Kontrole Instytucji Wspomagającej u Beneficjenta Projektów Dofinansowanych Ze Środków MF EOG NMF

Wielkość: px

Rozpocząć pokaz od strony:

Download "Kontrole Instytucji Wspomagającej u Beneficjenta Projektów Dofinansowanych Ze Środków MF EOG NMF"

Anatol Bielecki
7 lat temu
Przeglądów:

1 Kontrole Instytucji Wspomagającej u Beneficjenta Projektów Dofinansowanych Ze Środków MF EOG NMF 1

2 1.Podstawy prawne prowadzenia kontroli przez IW projektów MF EOG/NMF -Zasady i procedury Norweskiego Mechanizmu Finansowego przyjęte przez Norweskie Ministerstwo Spraw Zagranicznych w dniu r -Program Operacyjny dla wykorzystania środków finansowych w ramach Mechanizmu Finansowego Europejskiego Obszaru Gospodarczego oraz Norweskiego Mechanizmu Finansowego zatwierdzony przez RM w dniu 26 lipca 2005r. -Porozumienie ramowe z dnia 18 października 2005r. zawarte pomiędzy MŚ (IP) a NFOŚiGW (IW) w sprawie przygotowania do wdrażania MF EOG i NMF. -Porozumienie ramowe z dnia 7 lipca 2006r. zawarte pomiędzy MŚ (IP) a NFOŚiGW (IW) w sprawie realizacji zadań w ramach procedur stosowanych w MF EOG i NMF. 2

3 -Podręcznik procedur wdrażania projektów dofinansowywanych w ramach MF EOG i NMF zatwierdzony Uchwałą Zarządu NFOŚiGW dnia 18 marca 2008r., zmieniony Uchwałą Zarządu NFOŚiGW z dnia 21 lipca 2009r. -Instrukcja wewnętrzna NFOŚiGW nr 03/016/NF/08: Kontrola terenowa u beneficjentów ze środków NFOŚiGW, SPO-WKP i MF/EOG/NMF. -Umowa o dofinansowanie projektu (NFOŚiGW beneficjent) 3

4 2.Cel Kontroli 1. Uzyskanie możliwie pełnej informacji na temat realizowanego przedsięwzięcia: a) poprzez kontrolę i weryfikację dokumentów, b) poprzez wizję lokalną w miejscu realizacji 2. Wspomaganie zarządzania 3. Oddziaływanie prewencyjne w tym zapobieganie powstaniu uchybień i nieprawidłowości 4. Wykrywanie uchybień i nieprawidłowości 4

5 3.Rodzaje kontroli w miejscu realizacji przedsięwzięcia I. Z uwagi na fazę realizacji przedsięwzięcia: 1. Kontrole przed umowne (kontrole przed podpisaniem umowy o dofinansowanie), 2. Kontrole realizacyjne (po podpisaniu umowy o dofinansowanie w okresie realizacji przedsięwzięcia), 3. Kontrole na zakończenie przedsięwzięcia (kontrola bezpośrednio po zrealizowaniu przedsięwzięcia), 4. Kontrole po zakończeniu przedsięwzięcia (kontrole trwałości projektu) II. Z uwagi na sposób realizacji kontroli 1. Kontrole planowe, 2. Kontrole doraźne (dodatkowe, ad hoc, sprawdzające ) 5

6 4.Zakres kontroli w miejscu realizacji projektu Szczegółowy zakres kontroli wynika z regulacji wewnętrznych NFOŚiGW (podręcznika procedur i Instrukcji kontroli NFOŚiGW) 1. Kontrola przed umowna: -stopień przygotowania organizacyjnego i proceduralnego beneficjenta, -zgodność danych z wniosku o dofinansowanie ze stanem rzeczywistym 2. Kontrola realizacyjna: -stopień przygotowania organizacyjnego i proceduralnego beneficjenta, -kontrola stanu formalnego projektu, -organizacja udzielania zamówień, -kontrola rzeczowej realizacji przedsięwzięcia, -kontrola działań info-promo 6

7 3. Kontrola na zakończenie projektu -kontrola stanu formalnego projektu, -kontrola rzeczowej realizacji przedsięwzięcia, -kontrola udzielania zamówień, -weryfikacja danych zawartych we wniosku o dofinansowanie (końcowym) ze stanem negatywnym, -kontrola działań info-promo 4. Kontrola po zakończeniu projektu -czy dokonano znaczącej modyfikacji, -czy zapewniano użytkowanie inwestycji, -czy prowadzone są działania info-promo oraz archiwizacji dokumentów projektu, -czy beneficjent utworzył fundusz utrzymania projektu. 7

8 5.Obligatoryjność. Kontrola w miejscu realizacji projektu 1. Kontrole na zakończenia przedsięwzięcia (każdy projekt jest kontrolowany na etapie płatności końcowej po złożeniu wniosku o płatność końcową), 2. Kontrole po zakończeniu projektu (każdy projekt jest kontrolowany przynajmniej raz w okresie trwałości projektu). 8

9 1.Faza przygotowania kontroli: -dokumentacja projektu, 6.Procedura kontroli -zawiadomienie beneficjenta o kontroli, -określenie szczegółowego zakresu kontroli, -powołanie zespołu kontrolującego, -wystawienie upoważnienia 2.Faza realizacji kontroli -oględziny przedmiotu/elementów przedsięwzięcia, -weryfikacja dokumentacji przedsięwzięcia, -sporządzenie protokołu kontroli, -sformułowanie wniosków i zaleceń pokontrolnych 9

10 3. Faza sprawozdawcza -przekazanie protokołu z kontroli zainteresowanym komórkom w NFOŚiGW oraz podmiotom zewnętrznym, -sporządzenie sprawozdania okresowego z kontroli oraz stanu realizacji zaleceń pokontrolnych 10

11 7.Ocena wyników kontroli, wyniki kontroli -pozytywna (nie stwierdzono naruszenia prawa np.. Prawa Budowlanego, Prawa Ochrony Środowiska, Prawa Zamówień Publicznych, wytycznych oraz odstępstw od warunków umowy dofinansowania zawartej z NFOŚiGW(, -pozytywna z uchybieniami (stwierdzono odstępstwa od ww. przepisów prawa, wytycznych, warunków umowy o dofinansowanie, które nie stanowi zagrożenia dla realizacji projektu, osiągnięcia lub utrzymania efektu (celu) projektu, -negatywna (stwierdzono także zmiany i odstępstwa od ww. przepisów i dokumentów lub naruszenie przepisów prawa, które skutkują wystąpieniem nieprawidłowości oraz uniemożliwiają osiągnięcie (lub utrzymanie) efektu (celu) projektu. 11

12 Lp. Rok Ilość kontroli przedsięwzięć dofinansowanych ze środków EOG/NMF pozytywna Ocena Kontroli pozytywna z uchybieniami negatywna Uwagi Kontrole planowane realizacyjne * Kontrole doraźne realizacyjne * Razem kontrole

13 ocena kontroli 2006r. 0% ocena kontroli 2008r. 3% 0% 39% 58% 100% Pozytyw na Pozytyw na z uchybieniami Negatyw na Pozytyw na Pozytyw na z uchybieniami Negatyw na ocena kontroli 2007r. 0% ocena kontroli 2009r. 4% 33% 46% 67% 50% Pozytyw na Pozytyw na z uchybieniami Negatyw na Pozytyw na Pozytyw na z uchybieniami Negatyw na 13

14 8.Najczęściej występujące uchybienia stwierdzone podczas kontroli Stwierdzone uchybienia w realizacji projektów ocenionych pozytywnie z uchybieniami, polegały m.in. na: - brakach w dokumentacji realizacji projektu, - błędnych zapisach w PWP, w zakresie po niesionych wydatków kwalifikowanych, - zmianach w zakresie rzeczowym realizacji projektu, - braku działań info-promo, Negatywnie oceniono realizację projektu gdzie uchybienia dotyczyły: - nieprawidłowej kwalifikacji wydatków, - poświadczenia nieprawdy w dokumentach finansowych dotyczącego zmian rzeczowych realizacji projektu, 14

15 Dziękuję za uwagę Departament Kontroli Przedsięwzięć Narodowy Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej ul. Konstruktorska 3A Warszawa 15

Podobne dokumenty

Kontrole Instytucji Wspomagającej u Beneficjenta Projektów Dofinansowanych Ze Środków MF EOG NMF w zakresie trwałości projektów

Kontrole Instytucji Wspomagającej u Beneficjenta Projektów Dofinansowanych Ze Środków MF EOG NMF w zakresie trwałości projektów 1 1.Podstawy prawne prowadzenia kontroli przez IW projektów MF EOG/NMF: -Program