RAPORT KWARTALNY za II kwartał 2013 roku (od 01.04.2013 r. do 30.06.2013 r.) EZO Spółka Akcyjna Warszawa, dnia 25 lipca 2013 roku
SPIS TREŚCI 1. PODSTAWOWE INFORMACJE O SPÓŁCE... 3 1.1 KAPITAŁ ZAKŁADOWY... 3 1.2 SKŁAD ZARZĄDU... 4 1.3 SKŁAD RADY NADZORCZEJ... 4 2. WYBRANE JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE SPÓŁKI EZO S.A. ZAWIERAJĄCE PODSTAWOWE POZYCJE BILANSU I RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT... 5 2.1 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT... 5 2.2 BILANS... 5 3. WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE GRUPY ZAWIERAJĄCE PODSTAWOWE POZYCJE BILANSU I RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT... 6 3.1 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT... 6 3.2 BILANS... 6 4. KOMENTARZ ZARZĄDU NA TEMAT CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, KTÓRE MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE... 7 5. INFORMACJA ZARZĄDU NA TEMAT AKTYWNOŚCI, JAKĄ W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM EMITENT PODEJMOWAŁ W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI, W SZCZEGÓLNOŚCI POPRZEZ DZIAŁANIA NASTAWIONE NA WPROWADZENIE ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE... 7 6. STANOWISK O ZARZĄDU ODNOŚNIE DO MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE KWARTALNYM...12 7. WSKAZANIE JEDNOSTEK WCHODZĄCYCH W SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA NA OSTATNI DZIEŃ OKRESU OBJĘTEGO RAPORTEM KWARTALNYM 12 8. W PRZYPADKU GDY EMITENT TWORZY GRUPĘ KAPITAŁOWĄ I NIE SPORZĄDZA SKONSOLIDOWANYCH SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH WSKAZANIE PRZYCZYN NIESPORZĄDZANIA TAKICH SPRAWOZDAŃ...12 9. INFORMACJA O STRUKTURZE AKCJONARIATU EMITENTA, ZE WSKAZANIEM AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH, NA DZIEŃ SPORZĄDZENIA RAPORTU, CO NAJMNIEJ 5% GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU...13 10. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU DOTYCZĄCE INFORMACJI ZAWARTYCH W NINIEJSZYM RAPORCIE...13 2
1. PODSTAWOWE INFORMACJE O SPÓŁCE Nazwa (firma): Nazwa skrócona: Forma prawna: Kraj: Siedziba: Adres: EZO Spółka Akcyjna EZO S.A. Spółka Akcyjna Polska Warszawa Telefon: +48 22 654 09 01 Fax: +48 22 654 61 42 Adres poczty elektronicznej: Adres strony internetowej: Sąd rejestrowy: ul. Grzybowska 3/12, 00-132 Warszawa biuro@ezo-recycling.pl www.ezo-recycling.pl KRS: 0000266565 REGON: 140590881 NIP: 5272522235 Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego 1.1 KAPITAŁ ZAKŁADOWY EZO S.A. Na dzień sporządzenia raportu kapitał zakładowy Spółki EZO S.A. wynosi 4.257.777,00 (cztery miliony dwieście pięćdziesiąt siedem tysięcy siedemset siedemdziesiąt siedem) złotych i dzieli się na 4.257.777 (cztery miliony dwieście pięćdziesiąt siedem tysięcy siedemset siedemdziesiąt siedem) akcji o wartości nominalnej 1,00 (jeden) złoty każda. Ogólna liczba głosów wynikająca ze wszystkich wyemitowanych przez spółkę EZO S.A. akcji wynosi 5.627.065 (pięć milionów sześćset dwadzieścia siedem tysięcy sześćdziesiąt pięć) głosów. Struktura kapitału zakładowego Spółki EZO S.A. przedstawia się następująco: 1.000.000 (jeden milion) akcji zwykłych na okaziciela serii A, które stanowią 23,49% kapitału zakładowego Spółki i uprawniają do 1.000.000 (jednego miliona) głosów, co stanowi 17,77% ogólnej liczby głosów na WZ Spółki; 1.369.288 (jeden milion trzysta sześćdziesiąt dziewięć tysięcy dwieście osiemdziesiąt osiem) akcji imiennych uprzywilejowanych serii B oraz 130.712 (sto trzydzieści tysięcy siedemset dwanaście) akcji zwykłych na okaziciela serii B, które łączenie stanowią 35,23% kapitału zakładowego Spółki i uprawniają do 2.869.288 (dwóch milionów ośmiuset sześćdziesięciu dziewięciu tysięcy dwustu osiemdziesięciu ośmiu) głosów, co stanowi 50,99% ogólnej liczby głosów na WZ Spółki; 3
620.000 (sześćset dwadzieścia tysięcy) akcji zwykłych na okaziciela serii C, które stanowią 14,56% kapitału zakładowego Spółki i uprawniają do 620.000 (sześciuset dwudziestu tysięcy) głosów, co stanowi 11,02% ogólnej liczby głosów na WZ Spółki; 292.000 (dwieście dziewięćdziesiąt dwa tysiące) akcji zwykłych na okaziciela serii D, które stanowią 6,86% kapitału zakładowego Spółki i uprawniają do 620.000 (sześciuset dwudziestu tysięcy) głosów, co stanowi 5,19% ogólnej liczby głosów na WZ Spółki; 420.000 (czterysta dwadzieścia tysięcy) akcji zwykłych na okaziciela serii E, które stanowią 9,86% kapitału zakładowego i uprawniają do 420.000 (czterystu dwudziestu tysięcy) głosów, co stanowi 7,46% ogólnej liczby głosów na WZ Spółki, 425.777 (czterysta dwadzieścia pięć tysięcy siedemset siedemdziesiąt siedem) akcji zwykłych na okaziciela serii G, które stanowią 10,00% kapitału zakładowego i uprawniają do 425.777 (czterystu dwudziestu pięciu tysięcy siedmiuset siedemdziesięciu siedmiu) głosów, co stanowi 7,57% ogólnej liczby głosów na WZ Spółki. 1.2 SKŁAD ZARZĄDU Zarząd EZO S.A. jest dwuosobowy. Na dzień sporządzenia raportu w skład Zarządu Spółki wchodzą: Maciej Fenicki Prezes Zarządu (powołany ponownie na stanowisko Prezesa Zarządu uchwałą Rady Nadzorczej z dnia 29 września 2010 roku), Robert Bohojło Wiceprezes Zarządu (powołany na stanowisko Wiceprezesa Zarządu uchwałą Rady Nadzorczej z dnia 29 października 2010 roku). 1.3 SKŁAD RADY NADZORCZEJ Zgodnie ze Statutem Spółki, Rada Nadzorcza EZO S.A. składa się z pięciu, siedmiu lub dziewięciu członków. O liczebności Rady Nadzorczej w danej kadencji decyduje Walne Zgromadzenie. W obecnej kadencji Rada Nadzorcza jest pięcioosobowa. Na dzień sporządzenia raportu w skład Rady Nadzorczej Spółki wchodzą: Henryk Chodysz Przewodniczący Rady Nadzorczej, Robert Mikulski Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej, Wojciech Krzysztof Opalski Członek Rady Nadzorczej, Leszek Łytkowski Członek Rady Nadzorczej, Ryszard Posyniak Członek Rady Nadzorczej 4
2. WYBRANE JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE SPÓŁKI EZO S.A. ZAWIERAJĄCE PODSTAWOWE POZYCJE BILANSU I RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT 2.1 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Wybrane dane finansowe II kwartał 2012 II kwartał 2013 2 kwartały 2012 narastająco 2 kwartały 2013 narastająco (w tys. PLN) od 01.04.2012 do 30.06.2012 od 01.04.2013 do 30.06.2013 od 01.01.2012 do 30.06.2012 od 01.01.2013 do 30.06.2013 Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi* 9,90 14,03 18,50 25,07 Amortyzacja 114,83 127,89 229,42 257,48 Zysk na sprzedaży - 587,23-432,02-1 014,61-818,53 Zysk na działalności operacyjnej - 599,60-470,79-1 014,61-801,25 Zysk brutto - 599,60-470,79-1 015,72-923,42 Zysk netto - 599,60-470,79-1 015,72-923,42 * W tym zmiana stanu produktów 2.2 BILANS Wybrane dane finansowe (w tys. PLN) Stan na dzień 30.06.2012 Stan na dzień 30.06.2013 Kapitał własny 7 593,52 8 338,01 Należności długoterminowe 7,30 7,30 Należności krótkoterminowe 1 694,20 128,58 Środki pieniężne 748,06 240,81 Zobowiązania długoterminowe 154,87 1 773,50 Zobowiązania krótkoterminowe 144,80 838,97 5
3. WYBRANE SKONSOLIDOWANE 1 DANE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ ZAWIERAJĄCE PODSTAWOWE POZYCJE BILANSU I RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT 3.1 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Wybrane dane finansowe (w tys. PLN) II kwartał 2012 II kwartał 2013 od 01.04.2012 do 30.06.2012 od 01.04.2013 do 30.06.2013 2 kwartały 2012 narastająco od 01.01.2012 do 30.06.2012 2 kwartały 2013 narastająco od 01.01.2013 do 30.06.2013 Przychody ze sprzedaży - 7,98-11,87 Koszty działalności operacyjnej 866,68 1 021,58 1 597,96 1 600,90 Zysk/Strata ze sprzedaży - 866,68-1 013,60-1 597,96-1 589,02 Pozostałe przychody operacyjne - 23,75 0,37 23,75 Pozostałe koszty operacyjne - 6,47 0,01 6,47 Zysk/Strata na działalności operacyjnej - 866,68-996,32-1 597,60-1 571,75 Przychody finansowe 0,11 165,37 27,30 360,62 Koszty finansowe 12,47 344,11 28,42 567,91 Zysk/Strata z działalności gospodarczej - 879,04-1 175,06-1 598,72-1 779,04 Odpis wartości firmy z konsolidacji 54,53 54,53 - - Zysk/Strata brutto - 879,04-1 175,06-1 598,72-1 779,04 Zysk/Strata netto - 879,04-1 175,06-1 598,72-1 779,04 3.2 BILANS Wybrane dane finansowe (w tys. PLN) Stan na dzień 30.06.2012 Stan na dzień 30.06.2013 A. AKTYWA TRWAŁE, w tym 5 836,41 24 262,60 Wartości niematerialne i prawne, w tym 3 734,00 4 937,26 - wartość firmy 1 854,04 1 635,92 Rzeczowe aktywa trwałe 1 964,01 18 919,85 Należności długoterminowe 7,30 10,46 Inwestycje długoterminowe - - Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 131,09 395,03 B. AKTYWA OBROTOWE, w tym 1 680,53 3 437,43 Zapasy 8,75 - Należności krótkoterminowe 778,51 253,37 Inwestycje krótkoterminowe 760,03 3 160,96 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 133,24 23,11 AKTYWA RAZEM 7 516,95 27 700,03 1 Wyniki skonsolidowane uwzględniają wyniki finansowe II kwartału spółek: EZO Spółka Akcyjna oraz Recykling i Energia S.A. 6
Wybrane dane finansowe (w tys. PLN) Stan na dzień 30.06.2012 Stan na dzień 30.06.2013 A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY, w tym 6 837,21 7 941,42 Kapitał (fundusz) podstawowy 3 832,00 4 257,78 Kapitał (fundusz) zapasowy 7 832,00 10 323,22 Zysk (strata) z lat ubiegłych - 3 228,07-4 860,54 Zysk (strata) netto - 1 598,72-1 779,04 B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZ., w tym 679,73 19 758,61 Rezerwy na zobowiązania - - Zobowiązania długoterminowe 154,87 7 130,66 Zobowiązania krótkoterminowe 524,86 1 588,46 Rozliczenia międzyokresowe - 11 039,49 PASYWA RAZEM 7 516,95 27 700,03 4. KOMENTARZ ZARZĄDU NA TEMAT CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, KTÓRE MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE Komentarz do danych jednostkowych EZO S.A.: W II kwartale 2013 roku poniesiono kolejne nakłady na realizację inwestycji w Starachowicach i Pionkach, a łączna kwota wydatków wyniosła 534.900 zł. W omawianym okresie jeden z kontrahentów dokonał wykupu weksla stanowiącego zabezpieczenie złożonej transakcji finansowej. W związku z powyższym krótkoterminowe aktywa finansowe uległy zmniejszeniu o kwotę 5.625.000 zł. Spółka osiągnęła przychód finansowy z otrzymanych odsetek w wysokości 565.966,85 zł, a w miesiącu lipcu 2013 roku do Spółki wpłynęła kolejna ostatnia transza odsetek w wysokości 187.089,65 zł. W II kwartale 2013 roku zwiększono zaangażowanie w zaciągniętą pożyczkę od podmiotu zależnego o kwotę 400.000 zł, jak również od podmiotu zewnętrznego również w kwocie 400.000 zł w ten sposób wartość zobowiązań z tytułu pożyczek wobec podmiotów powiązanych wzrosła z wartości 1.283.523,81 zł do wartości 1.673.586,31 zł. W tym samym okresie w dniu 11 czerwca 2013 r. Spółka dokonała wcześniejszego wykupu zabezpieczonych obligacji zwykłych imiennych serii B w liczbie 5.460 sztuk, wyemitowanych w dniu 2 lipca 2012 roku na łączną kwotę 5.460.000 zł. Na należne odsetki dla obligatariuszy przeznaczono i wypłacono kwotę 728.314,52 zł. Łączna strata za II kwartał 2013 r. wyniosła 470.792,95, oscylowała na tym samym poziomie jak w I kwartale 2013 r. i była zgodna z założeniami Zarządu. Komentarz do danych skonsolidowanych Grupy Kapitałowej EZO S.A.: W II kwartale 2013 roku Grupa Kapitałowa EZO S.A. zanotowała na koniec I półrocza stratę na poziomie 1.779.035,95 zł, czyli o 855.611,34 zł większą niż strata Spółki dominującej EZO S.A. Na zwiększenie tej kwoty w głównej mierze składały się koszty operacyjne utrzymania bieżącej działalności spółki zależnej Recykling i Energia S.A.. Spółka zależna podobnie jak Spółka dominująca znajduje się w okresie inwestycyjnym i na chwilę obecną nie generuje przychodów z bieżącej działalności, a wszelkie koszty realizacji inwestycji odnosi w bilansową pozycję środków trwałych w budowie. 7
Dodatkowo, wynik finansowy grupy skorygowany został o wzajemne transakcje między podmiotami powiązanymi, które wynosiły odpowiednio: korekta przychodów ze sprzedaży 26.632,52 zł, korekta kosztów operacyjnych 21.832,52 zł; korekta kosztów i przychodów finansowych z tytułu odsetek po 72.627,41zł oraz zwiększenie kwoty amortyzacji o odpis na wartości firmy w kwocie 109.061,34 zł. Spółka zależna pozyskała część środków niezbędnych na kontynuowanie prac inwestycyjnych z emisji obligacji zamiennych na akcje. Wartość uplasowanej emisji wyniosła 7.600.000 zł, z czego kwota 715.732,63 zł odniesiona została w bilansie na kapitał zapasowy, jako wycena złożonego instrumentu finansowego. W znacznej mierze uległy zwiększeniu skonsolidowane aktywa Spółki za sprawą nakładów inwestycyjnych poniesionych w II kwartale 2013 r. przez spółkę Recykling i Energia S.A. Na inwestycję w Toruniu przeznaczone i wydatkowane zostały w II kwartale 2013 r. środki o łącznej wartości 14.411.666,71 zł netto. 5. INFORMACJA ZARZĄDU NA TEMAT AKTYWNOŚCI, JAKĄ W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM EMITENT PODEJMOWAŁ W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI, W SZCZEGÓLNOŚCI POPRZEZ DZIAŁANIA NASTAWIONE NA WPROWADZENIE ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE Spółka EZO S.A. realizuje inwestycje polegające na budowie lokalnych źródeł energii elektrycznej i cieplnej, w oparciu o innowacyjną technologię RECLEN. Podstawą technologii RECLEN jest nowe podejście do kwestii odpadów. Głównym założeniem technologii RECLEN jest to, że odpady mogą być źródłem energii. Skupiono się na poszukiwaniu metod do odzyskania energii skumulowanej w odpadach, w szczególności w odpadach opakowaniowych, których głównym składnikiem są tworzywa sztuczne najbardziej energetyczny składnik odpadów. Technologia RECLEN dzieli odpady na grupy w zależności od możliwości odzyskania z nich energii. Przeprowadzone badania potwierdziły, że niesegregowane odpady komunalne składają się z: 14% 6% 40% 40% Odpady organiczne Woda Tworzywa sztuczne Inert (metal, kamień, szkło) Technologia RECLEN opiera się na dwóch innowacyjnych założeniach: 8
Chemiczne sortowanie odpadów opakowaniowych, którego celem jest separacja tworzyw sztucznych z całkowitej masy odpadów. Depolimeryzacja odpadowych tworzyw sztucznych, która przekształca tworzywa sztuczne w płynną frakcję lekkiej ropy naftowej, która może być wykorzystywana jako paliwo, bez konieczności dalszego przetwarzania. Sortowanie metodą RECLEN powoduje separację odpadów na następujące grupy: Metal, kamień, szkło inert, Tworzywa sztuczne główne źródło energii, Biomasa dodatkowe źródło energii, Woda nieodłączna część odpadów. Schemat technologii RECLEN przedstawiono poniżej: Węgiel drzewny H 2O Parowanie Proces termiczny Destylacja & Skraplanie Odpady organiczne Czysta woda Odpady komunalne Sortowanie Tworzywa sztuczne Metal Kamień Szkło Depolimeryzacja Gaz Benzyna Olej Jedynie rozpoczęcie pracy Instalacji wymaga dostarczenia energii z zewnątrz. Paliwem tym jest gaz propan-butan. Po rozpoczęciu pracy Instalacji wszystkie procesy podtrzymywane są ze źródeł energii pochodzących z różnych faz procesu. Podawanie zewnętrznego paliwa nie jest konieczne. Moduł Energetyczny jest źródłem energii elektrycznej i cieplnej wytwarzanej w wysokosprawnej kogeneracji. W wyniku przetwarzania odpadów na energię elektryczną i cieplną za pomocą technologii RECLEN otrzymujemy ekologicznie czystą energię. Ponieważ wszystkie 9
procesy recyklingu odpadów prowadzone są w hermetycznych reaktorach chemicznych, do atmosfery nie przedostają się żadne zanieczyszczenia. Emisja do atmosfery pochodzi tylko ze spalania czystego gazu węglowodorowego. Emisja CO 2 jest o około 40% niższa niż w porównywalnej co do mocy elektrowni węglowej. Projekty inwestycyjne EZO S.A. realizuje dwa projekty w oparciu o technologię RECLEN, dofinansowane ze środków Unii Europejskiej w ramach Programu Operacyjnego Innowacyjna Gospodarka. W dniu 14 listopada 2011 roku Emitent nabył 100% akcji spółki Recykling i Energia S.A., która także realizuje projekt w oparciu o technologię RECLEN, dofinansowany ze środków Unii Europejskiej w ramach Programu Operacyjnego Innowacyjna Gospodarka. Całkowita wartość projektów inwestycyjnych spółek z grupy EZO S.A. to 170,8 mln zł, a kwota przyznanych dotacji to 108,2 mln zł. Spółka realizuje następujące projekty: Lp. Tytuł Projektu Lokalizacja Wartość Projektu Dotacja 1. Budowa zakładu odzysku energii ze zmieszanych odpadów opakowaniowych Pionki 55 594 228,00 zł 27 797 114,00 zł 2. Wdrożenie innowacyjnej usługi recyklingu odpadów Starachowice 57 560 000,00 zł 40 192 000,00 zł 3. Innowacyjny recykling odpadów opakowaniowych Toruń 57 640 000,00 zł 40 248 000,00 zł RAZEM 170 794 228,00 zł 108 237 114,00 zł Spółka Recykling i Energia S.A. zawarła w dniu 5 lipca 2011 roku umowę na dofinansowanie swojego projektu zlokalizowanego w Toruniu. W listopadzie 2011 roku została zakupiona dokumentacja techniczna niezbędna do realizacji projektu. W listopadzie 2011 r. zostało także zakończone postępowanie ofertowe na generalne wykonawstwo, które wygrała firma JWW Innowacje S.A., z którą w dniu 22 grudnia 2011 roku została zawarta umowa na wykonanie i dostarczenie linii technologicznych będących przedmiotem projektu. W dniu 24 sierpnia 2012 roku Spółka uzyskała pozwolenie na budowę dla realizowanej inwestycji, które stało się prawomocne w dniu 14 września 2012 roku. Łączne wydatki kwalifikowane poniesione na realizację projektu w Toruniu wyniosły dotychczas 1.459.000,- zł. Spółka w grudniu 2012 roku otrzymała refundację poniesionych nakładów w łącznej wysokości 921.500,- zł. W pierwszym kwartale 2013 roku Spółka koncentrowała się na uzyskaniu gwarancji ubezpieczeniowej, która zabezpieczyłaby wypłaty zaliczek na realizację projektu przez PARP. W dniu 29 marca 2013 roku została zawarta umowa gwarancyjna, a gwarancja została przekazana spółce w dniu 12 kwietnia 2013 roku i złożona w PARP w dniu 15 kwietnia 2013 roku. W dniach 20 i 24 maja 2013 roku Spółka otrzymała pierwszą zaliczkę z PARP na realizację projektu w kwocie 9.999.990,- zł. W drugim kwartale 2013 roku Spółka realizowała etap 10
inwestycji polegający na wykonaniu elementów linii technologicznych wchodzących w skład budowanego zakładu, finansowany z otrzymanej zaliczki w kwocie 9.999.990,- zł oraz zrealizowanej emisji obligacji zamiennych na akcje w kwocie 7.600.000,- zł. Zakończenie obecnie realizowanego etapu planowane jest na koniec września 2013 roku. Dla projektu w Starachowicach, Emitent zawarł umowę o dofinansowanie projektu w dniu 26 września 2011 roku. Do końca listopada 2011 roku Spółka zakupiła dokumentację technologiczną niezbędną do realizacji projektu, a w miesiącu grudniu 2011 roku został przeprowadzony konkurs ofert na generalne wykonawstwo inwestycji. Konkurs został rozstrzygnięty do końca roku 2011, a z wyłonionym zwycięzcą spółką JWW Innowacje S.A. z Katowic została zawarta umowa na generalne wykonawstwo projektu w dniu 25 maja 2012 roku. W czerwcu oraz w grudniu 2012 roku w ramach projektu zostały zakupione pierwsze elementy linii technologicznych za łączną kwotę 360.000,- zł ze środków własnych i w związku z tym Spółka złożyła wnioski o refundację na łączną kwotę 252.000,- zł. Refundacja nie została dotychczas wypłacona ponieważ spółka nie posiada jeszcze prawomocnego pozwolenia na budowę dla w/w inwestycji, co jest formalnym wymogiem do wypłaty dofinansowania z PARP. Wniosek o wydanie pozwolenia na budowę został złożony w dniu 28 czerwca 2013 roku. Oczekiwany termin uzyskania prawomocnego pozwolenia na budowę dla inwestycji w Starachowicach to wrzesień 2013 roku. Dla projektu w Pionkach, Emitent zawarł umowę o dofinansowanie projektu w dniu 5 kwietnia 2012 roku. Pierwszym etapem praz w ramach projektu było wykonanie niezbędnej dokumentacji. Dokumentacja związana z automatyką i sterowaniem procesem została wykonana przez firmę Aster-eu Adam i Krzysztof Kalisz z Warszawy w dniu 22 października 2012 roku. Koszt poniesiony przez EZO S.A. za wykonanie projektu automatyki i sterowania procesem to 56.000,- zł netto. Prace nad dokumentacją budowlaną realizowane przez ATB-PROJEKT Firma Projektowo Budowlana Tomasz Baliński z Radomia zostały wykonane w terminie do 4 grudnia 2012 roku. Wniosek o wydanie pozwolenia na budowę został złożony w dniu 5 grudnia 2012 roku. W dniu 7 stycznia 2013 roku pozwolenie na budowę zostało wydane, a stało się prawomocne w dniu 22 stycznia 2013 roku. Spółka otrzymała refundację wydatków poniesionych na wykonanie dokumentacji automatyki i sterowania procesem w kwocie 28.000,-zł. Zgodnie z decyzją PARP, koszt wykonania dokumentacji budowlanej do pozwolenia na budowę nie stanowi kosztu kwalifikowanego do dofinansowania, wobec czego spółka poniesie ten wydatek ze środków własnych. Całkowity koszt realizacji dokumentacji to 470.000,- zł. W pierwszym kwartale 2013 roku Spółka realizowała kolejne działanie w ramach projektu, którego celem było wykonanie pierwszych elementów linii technologicznych wchodzących w skład zakładu. Działanie zostało zakończone w kwietniu 2013 roku, a na jego wykonanie została przeznaczona kwota 180.000,- zł netto. Spółka otrzymała refundację w kwocie 90.000,- zł w dniu 25 czerwca 2013 roku. Aktualnie Spółka realizuje kolejne działanie w ramach projektu, którego planowane zakończenie to październik 2013 roku. 11
6. STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE DO MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE KWARTALNYM Zarząd Spółki EZO S.A. nie publikował prognoz wyników finansowych na koniec 2013 roku ani na poszczególne kwartały 2013 r. lub lata kolejne. 7. WSKAZANIE JEDNOSTEK WCHODZĄCYCH W SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA NA OSTATNI DZIEŃ OKRESU OBJĘTEGO RAPORTEM KWARTALNYM W skład grupy kapitałowej Emitenta na dzień 30.06.2013 r. wchodzą następujące jednostki: 1. EZO S.A. z siedzibą w Warszawie, ul. Grzybowska 3/12, zarejestrowana przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000266565 podmiot dominujący, 2. Recykling i Energia S.A. z siedzibą w Warszawie, ul. Grzybowska 3/12, zarejestrowana przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000274518 podmiot zależny, w którym EZO S.A. posiada 100% udziału w kapitale i w głosach. Podstawowe informacje o spółce zależnej Recykling i Energia S.A.: Recykling i Energia S.A. istnieje od 2006 roku. Siedzibą spółki jest Warszawa (00-132), ul. Grzybowska 3/12. Przedmiotem działalności spółki jest realizacja inwestycji pt. Innowacyjny Recykling Odpadów Opakowaniowych, zlokalizowanej w Toruniu, dofinansowanej w ramach Programu Operacyjnego Innowacyjna Gospodarka. Kapitał zakładowy spółki wynosi 5.520.000,- zł. Jedynym akcjonariuszem spółki jest EZO S.A. 8. W PRZYPADKU GDY EMITENT TWORZY GRUPĘ KAPITAŁOWĄ I NIE SPORZĄDZA SKONSOLIDOWANYCH SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH WSKAZANIE PRZYCZYN NIESPORZĄDZANIA TAKICH SPRAWOZDAŃ Spółka jest zwolniona z obowiązku sporządzania skonsolidowanych sprawozdań finansowych, na podstawie art. 56 ust. 1 Ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. Z uwagi na to, że EZO S.A. jest spółką dominującą w grupie kapitałowej posiada 100% głosów w spółce zależnej pod firmą Recykling i Energia S.A. w niniejszym raporcie kwartalnym przedstawiono wybrane dane sprawozdania skonsolidowanego. 12
9. INFORMACJA O STRUKTURZE AKCJONARIATU EMITENTA, ZE WSKAZANIEM AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH, NA DZIEŃ SPORZĄDZENIA RAPORTU, CO NAJMNIEJ 5% GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU Na dzień sporządzenia raportu struktura akcjonariatu Spółki EZO S.A. prezentuje się następująco: Akcjonariusz Ilość akcji % w kapitale zakładowym Ilość głosów na WZ % głosów na WZ GreenTech Investment Fund LLC 769 287 18,07% 1 538 574 27,34% Krzysztof Przybysz 507 000 11,91% 507 000 9,01% Silva Capital Group S.A. 425 777 10,00% 425 777 7,57% Anna Fenicka 225 000 5,28% 425 000 7,55% Maciej Fenicki 225 000 5,28% 425 000 7,55% Svanser Holdings Ltd. 420 000 9,86% 420 000 7,46% Piotr Fenicki 218 711 5,14% 418 711 7,44% Torus Limited 400 000 9,39% 400 000 7,11% Pozostali 1 067 002 25,06% 1 067 003 18,96% RAZEM 4 257 777 100,00% 5 627 065 100,00% 10. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU DOTYCZĄCE INFORMACJI ZAWARTYCH W NINIEJSZYM RAPORCIE Zarząd Spółki EZO S.A. oświadcza, że według jego najlepszej wiedzy, przedstawione wybrane dane finansowe jednostkowe i skonsolidowane zawarte w raporcie za II kwartał 2013 roku oraz dane porównywalne za analogiczny kwartał poprzedniego roku obrotowego, a także dane finansowe narastająco w danym roku obrotowym oraz w roku poprzednim, sporządzone zostały zgodnie z przepisami obowiązującymi Spółkę, oraz że informacje dotyczące działalności Spółki oraz Grupy Kapitałowej w okresie objętym raportem przedstawiają prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Spółki oraz Grupy Kapitałowej EZO S.A. W imieniu Zarządu EZO S.A.: Maciej Fenicki Prezes Zarządu 13