku Stan na r. ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH WG GRUP RODZAJOWYCH nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne w artości inne w artości niematerialne w artości niematerialne w toku w ytw arzania Wartości niematerialne razem a) w artość brutto w artości niematerialnych na początek okresu b) zw iększenia nabycie i rozliczenie w artości niematerialnych w toku w ytw arzania c) zmniejszenia (1 563) (1 563) - likw idacja (1 563) (1 563) d) w artość brutto w artości niematerialnych na koniec okresu e) skumulow ana amortyzacja na początek okresu f) amortyzacja za okres (188) (188) - zw iększenia amortyzacja okresu bieżącego zmniejszenia (988) (988) - likw idacja (988) (988) g) skumulow ana amortyzacja na koniec okresu h) odpisy z tytułu utraty w artości na początek okresu w ykorzystanie (602) (602) i) odpisy z tytułu utraty w artości na koniec okresu j) w artość netto w artości niematerialnych na koniec okresu Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 25

26 Skrócone sprawozdanie finansowe TIM S.A. za okres od 1 stycznia 2015 do 31 marca 2015 roku Stan na r. ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH WG GRUP RODZAJOWYCH nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne w artości inne w artości niematerialne w artości niematerialne w toku w ytw arzania Wartości niematerialne razem a) w artość brutto w artości niematerialnych na początek okresu b) zw iększenia nabycie i rozliczenie w artości niematerialnych w toku w ytw arzania c) zmniejszenia (151) (151) - likw idacja (151) (151) d) w artość brutto w artości niematerialnych na koniec okresu e) skumulow ana amortyzacja na początek okresu f) amortyzacja za okres zw iększenia amortyzacja okresu bieżącego zmniejszenia (89) (89) - likw idacja (89) (89) g) skumulow ana amortyzacja na koniec okresu h) odpisy z tytułu utraty w artości na początek okresu - zw iększenia i) odpisy z tytułu utraty w artości na koniec okresu j) w artość netto w artości niematerialnych na koniec okresu NOTA 2 RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trw ałe, w tym: budynki i budow le urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trw ałe, w tym: w yposażenie do pozostałych usług b) środki trw ałe w budow ie c) zaliczki na środki trw ałe w budow ie Rzeczow e aktyw a trw ałe Na dzień 31 marca 2015 roku Spółka posiada umowy zobowiązujące do zakupu środków trwałych na kwotę 375 tys. euro. Ww. umowy dotyczą zakupu wyposażenia Centrum Logistycznego TIM S.A. w Siechnicach i będą zrealizowane w II kwartale 2015 roku. Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 26

27 Stan na r. Grupa Kapitałowa TIM Skrócone sprawozdanie finansowe TIM S.A. za okres od 1 stycznia 2015 do 31 marca 2015 roku ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH WG GRUP RODZAJOWYCH grunty budynki i budowle urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe środki trwałe w budowie Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu b) zwiększenia nabycie i rozliczenie środków trwałych w budowie transfer z aktywów klasyfikowanych jako przeznaczone do sprzedaży c) zmniejszenia (1 059) (1 421) (1 341) - (3 821) - zbycie - (1 140) (1 044) - (2 184) - likwidacja (576) (281) (297) - (1 154) - transfer do aktywów klasyfikowanych jako przeznaczone (483) - (483) do sprzedaży d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres: - 15 (363) (164) (202) - (714) - zwiększenia amortyzacja okresu bieżącego zmniejszenia (843) (328) (325) - (1 496) - sprzedaż - (84) (45) - (129) - likwidacja (544) (244) (280) - (1 068) - transfer do aktywów klasyfikowanych jako przeznaczone (299) - (299) do sprzedaży g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu utraty wartości na początek okresu wykorzystanie (91) - (91) i) odpisy z tytułu utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 27

28 Skrócone sprawozdanie finansowe TIM S.A. za okres od 1 stycznia 2015 do 31 marca 2015 roku Stan na r. ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH WG GRUP RODZAJOWYCH grunty budynki i budowle urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe środki trwałe w budowie Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu b) zwiększenia (1 400) nabycie i rozliczenie środków trwałych w budowie (1 400) c) zmniejszenia (7 054) (63 006) (2 328) (1 447) (61) - (73 896) - zbycie (1 001) (2 740) (1 319) (790) (51) - (5 901) - likwidacja - (133) (129) (657) (10) - (929) - inne (6 053) (60 133) (880) - (67 066) d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres: - (11 795) 299 (525) (11 696) - zwiększenia amortyzacja okresu bieżącego zmniejszenia - (12 554) (1 768) (1 212) (54) - (15 588) - zbycie - (1 456) (1 182) (743) (48) - (3 429) - likwidacja - (120) (110) (469) (6) - (705) - inne - (10 978) (476) - (11 454) g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu utraty wartości na początek okresu - - zwiększenia i) odpisy z tytułu utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 28

29 Skrócone sprawozdanie finansowe TIM S.A. za okres od 1 stycznia 2015 do 31 marca 2015 roku NOTA 3 ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI INWESTYCYJNYCH Wartość brutto na początek okresu Zw iększenia nabycie inne Zmniejszenia transfer do aktyw ów klasyfikow anych jako przeznaczone do sprzedaży Wartość brutto na koniec okresu Skumulow ana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu Amortyzacja za okres: (2 066) Zw iększenia amortyzacja okresu bieżącego inne Zmniejszenia transfer do aktyw ów klasyfikow anych jako przeznaczone do sprzedaży Skumulow ana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu Wartość netto na koniec okresu NOTA 4 ZMIANA STANU INWESTYCYJNEGO PRAWA WIECZYSTEGO UŻYTKOWANIA Wartość brutto na początek okresu Zw iększenia nabycie - transfer - inne Zmniejszenia transfer do aktyw ów klasyfikow anych jako przeznaczone do sprzedaży Wartość brutto na koniec okresu Skumulow ana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 6. Amortyzacja za okres 7. Skumulow ana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 8. Wartość netto na koniec okresu NOTA 5 ZAPASY a) materiały b) tow ary c) zaliczki na dostaw y Zapasy, razem NOTA 6 Inwestycje utrzymywane do terminu zapadalności W pozycji Inwestycje utrzymywane do terminu zapadalności spółka TIM S.A. prezentuje lokaty terminowe o terminie zapadalności powyżej 3 miesięcy. Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 29

30 Skrócone sprawozdanie finansowe TIM S.A. za okres od 1 stycznia 2015 do 31 marca 2015 roku NOTA 7 Struktura należności krótkoterminowych Stan na r. Struktura należności krótkoterminow ych Wartość na dzień Należności bieżące Należności do 1 miesiąca Należności do 3 miesięcy Należności powyżej 3 miesięcy I. Należności z tytułu dostaw i usług, w tym: a) do 12 miesięcy II. Odpis aktualizujący należności III. Należności z tytułu dostaw i usług skorygow ane o odpis (I-II) IV. Należności z tytułu ceł, podatków, ubezpieczeń społecznych V. Inne Razem (III+IV+V) Stan na r. Struktura należności krótkoterminow ych Wartość na dzień Należności bieżące Należności do 1 miesiąca Należności do 3 miesięcy Należności powyżej 3 miesięcy I. Należności z tytułu dostaw i usług, w tym: a) do 12 miesięcy II. Odpis aktualizujący należności III. Należności z tytułu dostaw i usług skorygow ane o odpis (I-II) IV. Należności z tytułu ceł, podatków, ubezpieczeń społecznych V. Inne Razem (III+IV+V) Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 30