Przegląd projektów Ministerstwa Finansów wspierających procesy analityczne

Przegląd projektów Ministerstwa Finansów wspierających procesy analityczne

Kluczowe projekty Ministerstwa Finansów SPLIT PAYMENT STIR CR SENT SAAS CVP

MPP (SPLIT PAYMENT) - Wdrożenie mechanizmu podzielonej płatności potrzeby 1) Zmniejszenie luki VAT i zapewnienie większej stabilności wpływów z tytułu podatku od towarów i usług. projekt Głównym założeniem tego mechanizmu jest podzielenie płatności za dostarczone towary lub wyświadczone usługi na kwotę netto, która wpłacana jest przez nabywcę na konto dostawcy lub usługodawcy oraz kwotę podatku VAT, która trafia bezpośrednio na odrębny rachunek VAT. Z tego odrębnego rachunku VAT podatnik mógłby płacić VAT naliczony wynikający z faktur, które otrzymuje od swoich dostawców oraz mógłby opłacać swoje zobowiązanie podatkowe z tytułu podatku od towarów i usług do urzędu skarbowego. korzyści 1) Zmniejszenie luki VAT, zapewnienie większej stabilności wpływów z tytułu podatku od towarów i usług przy jednoczesnym ograniczeniu oszustw podatkowych; zwiększenie ochrony uczciwych podatników. 2) Wyeliminowanie w znacznym stopniu ryzyka znikania podatników wraz z zapłaconym im przez kontrahentów, a nieodprowadzonym podatkiem VAT. Zapewnienie lepszej transparentności rozliczeń VATowskich i utrudnienie wyprowadzania pieniędzy za granicę. status termin w trakcie realizacji 28 czerwca 2018

STIR - Wdrożenie systemu przeciwdziałającego wykorzystywaniu sektora finansowego do wyłudzeń skarbowych potrzeby 1) Ograniczenie wyłudzeń podatków, w szczególności podatku VAT. 2) Zmniejszenie podatności systemu bankowego (SKOK) na różnego rodzaju działania mające na celu wykorzystanie go do działalności przestępczej związanej z wyłudzaniem zwrotów VAT. 3) Potrzeba zablokowania nieuczciwego wypływu pieniądza z polskiego sektora bankowego. projekt W ramach projektu przygotowane zostaną produkty legislacyjne, informatyczne i organizacyjne. Opracowany zostanie projekt ustawy, przygotowane zostaną narzędzia informatyczne do analizy danych. Projekt zakłada otrzymywanie hurtowej ilości danych o transakcjach bankowych i konieczność ich analizy z wykorzystaniem danych podatkowych przez KAS. Oznacza to konieczność budowy połączeń IT pomiędzy dostawcą danych (KIR) a KAS. korzyści 1) Wdrożone mechanizmy uszczelniające system podatkowy. 2) Zautomatyzowanie pracy organów podatkowych poprzez dostarczenie narzędzi i raportów niezbędnych do efektywnej realizacji zadań związanych z uszczelnianiem systemu podatkowego. 3) Wdrożone w resorcie finansów mechanizmy analizy ryzyka w obszarze wyłudzeń. status termin w trakcie realizacji 30 marca 2018

CR - Centralne Repozytorium Danych o Sprzedaży Detalicznej potrzeby 1) Zapewnienie bieżącej informacji o transakcjach rejestrowanych w kasach fiskalnych. 2) Sprawowanie nadzoru nad użytkowanymi przez podatników kasami fiskalnymi. 3) Zwiększenie skuteczności działań administracji skarbowej w zakresie nierejestrowanej sprzedaży detalicznej. projekt Projekt realizowany własnymi siłami ze wsparciem firm zewnętrznych w zakresie opisu wymagań na system, projektowania i konfiguracji systemu, testowania i wdrożenia. Szkolenie pracowników resortu w zakresie analizy dużych zbiorów danych oraz instruktaż dla pracowników KAS z obsługi centralnej Ewidencji Kas Rejestrujących. Zakup infrastruktury i licencji do budowy repozytorium od zewnętrznego dostawcy. korzyści 1) Dokonywanie prac analitycznych na danych o sprzedaży pochodzących z kas fiskalnych. 2) Możliwość rejestracji kasy przez podatnika bez konieczności wizyty w urzędzie (skrócenie czasu rejestracji i ułatwienie procesu rejestracji kasy). 3) Efektywne zarządzanie kontrolą podatkową oraz kontrolą celnoskarbową poprzez dobór czynności weryfikacyjnych adekwatnych do potencjalnego ryzyka. status termin w trakcie realizacji 31 grudnia 2018

SENT - Modyfikacja systemu monitorowania przewozu towarów potrzeby 1) Zapewnienie wsparcia dla monitorowania przewozu towarów nowych rodzajów towarów nowymi środkami transportu. 2) Ochrona legalnego handlu towarami "wrażliwymi". 3) Wsparcie walki z "szarą strefą" oraz ograniczenie poziomu uszczupleń w kluczowych dla budżetu Państwa podatkach, tj. podatku od towarów i usług oraz podatku akcyzowym. projekt System monitorowania przewozu towarów obejmuje gromadzenie i przetwarzanie danych o przewozie towarów "wrażliwych" z punktu widzenia dochodów budżetu Państwa oraz kontrolę realizacji obowiązków wynikających z ustawy z dnia 9 marca 2017 r. o systemie monitorowania drogowego przewozu towarów (DZ. U. poz. 708). Zakresem projektu jest zaprojektowanie, zbudowanie, przetestowanie i uruchomienie nowych funkcjonalności systemu monitorowania przewozu towarów. korzyści 1) Wsparcie konkurencyjności legalnie działających i uczciwych podmiotów gospodarczych. 2) Wsparcie wykonywania czynności kontrolnych - ujednolicenie procedur. 3) Stworzenie przestrzeni dla rozwoju legalnej działalności gospodarczej poprzez ograniczenie możliwości wprowadzania nielegalnych i nieopodatkowanych towarów na rynku. status termin w trakcie realizacji 31 maja 2018

SAAS - Budowa Systemu Analitycznego Administracji Skarbowej potrzeby 1) Opracowanie modelu do wykrywania nadużyć w podatku VAT. Walka z szarą strefą oraz uszczelnienie luki w podatku VAT. 2) Stworzenie reguł biznesowych na podstawie danych z dostępnych źródeł w celu uszczelnienia systemu podatkowego w Polsce. projekt Podniesienie środowiska testowego. Uzyskanie dostępu do danych z systemów źródłowych integrowanych w ramach budowy Fundamentu Danych. Zbudowanie, uruchomienie i weryfikacja reguł (modeli) pozwalających na identyfikację podmiotów i transakcji o podwyższonym prawdopodobieństwie wystąpienia nadużyć podatkowych. Formuła realizacji projektu w oparciu o zasoby własne oraz w ramach umowy podpisanej z firmą SAS Institute sp. z o.o. korzyści 1) Zwiększenie trafności typowania do 10% w stosunku do stanu obecnego. 2) Zwiększenie średniej kwoty ustaleń na jedną kontrolę o około 20% w odniesieniu do dotychczasowych wyników. 3) Automatyzacja procesu analiz i typowania karuzel VAT. Skrócenie czasu analiz do około 20-30%. status termin w trakcie przygotowania 31 grudnia 2017

CVP - Rozwój katalogu usług cyfrowych dla klientów KAS w zakresie centralizacji obsługi podatków CIT i VAT oraz obsługi JPK potrzeby 1) Podniesienie jakości świadczonych usług i obsługi klienta. 2) Rozwój technologii informatycznych wspierających realizację zadań KAS. projekt Celem głównym projektu jest usprawnienie procesów związanych z obsługą obowiązków podatkowych w zakresie podatku CIT i VAT oraz realizacji czynności sprawdzających i kontroli podatkowej przy wykorzystaniu Jednolitego Pliku Kontrolnego (JPK) po stronie podatników i płatników, jak również po stronie Krajowej Administracji Skarbowej. korzyści 1) Poprawa konkurencyjności podmiotów realizujących zobowiązania podatkowe poprzez ograniczenie rozmiarów działalności niezarejestrowanej. 2) Scentralizowanie systemu obsługi podatku CIT i VAT, które umożliwi między innymi efektywniejsze wykorzystanie zasobów KAS. 3) Uruchomienie usług wspierających dobrowolne wypełnianie obowiązków podatkowych w zakresie podatku CIT i VAT. 4) Uzyskanie przez podatników podatku CIT i VAT bieżącego wglądu w stan spraw i rozliczeń podatków CIT i VAT. status termin w trakcie realizacji 20 marca 2019

Fundament Danych SPLIT PAYMENT STIR CR Fundament Danych SENT SAAS CVP

Dziękujemy za uwagę

Fundament Danych jako serce zintegrowanego środowiska analitycznego do walki z nadużyciami prawa podatkowego 11

FUNDAMENT DANYCH 1. Założenia projektu 2. Przepływa danych 3. Architektura systemu 4. Zakres Etap FD0 5. Źródła danych Etap FD0 6. Źródła danych Etap FD1 7. Planowany rozwój FD 2017 1

ZAŁOŻENIA PROJEKTU 1. Centralne repozytorium danych analitycznych w Ministerstwie Finansów 2. Widok 360 stopni na podatnika z perspektywy podatków, kontroli skarbowej i cła 3. Standaryzacja modelu danych dla narzędzi analitycznych dostępnych w Ministerstwie Finansów 4. Wsparcie w budowie procesów biznesowych dzięki możliwościom wykorzystania Fundamentu Danych FD 2017 2

PRZEŁYW DANYCH Pobieranie i ładowanie danych źródłowych Przetwarzanie i składowanie danych Udostępnianie danych dla systemów i oprogramowania analitycznego Źródła danych MF i JPK Zewnętrzne źródła danych dostępne poza MF Plik i Bazy Danych Plik i Bazy Danych WWW Fundament Danych Ministerstw a Finansów FD 2017 3

Warstwa integracyjna ARCHITEKTURA SYSTEMU Źródła danych MF oraz zewnętrzne Systemy MF oraz zewnętrzne Narzędzia analityczne Platforma Raportowa Raporty analityczne JPK WWW We b Model MetaDanych ODBC Plik Repozytorium Danych Surowych Stage Magazyn Danych Operacyjnych ODS Centralne Repozytorium Danych CRX DM DMDMDM Data Mart DM Mini Hurtownie DB Link DB Link Plik Plik Platforma BigData Hadoop /Spark ETL transformacje i ładowanie danych Zaawansowany Moduł Analityczny Fundament Danych FD 2017 4

ZAKRES - ETAP FD0 Pobieranie i ładowanie danych źródłowych Przetwarzanie i składowanie danych Przygotowanie dedykowanych raportów operacyjnych Źródła danych MF: - JPK_VAT - deklaracje VAT i CIT - Dane o podmiocie - deklaracje UE - blacklista JPK CIT VAT Fundament Danych MF Platforma Raportow a Raporty FD 2017 15

Stan na koniec sierpnia 2017 ŹRÓDŁA DANYCH ETAP FD0 System źródłowy FD 2017 6

Stan na koniec września 2017 ŹRÓDŁA DANYCH ETAP FD1 System źródłowy Zakres danych FD 2017 7

PLANOWANY ROZWÓJ 1. JPK od mikroprzedsiębiorstw (około 1,5 mln) od 01.2018 2. Transakcje na rachunkach: przetwarzanie danych z wyciągów bankowych 3. JPK Paragon: przetwarzanie danych z kas fiskalnych 4. Aplikacje wspierające automatyzacje procesów kontrolnych 5. Dalszy rozwój aplikacji JPK transmiter, aplikacja księgowa FD 2017 8

Dziękuję za uwagę FD 2017 9