Kontrola na zakończenie realizacji projektu POIiŚ

Wielkość: px

Rozpocząć pokaz od strony:

Download "Kontrola na zakończenie realizacji projektu POIiŚ"

Kinga Bednarek
8 lat temu
Przeglądów:

1 Kontrola na zakończenie realizacji projektu POIiŚ Ewelina Kaatz-Drzeżdżon Zespół ds. Funduszy Europejskich WFOŚiGW w Gdańsku Gdynia, 17 grudnia 2012 r.

2 Kontrole projektu Umowa o dofinansowanie Wytyczne w zakresie kontroli realizacji POIiŚ Zakres kontroli określony w piśmie informującym o jej wszczęciu: Dokumenty Zestawienia Informacje pisemne

3 Kontrola na zakończenie realizacji projektu 1. Złożenie przez beneficjenta wniosku o płatność końcową 2. Kontrola na dokumentach 3. Kontrola na miejscu 4. Zatwierdzenie wniosku o płatność końcową 5. Wypłata płatności końcowej

Kontrola na dokumentach 3. Kontrola na miejscu 4.

4 Kontrola na dokumentach Cel kontroli zapewnienie, że istnieją i są dostępne wszystkie dokumenty obrazujące cykl życia projektu, niezbędne dla udokumentowania ścieżki audytu Polega na sprawdzeniu, czy IW posiada całość dokumentacji przekazanej przez beneficjenta związanej z realizacją projektu oraz czy dokumentacja ta jest zgodna z przepisami oraz właściwymi procedurami Obejmuje weryfikację wykonania rzeczowego projektu

IW posiada całość dokumentacji przekazanej przez beneficjenta związanej z realizacją projektu oraz czy

5 Kontrola na miejscu Zakres kontroli Obszar instytucjonalny Obszar finansowo-księgowy Obszar rzeczowy Zamówienia publiczne Informacja i promocja Pozostałe obszary

6 Funkcje kontroli 1. Wspomaganie zarządzania 2. Oddziaływanie prewencyjne 3. Zapobieganie powstawaniu uchybień i nieprawidłowości 4. Wykrywanie uchybień i nieprawidłowości

7 Obszar instytucjonalny Powołanie MAO i JRP Powierzenie obowiązków związanych z realizacją projektu MAO, z-cy MAO i pracownikom JRP Powierzenie obowiązków po zakończeniu realizacji projektu w zakresie: Rozliczenia projektu (w tym efektu ekologicznego), opracowywania raportów z osiągniętych efektów, monitorowania trwałości projektu, udostępniania informacji o projekcie

projektu w zakresie: Rozliczenia projektu (w tym efektu ekologicznego), opracowywania

8 Obszar instytucjonalny (cd.) Procedury wewnętrzne: Beneficjent realizuje projekt zgodnie z własnymi procedurami, zgodnymi z zasadami obowiązującymi w systemie realizacji POIiŚ ( 4 ust. 11 UoD) Oświadczenie do wniosku o dofinansowanie: Procedury weryfikacji, czy roboty, usługi i/lub dostawy zostały wykonane zgodnie z umową Procedury przygotowywania wniosków o płatność Procedury archiwizacji

zasadami obowiązującymi w systemie realizacji POIiŚ ( 4 ust.

9 Obszar instytucjonalny (cd.) Przechowywanie i archiwizacja dokumentów: 3 lata od uzyskania informacji o zamknięciu POIiŚ (art. 90 rozporządzenia ogólnego 1083/2006) Okres archiwizacji dłuższy od przewidzianego w ustawie o rachunkowości i ustawie Prawo zamówień publicznych Powierzenie obowiązków dotyczących przechowywania oraz archiwizacji dokumentacji projektu pracownikom beneficjenta

(art. 90 rozporządzenia ogólnego 1083/2006) Okres archiwizacji dłuższy od przewidzianego w

10 Obszar finansowo-księgowy Polityka rachunkowości i zasady obiegu dokumentów odrębna ewidencja księgowa/kod księgowy dla wszystkich operacji dot. projektu zapewnienie właściwej ścieżki audytu (powiązanie zapisów księgowych z dokumentami dowodowymi) (art. 15 rozporządzenia wykonawczego 1828/2006) Zakaz podwójnego finansowania Faktyczne dostarczenie towarów i usług Zgodność dokumentów przekazywanych do IW z oryginalną dokumentacją projektu

projektu zapewnienie właściwej ścieżki audytu (powiązanie zapisów księgowych z dokumentami dowodowymi) (art.

11 Obszar finansowo-księgowy (cd.) Potwierdzenie finansowego zaawansowania projektu z aktualnym HRP Dodatkowy opis na dowodach księgowych dot. wydatków niekwalifikowanych (nr umowy o dofinansowanie) Dokumenty OT/PT (sprawdzamy również pod kątem zakresu rzeczowego)

HRP Dodatkowy opis na dowodach księgowych dot.

12 Obszar finansowo-księgowy (cd.) Zestawienie OT/PT: Nr OT/PT Nazwa środka trwałego Koszty robót budowlanych Koszty nadzorunad robotami Koszty dokumentacji Koszty zarządzania (JRP) Pozostałe może uwzględniać podział na koszty kwalifikowane i niekwalifikowane koszty informacji i promocji nie zwiększają wartości początkowej środków trwałych pozostałe koszty mogą obejmować koszty niezwiązane z projektem lub np. koszty finansowe

Koszty dokumentacji Koszty zarządzania (JRP) Pozostałe może uwzględniać podział na koszty kwalifikowane i

13 Obszar rzeczowy Odbiory końcowe i dopuszczenie do użytkowania wybudowanych obiektów Roboty dodatkowe Wykonanie rzeczowe projektu w odniesieniu do wartości wskaźników produktu Osiągnięcie wskaźników rezultatu Wizja w terenie Mapy schematyczne sieci wg projektu i wykonania Zestawienie ilościowe wykonanych robót

wartości wskaźników produktu Osiągnięcie wskaźników rezultatu Wizja w terenie

14 Zamówienia publiczne Kontrola na próbie: dla umów objętych ustawą Pzp umowa na najwyższą kwotę oraz wszystkie postępowania prowadzone w trybie innym niż podstawowy dla umów nie objętych ustawą Pzp - umowa na najwyższą kwotę W przypadku wykrycia nieprawidłowości rozszerzenie próby

trybie innym niż podstawowy dla umów nie objętych ustawą Pzp - umowa

15 Informacja i promocja Sposób prowadzenia działań informacyjnopromocyjnych, ich udokumentowania oraz zgodność z Zasadami promocji projektów dla beneficjentów POIiŚ Tablice pamiątkowe (nazwa projektu)

zgodność z Zasadami promocji projektów dla

16 Pozostałe obszary kontroli Realizacja zasady trwałości dochody incydentalne kary umowne (traktowane również jako dochód incydentalny) Zgodność z polityką ochrony środowiska Wdrożenie zaleceń pokontrolnych (z wcześniejszych kontroli) Skompletowanie dokumentów obrazujących cykl życia projektu

Zgodność z polityką ochrony środowiska Wdrożenie zaleceń pokontrolnych

17 Cykl życia projektu Wnioski o dofinansowanie wraz z załącznikami (kolejne wersje) Potwierdzenie IP w sprawie dofinansowania projektu Umowa o dofinansowanie (aneksy i załączniki) Wnioski o płatność wraz z załącznikami Dokumenty księgowe wraz z zapisami księgowymi w systemie księgowym, Decyzje administracyjne Dokumentacja związana z wyborem wykonawcy Specyfikacje techniczne, dokumentacja projektowa i powykonawcza Protokoły odbioru i dokumenty OT Informacje/opinie pokontrolne z przeprowadzonych kontroli projektu Zalecenia pokontrolne Dokumenty potwierdzające realizację zaleceń pokontrolnych Raporty z osiągniętych efektów, raporty dot. trwałości Dokumenty potwierdzające osiągnięcie efektu ekologicznego

wykonawcy Specyfikacje techniczne, dokumentacja projektowa i powykonawcza Protokoły odbioru i dokumenty OT Informacje/opinie pokontrolne z przeprowadzonych kontroli projektu

18 Wynik kontroli na zakończenie realizacji projektu Lista sprawdzająca do przeprowadzonej kontroli na zakończenie realizacji projektu (na miejscu) Informacja pokontrolna oraz opinia z przeprowadzonej kontroli zamówienia publicznego Nie wydaje się zaleceń pokontrolnych Lista sprawdzająca do wniosku o płatność Protokół na zakończenie realizacji projektu

opinia z przeprowadzonej kontroli zamówienia publicznego Nie wydaje się zaleceń

19 Dziękuję

Podobne dokumenty

Szkolenie współfinansowane przez Unię Europejską ze środków Funduszu Spójności w ramach pomocy technicznej Programu Operacyjnego Infrastruktura i

Szkolenie współfinansowane przez Unię Europejską ze środków Funduszu Spójności w ramach pomocy technicznej Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko Zgodnie z Wytycznymi w zakresie kontroli realizacji