RAPORT KWARTALNY Za I kwartał postępowania upadłościowego 2016 roku Spółki Agroma S.A. w upadłości likwidacyjnej

Transkrypt

1 RAPORT KWARTALNY Za I kwartał postępowania upadłościowego 2016 roku Spółki Agroma S.A. w upadłości likwidacyjnej ( dane za okres ) Zawartość : KOMENTARZ SYNDYKA MASY UPADŁOSCI......str. 2 WYBRANE DANE FINANSOWE str. 3 BILANS..str. 4 ZATRUDNIENIE..str. 7 INFORMACJA SYNDYKA MASY UPADŁOŚCI NA TEMAT AKTYWNOŚCI W I KWARTALE POSTĘPOWANIA UPADŁOŚCIOWEGO str. 7 SPÓŁKI ZALEŻNE.. str. 7 STANOWISKO SYNDYKA MASY UPADŁOŚCI ODNOŚNIE PROGNOZ... str. 7 STRUKTURA AKCJONARIATU... str. 7 OŚWIADCZENIE SYNDYKA MASY UPADŁOŚCI W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPRAWOZDANIA FINNASOWEGO str. 8 DANE TELEADRESOWE str. 8 Strona 1 z 8

2 Komentarz Syndyka masy upadłości za I kwartał postępowania upadłościowego 2016 roku i informacje na temat aktywności w I kwartale postępowania upadłościowego Szanowni Państwo Warszawa 15 listopada 2016 r. W związku z ogłoszeniem upadłości spółki Agroma S.A. obejmującej likwidację jej majątku Syndyk masy upadłości czuje się w obowiązku poinformować Państwa o kluczowych uwarunkowaniach determinujących dalsze funkcjonowanie spółki oraz działaniach jakie podejmuje Syndyk w celu podjęcia prawidłowej merytorycznie sprawozdawczości. Mając to na uwadze, Syndyk informuje jak poniżej: Spółka utraciła zdolność do kontynuowania działalności gospodarczej z uwagi na całkowity brak środków pieniężnych oraz brak towarów, środków produkcji, wyposażenia, pojazdów samochodowych i innych elementów niezbędnych do prowadzenia działalności, w tym w szczególności utratę przed dniem ogłoszenia upadłości kluczowych nieruchomości tworzących zakład główny upadłego. W związku z ogłoszeniem upadłości zastosowanie mają przepisy ustawy z 29 września 1994 roku o rachunkowości. Według ustawy jednostki wobec których została ogłoszona upadłość likwidacyjna są zobowiązane zamknąć księgi rachunkowe na dzień poprzedzający ogłoszenie upadłości. W związku z powyższym na dzień 4 lipca 2016 roku księgi rachunkowe zostały zamknięte, a na dzień otwarcia postępowania upadłościowego tj. 5 lipca b.r. - nastąpiło otwarcie ksiąg rachunkowych (analogicznie jak przy zamknięciu roku kalendarzowego). Z tego względu rok kalendarzowy 2016 został podzielony na dwa lata podatkowe od do oraz Dane finansowe zaprezentowane w niniejszym raporcie, opisujące I kwartał postępowania upadłościowego (lipiec-wrzesień 2016 r.) zostały porównane do I kwartału 2016 roku. Spółka postawiona w stan upadłości nie ma obowiązku badania sprawozdania przez biegłego rewidenta, sporządzania rachunku przepływów pieniężnych i zestawienia zmian w kapitale własnym. Sprawozdanie likwidowanej spółki składa się z bilansu oraz rachunku zysków i strat. Ze względu na trudności wskazane w komunikacie syndyka z dnia r. raport niniejszy nie został sporządzony z uwzględnieniem wszystkich zasad wynikających z ustawy o rachunkowości, a opiera się w części na sprawozdaniu sporządzonym na dzień poprzedzający ogłoszenie upadłości, który został opracowany i przekazany Syndykowi przez prezesa zarządu Agroma S.A. w upadłości. Po odtworzeniu ksiąg spółki i zweryfikowaniu ich zapisów, a nadto po wykonaniu czynności przewidzianych przepisami Prawa upadłościowego syndyk dokona korekty raportu. Maksymilian Wrzesiński Syndyk Masy Upadłości Agroma S.A. w upadłości Strona 2 z 8

3 WYBRANE DANE FINANSOWE Poniżej zaprezentowano wybrane dane finansowe AGROMA S.A. w upadłości za I kwartał 2016 roku i I kwartał postępowania upadłościowego 2016 roku Wybrane dane finansowe (PLN) I kwartał upadłość I kwartał Przychody ze sprzedaży netto 288, ,61 2 Amortyzacja 0, ,35 3 Zysk/strata ze sprzedaży , ,58 4 Zysk/strata z działalności operacyjnej , ,85 5 Zysk/strata brutto , ,03 6 Zysk/strata netto , ,03 7 Aktywa/pasywa razem , ,86 8 Aktywa trwałe , ,58 9 Należności krótkotrwałe , ,40 10 Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne , ,72 11 Kapitał własny , ,68 12 Zobowiązania krótkoterminowe , ,54 Strona 3 z 8

4 BILANS AKTYWA Aktywa na dzień na dzień A Aktywa trwałe , ,58 I Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 1 koszty zakończonych prac rozwojowych 0,00 0,00 2 wartość firmy 0,00 0,00 3 inne wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 4 zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 II Rzeczowe aktywa trwałe 3 160, ,58 1 Środki trwałe 3 160, ,58 a grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania gruntów 0, ,14 b budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 0, ,06 c urządzenia techniczne i maszyny 1 878, ,86 d środki transportu 0,00 e inne środki trwałe 1 282, ,52 2 Środki trwałe w budowie 0,00 0,00 3 Zaliczki na środki trwałe w budowie 0,00 0,00 III Należności długoterminowe 0,00 0,00 1 od jednostek powiązanych 0,00 0,00 2 od pozostałych jednostek 0,00 0,00 IV Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 1 nieruchomości 0,00 0,00 2 wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3 długotrwałe aktywa finansowe 0,00 0,00 a w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 udziały lub akcje 0,00 0,00 inne papiery wartościowe 0,00 0,00 udzielone pożyczki 0,00 0,00 inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 b w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 udziały lub akcje 0,00 0,00 inne papiery wartościowe 0,00 0,00 udzielone pożyczki 0,00 0,00 inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 4 inne inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe , ,00 1 aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego , ,00 2 inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 Strona 4 z 8

5 Aktywa na dzień na dzień B Aktywa obrotowe , ,28 I Zapasy 3 188, ,66 1 Materiały 0,00 0,00 2 Półprodukty i produkty w toku 0,00 0,00 3 Produkty gotowe 0,00 0,00 4 Towary 3 188, ,66 5 Zaliczki na dostawy 0,00 0,00 II Należności krótkoterminowe , ,40 1 należności od jednostek powiązanych 0,00 0,00 a z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty do 12 miesięcy 0,00 0,00 z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 b inne 0,00 0,00 2 należności od pozostałych jednostek , ,40 a z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty do 12 miesięcy , ,63 z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 b należności z tytułu podatków,dotacji i ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 1 396, ,36 c inne , ,41 d należności dochodzone na drodze sądowej 0,00 0,00 III Inwestycje krótkoterminowe , ,72 1 krótkoterminowe aktywa finansowe , ,72 a w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 udziały lub akcje 0,00 0,00 inne papiery wartościowe 0,00 0,00 udzielone pożyczki 0,00 0,00 inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 b w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 udziały lub akcje 0,00 0,00 inne papiery wartościowe 0,00 0,00 udzielone pożyczki 0,00 0,00 inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 c środki pieniężne i inne aktywa pieniężne , ,72 środki pieniężne w kasie i na rachunkach , ,72 inne środki pieniężne inne aktywa pieniężne 0,00 0,00 2 inne inwestycje krótkoterminowe 0,00 0,00 IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe , ,50 x Aktywa razem , ,86 Strona 5 z 8

6 BILANS PASYWA Pasywa na dzień na dzień A Kapitał (fundusz) własny , ,68 I Kapitał (fundusz) podstawowy , ,00 II Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) 0,00 0,00 III Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) 0,00 0,00 IV Kapitał (fundusz zapasowy) 0,00 0,00 V Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny , ,00 VI Pozostał kapitały (fundusze) rezerwowe , ,97 VII Zysk (strata) z lat ubiegłych , ,68 VIII Zysk (strata) netto , ,03 IX Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0,00 0,00 B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania , ,54 I Rezerwy na zobowiązania , ,00 1 rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 7 942, ,00 2 rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 0,00 0,00 długoterminowa 0,00 0,00 krótkoterminowa 0,00 0,00 3 Pozostałe rezerwy , ,00 długoterminowa 0,00 0,00 krótkoterminowa , ,00 II Zobowiązania długoterminowe 0,00 0,00 1 Wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 2 Wobec pozostałych jednostek 0,00 0,00 a kredyty i pożyczki 0,00 0,00 b z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 c inne zobowiązania finansowe 0,00 0,00 d inne 0,00 0,00 III Zobowiązania krótkoterminowe , ,54 1 Wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 a z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności do 12 miesięcy 0,00 0,00 z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 b inne 0,00 0,00 2 Wobec pozostałych jednostek , ,54 a kredyty i pożyczki , ,16 b z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 c inne zobowiązania finansowe 0,00 0,00 d z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności do 12 miesięcy , ,36 z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 e zaliczki otrzymane na dostawy 0,00 0,00 f zobowiązania wekslowe 0,00 0,00 g z tytułu podatków ceł i innych świadczeń , ,88 h z tytułu wynagrodzeń , ,62 i inne 0,00 163,52 3 fundusze specjalne 0,00 0,00 Strona 6 z 8

7 IV Rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 1 Ujemna wartość firmy 0,00 0,00 2 Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 x Pasywa razem , ,86 ZATRUDNIENIE Z dniem 31 lipca 2016 roku wszyscy zatrudnieni w spółce pracownicy rozwiązali umowy o pracę. INFORMACJA SYNDYKA MASY UPADŁOŚCI NA TEMAT AKTYWNOŚCI JAKĄ W I KWARTALE POSTĘPOWANIA UPADŁOŚCIOWEGO PODEJMOWAŁ EMITENT W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI, W SZCZEGÓLNOŚCI POPRZEZ DZIAŁANIA NASTAWIONE NA WPROWADZENIE ROZWIAZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE Syndyk masy upadłości nie prowadził działalności gospodarczej i nie podejmował działań w obszarze rozwoju prowadzonej działalności. SPÓŁKI ZALEŻNE Agroma S.A. w upadłości nie posiada spółek zależnych. STANOWISKO SYNDYKA MASY UPADŁOŚCI ODNOŚNIE PUBLIKOWANYCH PROGNOZ Agroma S.A. w upadłości nie publikowała prognoz na rok STRUKTURA AKCJONARIATU Na dzień sporządzenia raportu kapitał zakładowy Spółki dzieli się na akcji, w tym imiennych uprzywilejowanych w głosach 2 do 1 serii A, akcji zwykłych na okaziciela serii B oraz akcji zwykłych na okaziciela serii C o wartości nominalnej 0,50 zł każda. Na dzień sporządzenia raportu wg informacji posiadanych przez Spółkę akcjonariuszami AGROMA S.A. posiadającymi ponad 5 % głosów byli: p. Akcjonariusz Liczba akcji % kapitału Liczba głosów % głosów 1 Piotr Staszewski ( wraz z żoną Elżbietą Staszewską ) ,55% ,26% 2 Pozostali akcjonariusze ,45% ,74% 3 suma ,00% ,00% Strona 7 z 8

8 OŚWIADCZENIE SYNDYKA MASY UPADŁOŚCI W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Syndyk masy upadłości Agroma S.A. w upadłości oświadcza, że wedle jego najlepszej wiedzy niniejsze kwartalne sprawozdanie finansowe sporządzone zostało zgodnie z zasadami rachunkowości obowiązującymi w Polsce z zastrzeżeniem, iż w raporcie tym uwzględniono dane przekazane przez prezesa zarządu spółki w formie bilansu sporządzonego na dzień poprzedzający ogłoszenie upadłości, w miejsce bilansu otwarcia sporządzonego przez Syndyka (z przyczyn wskazanych w komunikacie z dnia r.). Ze względu na trwające odtwarzanie danych księgowych oraz trwające wyceny majątku spółki przedstawiona sytuacja majątkowa spółki może ulec zmianie. DANE TELEADRESOWE AGROMA S.A. w upadłości likwidacyjnej Ul. Piękna Warszawa ADRES KORESPONDENCYJNY Ul. Belgijska 11/ Warszawa Tel : biuro@kancelaria-syndyka.waw.pl NIP: REGON: Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy XII Wydział Gospodarczy KRS: Kapitał zakładowy: PLN Strona 8 z 8