Wojewoda Łódzki FE-IV.431.1.2013 Ldz. 414/AZ/2013 Łódź, dnia 5 lipca 2013 roku. Wystąpienie pokontrolne Na podstawie art. 175 ust.1 pkt 2 oraz ust. 2 pkt 5 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009r. o finansach publicznych (Dz.U. Nr 157, poz. 1240 ze zm.) pracownicy ŁUW w Łodzi przeprowadzili kontrolę zwykłą w przedmiocie potwierdzenia prawidłowości wydatkowania dotacji celowej udzielonej Powiatowi Opoczyńskiemu zgodnie z umową Nr 1/DPS/FE.IV/2012 z dnia 5 lipca 2012 r. na realizację projektu pn. Budowa Domu Pomocy Społecznej wraz z infrastrukturą techniczną niezbędną do jego prawidłowego funkcjonowania w miejscowości Niemojowice Gm. Żarnów (akta kontroli str. 17 24). Uwzględniając wyniki kontroli, stosownie do 46 ust. 1 Regulaminu Kontroli Łódzkiego Urzędu Wojewódzkiego w Łodzi, przekazuję Panu wystąpienie pokontrolne. 1. Jednostka kontrolowana: Powiat Opoczyński Adres: 26 300 Opoczno, ul. Kwiatowa 1a NIP: 768 178 92 38. W okresie objętym kontrolą Starostami Opoczyńskimi byli: Pan Józef Róg i Pan Jan Wieruszewski. W okresie przeprowadzenia kontroli Starostą Opoczyńskim jest Pan Marek Ksyta. 2. Kontrolerzy: Kontrolę przeprowadzili pracownicy Wydziału Zarządzania Funduszami Europejskimi ŁUW w Łodzi: - Magdalena Biłek starszy inspektor wojewódzki, kierownik Zespołu Kontrolerów, na podstawie upoważnienia nr 1/2013 z dnia 21 marca 2013 roku (akta kontroli str.5), - Anna Zarańska starszy inspektor wojewódzki, członek Zespołu Kontrolerów, na podstawie upoważnienia nr 2/2013 z dnia 21 marca 2013 roku (akta kontroli str. 6). 3. Data rozpoczęcia i zakończenia czynności kontrolnych: Kontrolę rozpoczęto w dniu 26 marca 2013 roku; zakończenie kontroli przewiduje się na dzień 26 czerwca 2013 roku. 4. Zakres kontroli:
Ocena prawidłowości wykorzystania przez Powiat Opoczyński dotacji celowej udzielonej z budżetu państwa w 2012r. na realizację projektu pn. Budowa Domu Pomocy Społecznej wraz z infrastrukturą techniczną niezbędną do jego prawidłowego funkcjonowania w miejscowości Niemojowice Gm. Żarnów. 5. Ocena skontrolowanego zadania inwestycyjnego Budowa Domu Pomocy Społecznej wraz z infrastrukturą techniczną niezbędną do jego prawidłowego funkcjonowania w miejscowości Niemojowice Gm. Żarnów. 5.1. W zakresie finansowym (akta kontroli str. 9-104): W dniu 4 czerwca 2012 r. Prezes Rady Ministrów podpisał Zarządzenie Nr 50 w sprawie przyznania Wojewodzie Łódzkiemu, z ogólnej rezerwy budżetowej, środków finansowych na dofinansowanie zadania pn. Budowa Domu Pomocy Społecznej wraz z infrastrukturą techniczną niezbędną do jego prawidłowego funkcjonowania w miejscowości Niemojowice Gm. Żarnów. Zgodnie z powyższym Zarządzeniem Wojewoda Łódzki wydał w dniu 26 czerwca 2012 r. decyzję Nr FN-I.3111.3.67.2012 przydzielającą Powiatowi Opoczyńskiemu środki finansowe w wysokości 1 500 000,00 zł na przedmiotowe zadanie. W dniu 5 lipca 2012 roku pomiędzy Wojewodą Łódzkim, a Powiatem Opoczyńskim zawarta została Umowa Nr 1/DPS/FE.IV/2012 o dofinansowanie zadania środkami pochodzącymi z rezerwy ogólnej budżetu państwa, określająca wartość projektu w 2012 roku na kwotę 6 199 950,00 zł oraz wartość dotacji, zgodnie z Decyzją Wojewody 1 500 000,00 zł. Załącznikami do umowy jest Harmonogram rzeczowo finansowy realizacji zadania oraz Plan finansowy realizacji zadania. Do umowy zawarto trzy aneksy, dwa z nich podwyższają wartość projektu do zrealizowania w 2012 roku, wysokość dotacji pozostaje na nie zmienionym poziomie. Beneficjent złożył dwa wnioski o płatność na łączną kwotę 1 500 000,00 zł. Do wniosków załączono faktury zawierające w opisie wszystkie elementy wymagane procedurą tj: opisane pod względem merytorycznym i formalno-rachunkowym, z zatwierdzeniem do wypłaty, z zamieszczonym zapisem, że zadanie realizowane jest przy udziale środków budżetu państwa, z opisanym trybem wyłonienia wykonawcy oraz z umieszczeniem na fakturze pieczątki dotyczącej przyporządkowania danego wydatku do wydatku strukturalnego. Do faktur za roboty budowlane dołączono protokoły odbioru robót oraz umowę z wykonawcą; do faktur za nadzory inwestorskie dołączono umowy z inspektorami nadzoru branż: sanitarnej, elektrycznej, konstrukcyjno budowlanej i drogowej. Ponadto przedstawiono fakturę za wykonanie przyłącza elektroenergetycznego zgodnie z załączoną umową z PGE oraz dokumentację związaną z dokupieniem działki w celu powiększenia obszaru przeznaczonego pod inwestycję. Kontrolujący nie wnoszą uwag do realizacji finansowego zakresu zadania ponieważ: - przedstawione faktury i dokumenty równoważne są zgodne z harmonogramem i planem finansowym określonym w umowie o dofinansowanie zadania środkami z budżetu państwa zawartej między Powiatem Opoczyńskim i Wojewodą Łódzkim, - przedstawione faktury są zgodne z umowami z wykonawcami i z protokołami odbioru robót w zakresie kwot obciążających Inwestora, terminów wystawienia faktur oraz podmiotów biorących udział w procesie inwestycyjnym,
- przedstawione faktury zostały prawidłowo opisane; opisy zawierają wszystkie wymagane procedurą elementy, - przedstawione faktury zostały zapłacone w roku 2012, co zostało potwierdzone przysłanymi wyciągami bankowymi 5.2 Kontrola w zakresie prawidłowości wyboru wykonawców zadania pod względem zgodności z procedurami zamówień publicznych (akta kontroli str.105-517) : W ramach realizacji zadania, Inwestor przeprowadził: 1. Postępowanie o udzielenie zamówienia w trybie przetargu nieograniczonego (art. 39 ustawy prawo zamówień publicznych tj. Dz.U z 2010 roku Nr 113 poz. 759 ze zmianami) na: Budowę Domu Pomocy Społecznej wraz z infrastrukturą techniczną niezbędną do jego funkcjonowania w miejscowości Niemojowice, Gm. Żarnów. W ramach postępowania udzielono zamówienia na następujące roboty: budowlane w zakresie wykonania budynku Domu Pomocy Społecznej, wykonanie infrastruktury technicznej niezbędnej do prawidłowego funkcjonowania DPS - u, wyposażenie pomieszczeń DPS - u i zawarto Umowę ZP Nr 16/2010 w dniu 14 grudnia 2010 roku pomiędzy Powiatem Opoczyńskim reprezentowanym przez Starostę Powiatu Opoczyńskiego Józefa Roga i Wicestarostę Powiatu Opoczyńskiego Jana Wieruszewskiego, a Przedsiębiorstwem Remontowo Budowlanym Zawisza Jerzy Zawisza reprezentowanym przez Właściciela Jerzego Zawiszę. Wartość umowy wynosiła 8 502 040,21 zł, termin realizacji 20 miesięcy od dnia podpisania umowy. Do umowy zawarto dwa aneksy: 1. Aneks nr 1 z dnia 17 lipca 2012 roku w zakresie zmiany nazwy firmy Wykonawcy, 2. Aneks nr 2 z dnia 31 lipca 2012 roku w zakresie zmiany wartości umowy (roboty dodatkowe) na wartość 8 710 568,26 zł oraz terminu realizacji umowy na 21 miesięcy od dnia podpisania umowy. 2. Postępowanie przetargowe w trybie przetargu nieograniczonego na: - Pełnienie obowiązków inspektora nadzoru inwestorskiego (specjalność roboty sanitarne) w trakcie realizacji inwestycji pod nazwą: Budowa Domu Pomocy Społecznej wraz z infrastrukturą techniczną niezbędną do jego funkcjonowania w miejscowości Niemojowice, Gm. Żarnów. W wyniku udzielenia zamówienia zawarto Umowę ZP Nr 19/2010 w dniu 27.12.2010 roku pomiędzy Powiatem Opoczyńskim reprezentowanym przez Starostę Powiatu Opoczyńskiego Jana Wieruszewskiego i Wicestarostę Powiatu Opoczyńskiego - Józefa Roga, a CANAE Inżynieria i komputery Artur Polakowski reprezentowaną przez Artura Polakowskiego Właściciela. Wartość umowy wynosiła 40.000 zł, termin realizacji 22 miesiące od dnia podpisania umowy. - Pełnienie obowiązków inspektora nadzoru inwestorskiego (specjalność roboty drogowe) w trakcie realizacji inwestycji pod nazwą: Budowa Domu Pomocy Społecznej wraz z infrastrukturą techniczną niezbędną do jego funkcjonowania w miejscowości Niemojowice, Gm. Żarnów. W wyniku udzielenia zamówienia zawarto Umowę ZP Nr 21/2010 w dniu 27.12.2010 roku pomiędzy Powiatem Opoczyńskim reprezentowanym przez Starostę Powiatu Opoczyńskiego Jana Wieruszewskiego i Wicestarostę Powiatu Opoczyńskiego - Józefa Roga, a Nadzory i roboty w zakresie budownictwa ogólnego i drogowego Krzysztof Kiepas reprezentowaną przez Krzysztofa Kiepasa Właściciela. Wartość umowy wynosiła 6.000 zł, termin realizacji 22 miesiące od dnia podpisania umowy. W przypadku kiedy okres
realizacji przekroczyłby 22 miesiące Wykonawcy nie przysługiwało dodatkowe wynagrodzenie. - Pełnienie obowiązków inspektora nadzoru inwestorskiego (specjalność roboty elektryczne) w trakcie realizacji inwestycji pod nazwą: Budowa Domu Pomocy Społecznej wraz z infrastrukturą techniczną niezbędną do jego funkcjonowania w miejscowości Niemojowice, Gm. Żarnów. W wyniku udzielenia zamówienia zawarto Umowę ZP Nr 20/2010 w dniu 27.12.2010 roku pomiędzy Powiatem Opoczyńskim reprezentowanym przez Starostę Powiatu Opoczyńskiego Jana Wieruszewskiego i Wicestarostę Powiatu Opoczyńskiego - Józefa Roga, a CANAE Inżynieria i komputery Artur Polakowski reprezentowaną przez Artura Polakowskiego Właściciela. Wartość umowy wynosiła 32.660 zł, termin realizacji 22 miesiące od dnia podpisania umowy. W przypadku, kiedy okres realizacji przekroczyłby 22 miesiące Wykonawcy nie przysługiwało dodatkowe wynagrodzenie. - Pełnienie obowiązków inspektora nadzoru inwestorskiego (specjalność roboty konstrukcyjno - budowlane) w trakcie realizacji inwestycji pod nazwą: Budowa Domu Pomocy Społecznej wraz z infrastrukturą techniczną niezbędną do jego funkcjonowania w miejscowości Niemojowice, Gm. Żarnów. W wyniku udzielenia zamówienia zawarto Umowę ZP Nr 18/2010 w dniu 27.12.2010 roku pomiędzy Powiatem Opoczyńskim reprezentowanym przez Starostę Powiatu Opoczyńskiego Jana Wieruszewskiego i Wicestarostę Powiatu Opoczyńskiego - Józefa Roga, a CANAE Inżynieria i komputery Artur Polakowski reprezentowaną przez Artura Polakowskiego Właściciela. Wartość umowy wynosiła 98.000 zł, termin realizacji 22 miesiące od dnia podpisania umowy. W przypadku, kiedy okres realizacji przekroczyłby 22 miesiące Wykonawcy nie przysługiwało dodatkowe wynagrodzenie. 3. Poza ustawą Prawo Zamówień Publicznych Inwestor zawarł z PGE Dystrybucja Łódź Teren SA Umowę o przyłączenie nr 4732/06/2010 zawartą w dniu 21.06.2010 r. zmienioną Aneksem nr 1/2011 z dnia 14.12.2011 r. Kontrolujący nie wnoszą uwag do powyższych postępowań ponieważ: zachowano jawny charakter postępowań publikując ogłoszenia o zamówieniach oraz o udzieleniu zamówień, opublikowano SIWZ, zawiadomiono o wyborze najkorzystniejszej oferty, zachowano terminy określone przepisami w zakresie terminu złożenia oferty, terminu zawarcia umowy, dochowano należytej staranności przy przygotowaniu postępowań, oszacowaniu wartości zamówień, opracowaniu SIWZ i projektów umów, należycie udokumentowano postępowania zachowując zasadę pisemności m.in. poprzez sporządzenie dokumentacji z oceny ofert, protokołów z wyboru ofert, protokołów ZP 2 z załącznikami, zawarcie umów z wykonawcami nastąpiło zgodnie z przepisami PZP. 5.3 Stan i zakres rzeczowy realizacji dotowanego zadania (akta kontroli str. 518-565) : W Programie inwestycyjnym z dnia 25.04.2012 r. sporządzonym przez Starostwo Powiatowe w Opocznie określono zakres prac planowanych do końca 2012 roku: wykonanie robót budowlano instalacyjnych, wykonanie przyłącza energetycznego, nadzory inwestorskie oraz zakup dodatkowego terenu pod inwestycję na ogólną wartość ok. 6,2 mln zł. Zgodnie z umową o dofinansowanie inwestycji środkami z budżetu państwa załącznik nr 1 Harmonogram rzeczowo finansowy, określono elementy kosztów dofinansowanych dotacją: roboty budowlane (stolarka, podłoża
i posadzki, tynki i okładziny, malowanie wewnętrzne), roboty instalacyjne - sanitarne (instalacje wod.-kan., instalacje co, wentylacja mechaniczna, kotłownia olejowa), roboty instalacyjne - elektryczne (instalacje elektryczne wewnętrzne, instalacja ppoż., przyzywowa i telewizja przemysłowa). Do wartości projektu zaliczono również koszty wynikające z budowy przyłącza energetycznego, zakupu dodatkowego terenu oraz nadzory inwestorskie. Przewidywany efekt inwestycji określony w Programie inwestycyjnym to zmiana lokalizacji DPS, który znajdował się poprzednio w zabytkowym budynku w Białaczowie. Obiekt ten, oprócz bardzo złego stanu technicznego, nie miał uregulowanego stanu prawnego. Sporządzono Protokół z przeprowadzonych oględzin (akta kontroli str. 564-565). Protokół ten oprócz opisu wykonania rzeczowej strony zadania, zawiera opis najważniejszych dokumentów wynikających z Prawa Budowlanego, sporządzonych w związku z realizacją inwestycji w ramach niniejszego zadania. Na podstawie przeprowadzonych oględzin Kontrolujący stwierdzają, że wszystkie skontrolowane pomieszczenia zostały wykończone tj.: ściany zostały umalowane lub zabezpieczone płytkami ceramicznymi, na podłodze, zgodnie z zakresem określonym w projekcie, położono panele podłogowe, płytki ceramiczne lub wykładzinę PCV, zainstalowano drzwi, okna, oświetlenie, instalację grzewczą. Pokoje mieszkalne otrzymały stosowne umeblowanie, a łazienki oprócz standardowego wyposażenia posiadają urządzenia niezbędne dla niepełnosprawnych. Również pomieszczenia kuchenne i socjalne, skontrolowane przez kontrolujących, zostały wykończone i wyposażone zgodnie z założeniami określonymi w projekcie. Inwestor uzyskał pozwolenie na użytkowanie obiektu, które jest załącznikiem do akt sprawy (akta kontroli str. 559). Kontrolujący nie wnoszą uwag do realizacji rzeczowego zakresu zadania ponieważ: - w skontrolowanych pomieszczeniach wykonano wykończeniowe roboty budowlane zgodnie z założeniami określonymi w umowie o dofinansowanie, - powiększono teren o dokupioną działkę, wykonano przyłącze elektroenergetyczne, w skontrolowanym zakresie wykonano roboty instalacyjne, - wykonano budynki i zagospodarowano teren zgodnie z założeniami opisanymi w projekcie, - osiągnięto efekt założony w Programie inwestycyjnym, polegający na przeniesienia 46 pensjonariuszy do nowoczesnego, spełniającego wszystkie standardy, budynku w Niemojowicach. Nowopowstały obiekt może przyjąć 99 osób, zapewniając całodobową opiekę osobom chorym i w podeszłym wieku. 6. Zakres, przyczyny i skutki stwierdzonych nieprawidłowości: 1. W zakresie finansowym: Nie stwierdza się uchybień i nieprawidłowości. 2. W zakresie stosowania PZP: Nie stwierdza się uchybień i nieprawidłowości. 3. W zakresie wykonania robót budowlanych i wykorzystania środków z budżetu państwa na finansowanie inwestycji przez jednostkę samorządu terytorialnego: Nie stwierdza się uchybień i nieprawidłowości.
7. Wnioski: W związku z powyższym stwierdza się prawidłowość wydatkowania dotacji celowej przez Powiat Opoczyński na realizację zadania inwestycyjnego pn. Budowa Domu Pomocy Społecznej wraz z infrastrukturą techniczną niezbędną do jego prawidłowego funkcjonowania w miejscowości Niemojowice, Gm. Żarnów dofinansowanego dotacją celową z budżetu państwa w 2012 roku. 8. Pouczenie: Zgodnie z 48 Regulaminu Kontroli Łódzkiego Urzędu Wojewódzkiego w Łodzi od wystąpienia pokontrolnego nie przysługują środki odwoławcze.