SPRAWOZDANIE. Podstawa prawna do przeprowadzenia kontroli:

Transkrypt

1 Łódź, dnia czerwca 2011 roku SPRAWOZDANIE z kontroli przeprowadzonej w trybie uproszczonym w dniu 14 czerwca 2011 roku w zakresie potwierdzenia prawidłowości wykorzystania przez Gminę Miasto Brzeziny dotacji celowej przyznanej i otrzymanej w 2010 roku na wykonanie zadania inwestycyjnego realizowanego jako zadanie własne JST z udziałem środków pochodzących z budżetu państwa na 2010 rok i objętego Programem Wieloletnim - Narodowy Program Przebudowy Dróg Lokalnych , pod nazwą Przebudowa ulicy Moniuszki (Nr E) i ulicy Piłsudskiego (Nr E) w Brzezinach etap I przebudowa ul. Moniuszki oraz realizacja przez Gminę Miasto Brzeziny zobowiązań wynikających z zawartego w dniu 22 grudnia 2010 roku Aneksu Nr 2 do Umowy Nr 43/NPPDL/FE.V/2010 z dnia 24 maja 2010 roku skorygowanej Aneksem Nr 1 z dnia 17 sierpnia 2010 roku. Podstawa prawna do przeprowadzenia kontroli: 1. ustawa z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz.U. z 2009 r. Nr 157 poz. 1240, ze zmianami) 2. ustawa z dnia 23 stycznia 2009 roku o wojewodzie i administracji rządowej w województwie (Dz. U. z 2009 r. Nr 31 poz. 206, ze zmianami) 3. rozporządzenie Prezesa Rady Ministrów z dnia 26 czerwca 2009 roku w sprawie kontroli prowadzonej przez wojewodę (Dz. U. z 2009 r. Nr 106 poz. 884), 4. ustawa z dnia 29 stycznia 2004 roku Prawo zamówień publicznych (t. j. Dz. U. z 2007 r. Nr 223 poz.1655, ze zmianami), 5. ustawa z dnia 17 grudnia 2004 roku o odpowiedzialności za naruszenie dyscypliny finansów publicznych (Dz. U. z 25 stycznia 2005r. Nr 14 poz. 114 ze zmianami), 6. Umowa Nr 43/NPPDL/FE.V/2010 z dnia 24 maja 2010 roku zawarta pomiędzy Wojewodą Łódzkim a Gminą Miasta Brzeziny zmienionej Aneksem Nr 1 z dnia 17 sierpnia 2010 roku i Aneksem Nr 2 z dnia 22 grudnia 2010 roku, 7. rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 27 marca 2009 roku w sprawie udzielania dotacji celowych dla jednostek samorządu terytorialnego na przebudowę, budowę lub remonty dróg powiatowych i gminnych (Dz.U. z 2009 r. Nr 53 poz. 435). 1. Jednostka kontrolowana: Gmina Miasto Brzeziny Adres : Brzeziny, ul. Sienkiewicza 16 NIP: REGON: Obowiązki Burmistrza Brzezin pełni Pan Marcin Pluta. 2. Kontrolujący : Kontrolę przeprowadził Zespół Kontrolujący złożony z pracowników Wydziału Zarządzania Funduszami Europejskimi ŁUW w Łodzi, w składzie: - Roman Wlazeł przewodniczący Zespołu, Zastępca Kierownika Oddziału Rozwoju Regionalnego i Inwestycji, na podstawie upoważnienia Nr FE-IV z dnia 7 czerwca 2011 roku (Załącznik nr 1a), 1

2 - Alina Gwarda członek Zespołu, Starszy Inspektor Wojewódzki w Oddziale Rozwoju Regionalnego i Inwestycji, na podstawie upoważnienia Nr FE-IV z dnia 7 czerwca 2011 roku (Załącznik nr 1b). Kontrolujący dokonali wpisu do Książki Kontroli w siedzibie Urzędu Miasta Brzeziny w dniu 14 czerwca 2011 roku pod poz. nr 4/ Informacji udzielali: - Pani Grażyna Mela Skarbnik Miasta Brzezin, - Pani Elżbieta Szuflińska Inspektor w Wydziale Inwestycji i Infrastruktury Urzędu Miasta Brzeziny; - Pan Wojciech Rudzki Podinspektor w Wydziale Inwestycji i Infrastruktury Urzędu Miasta Brzeziny; 4. Przedmiot kontroli : Przedmiotem kontroli problemowej było zweryfikowanie prawidłowości wykorzystania przez Gminę Miasto Brzeziny dotacji celowej przyznanej i otrzymanej w 2010 roku na wykonanie zadania inwestycyjnego realizowanego jako zadanie własne JST z udziałem środków pochodzących z budżetu państwa na 2010 rok i objętego Programem Wieloletnim - Narodowy Program Przebudowy Dróg Lokalnych , pod nazwą Przebudowa ulicy Moniuszki (Nr E) i ulicy Piłsudskiego (Nr E) w Brzezinach etap I przebudowa ul. Moniuszki oraz realizacja przez Gminę Miasto Brzeziny zobowiązań wynikających z zawartego w dniu 22 grudnia 2010 roku Aneksu Nr 2 do Umowy Nr 43/NPPDL/FE.V/2010 z dnia 24 maja 2010 roku zmienionej Aneksem Nr 1 z dnia 17 sierpnia 2010 roku (umowa wraz z aneksami stanowi załącznik nr 2). Okres objęty kontrolą 2010 rok i 2011 rok od dnia 1 stycznia do dnia 15 maja. W/w zadanie było realizowane przy udziale środków pochodzących z rezerwy celowej budżetu państwa na 2010 rok, przyznanych decyzją Wojewody Łódzkiego Nr FN.I /2010 z dnia 4 czerwca 2010 roku w wysokości ,00 zł. 1. Dokumentacja finansowa (Załącznik. nr 3) Gmina Miasto Brzeziny przedłożyła wniosek o wypłatę dotacji na kwotę ,38 zł brutto, do którego załączono potwierdzone za zgodność z oryginałem, kopie następujących dokumentów: - dwie faktury VAT na łączną kwotę ,77 zł brutto wystawione przez firmę Przedsiębiorstwo Budowlano Drogowe BUD DROG Stanisława Polus z siedzibą w Koluszkach, za przebudowę ul. Moniuszki (Nr E) i ulicy Piłsudskiego (Nr E) w Brzezinach etap I przebudowa ul. Moniuszki, na podstawie umowy Nr InI.96/2010 zwartej w dniu roku zmienionej Aneksem Nr 1/2010 z dnia roku, Aneksem Nr 2/2010 z dnia roku, Aneksem Nr 3/2010 z dnia roku i Aneksem Nr 4/2010 z dnia roku: * Nr FA/93/2010 z dnia roku na kwotę ,20 zł brutto wraz z protokołem odbioru częściowego wykonanych robót z dnia roku i potwierdzeniem zapłaty wyciąg bankowy nr 231/2010 z dnia roku; * Nr FA/132/2010 z dnia roku na kwotę ,57 zł brutto wraz z protokołem odbioru częściowego wykonanych robót z dnia roku i potwierdzeniem zapłaty wyciąg bankowy nr 270/2010 z dnia roku; 2

3 - Rozliczenie zrealizowanej i oddanej do użytku inwestycji z dnia roku; - przyjęcie środka trwałego OT Nr 119/2011 z dnia przebudowa ul. Moniuszki (Nr E) i ulicy Piłsudskiego (Nr E) w Brzezinach etap I przebudowa ul. Moniuszki; - kserokopia strony z księgi głównej (obroty kont) roboczej, konto od dnia roku do dnia roku; Ponadto w toku kontroli, Kontrolującym przekazano potwierdzone za zgodność z oryginałem n/w dokumenty dotyczące prac niekwalifikowalnych: - fakturę VAT Nr 17/2010 z dnia roku na kwotę 4 270,00 zł brutto, wystawioną przez firmę DROTECH Janusz Strugiński z siedzibą w Łowiczu za wykonanie aktualizacji kosztorysu inwestorskiego, przedmiaru robót i uzupełnienia w projekcie budowlanym Przebudowa ulicy Moniuszki (Nr E) i ulicy Piłsudskiego (Nr E) w Brzezinach etap I przebudowa ul. Moniuszki wraz z n/w dokumentami: * ustalenie wartości zamówienia publicznego sporządzone przez Naczelnika Wydziału Inwestycji i Infrastruktury Urzędu Miasta Brzeziny, * karta wydatku z dnia roku sporządzona przez Naczelnika Wydziału Inwestycji i Infrastruktury Urzędu Miasta Brzeziny, * Umowa Nr InI.54/2010 roku z dnia 26 marca 2010 roku zawarta pomiędzy Gminą Miasto Brzeziny a firmą DROTECH Janusz Strugiński z siedzibą w Łowiczu, na wykonanie aktualizacji kosztorysu inwestorskiego, przedmiaru robót i uzupełnienia w projekcie budowlanym Przebudowa ulicy Moniuszki (Nr E) i ulicy Piłsudskiego (Nr E) w Brzezinach etap I przebudowa ul. Moniuszki, na kwotę 4 270,00 zł brutto i terminem wykonania pracy do dnia roku, * protokół przekazania aktualizacji kosztorysu inwestorskiego, przedmiaru robót i uzupełnienia w projekcie budowlanym Przebudowa ulicy Moniuszki (Nr E) i ulicy Piłsudskiego (Nr E) w Brzezinach etap I przebudowa ul. Moniuszki z dnia roku, * potwierdzenie zapłaty wyciąg bankowy nr 089/2010 z dnia roku; - fakturę VAT Nr FAS/439/2010 z dnia roku na kwotę 817,40 zł brutto, wystawioną przez firmę VaComp Reklama i Poligrafia Zygmunt Siepracki z siedzibą w Brzezinach za wykonanie tablicy informacyjnej wraz z potwierdzeniem zapłaty wyciąg bankowy nr 184/2010 z dnia roku; Następnie Zespół kontrolujący dokonał sprawdzenia realizacji zobowiązań zawartych w 2 Aneksu Nr 2 z dnia 22 grudnia 2010 roku do Umowy Nr 43/NPPDL/FE.V/2010 z dnia 24 maja 2010 roku zmienionej Aneksem Nr 1 z dnia 17 sierpnia 2010 roku. Strony przedmiotowej Umowy wyłączyły z zakresu prac wykonywanych w 2010 roku w ramach w/w zadania inwestycyjnego część robót tj. chodniki o powierzchni 375,00 m 2 i zjazdy do posesji 66,00 m 2 o łącznej wartości ,63 zł oraz nadzór inwestorski o wartości ,00 zł, stanowiących łączną wartość ,63 zł. Ponadto Beneficjent zobowiązał się do wykonania tychże robót ze środków własnych, w nieprzekraczalnym terminie, do dnia 15 maja 2011 roku. Zgodnie z pismem Wydziału Zarządzania Funduszami Europejskimi ŁUW w Łodzi z dnia 29 kwietnia 2011 roku znak FE-IV , Gmina Miasto Brzeziny złożyła przy piśmie z dnia 27 maja 2011 roku znak Or następujące dokumenty rozliczające zakres robót wyłączony z realizowanego Projektu: - Sprawozdanie końcowe z realizacji projektu realizowanego w ramach Narodowego Programu Przebudowy Dróg Lokalnych za rok 2010 i 2011; - Protokół odbioru ostatecznego spisany w dniu 12 maja 2011 roku pomiędzy Inwestorem tj. Gminą Miasto Brzeziny a Wykonawcą tj. firmą Przedsiębiorstwo Budowlano Drogowe 3

4 BUD DROG Stanisława Polus z siedzibą w Koluszkach przy udziale inspektora nadzoru tj. firmą AZ PRO Biuro Usług Projektowych z siedzibą w Tomaszowie Mazowieckim. Ponadto w toku kontroli, Kontrolującym przekazano potwierdzone za zgodność z oryginałem kopie faktur za prace wyłączone z zakresu umowy zawartej pomiędzy Wojewodą Łódzkim a Gminą Miasto Brzeziny, a które zostały wykonane ze środków własnych Beneficjenta w 2011 roku: - faktura VAT Nr FA/37/2011 z dnia roku na kwotę ,63 zł brutto wystawiona przez firmę Przedsiębiorstwo Budowlano Drogowe BUD DROG Stanisława Polus z siedzibą w Koluszkach, za przebudowę ulicy Moniuszki (Nr E) i ulicy Piłsudskiego (Nr E) w Brzezinach etap I przebudowa ul. Moniuszki, na podstawie umowy Nr InI.96/2010 zwartej w dniu roku pomiędzy firmę Przedsiębiorstwo Budowlano Drogowe BUD DROG Stanisława Polus z siedzibą w Koluszkach a Gminą Miasto Brzeziny zmienionej Aneksem Nr 1/2010 z dnia roku, Aneksem Nr 2/2010 z dnia roku, Aneksem Nr 3/2010 z dnia roku i Aneksem Nr 4/2010 z dnia roku wraz z protokołem odbioru wykonanych robót z dnia roku i potwierdzeniem zapłaty wyciąg bankowy nr 002/2011 z dnia roku; - faktura VAT Nr BUP.9/2011 z dnia roku na kwotę ,00 zł brutto wystawiona przez firmę AZ PRO Biuro Usług Projektowych z siedzibą w Tomaszowie Mazowieckim na podstawie umowy Nr InI.99/2010 zwartej w dniu roku pomiędzy Gminą Miasto Brzeziny a firmą AZ PRO Biuro Usług Projektowych z siedzibą w Tomaszowie Mazowieckim, zmienioną Aneksem Nr 1/2010 z dnia roku, Aneksem Nr 2/2010 z dnia roku i Aneksem Nr 3/2010 z dnia roku, na pełnienie funkcji inspektora nadzoru wraz z potwierdzeniem zapłaty wyciąg bankowy nr 002/2011 z dnia roku; Kontrolujący w sprawdzonym zakresie nie wnoszą uwag do wyżej przedstawionych dokumentów. 2. Dokumentacja przetargowa i umowy zawarte w związku z realizacją inwestycji (zał. nr 4): Kontrolującym udostępniono następującą dokumentację przetargową dotyczącą w/w zadania zrealizowanego w 2010 roku i w 2011 roku od 1 stycznia do 15 maja: A. przetarg nieograniczony na wyłonienie wykonawcy robót budowlanych: 1. Zarządzenie Nr 45/2010 Burmistrza Miasta Brzeziny z dnia 19 kwietnia 2010 roku w sprawie zasad powoływania w Urzędzie Miasta Brzeziny komisji do przygotowania i przeprowadzenia postępowania o udzielenie zamówienia publicznego na Przebudowę ulicy Moniuszki w Brzezinach ; 2. Kosztorys inwestorski przebudowy nawierzchni asfaltowej oraz chodników ulicy Moniuszki w Brzezinach z dnia roku; 3. Przedmiar robót przebudowy nawierzchni asfaltowej oraz chodników ulicy Moniuszki w Brzezinach z dnia roku; 4. Ustalenie wartości zamówienia publicznego Wydziału Inwestycji i Infrastruktury Urzędu Miasta Brzeziny; 5. Specyfikację Istotnych Warunków Zamówienia zatwierdzona w dniu roku; 6. treść ogłoszenia o zamówieniu Przebudowa ulicy Moniuszki w Brzezinach, zamieszczona w BZP na portalu Urzędu Zamówień Publicznych numer ogłoszenia 4

5 z dnia roku oraz treść ogłoszenia o zamówieniu zamieszczona na stronie Gminy Miasta Brzeziny; 7. Plan wydatków majątkowych na 2010 rok Załącznik nr 2 do Uchwały Nr LI/2010 Rady Miejskiej Brzeziny z dnia roku w sprawie zmian budżetu i zmian w budżecie Gminy Miasta Brzeziny na 2010 rok; 8. Protokół częściowy z dnia roku z postępowania o zamówienie publiczne prowadzone w trybie przetargu nieograniczonego z posiedzenia komisji dotyczący otwarcia ofert wraz ze scenariuszem dokonanych czynności przy postępowaniu przetargowym spisany w dniu roku ; 9. Protokół postępowania o udzielenie zamówienia o wartości zamówienia mniejszej od kwot określonych w przepisach wydanych na podstawie art. 11 ust. 8 ustawy z dnia 29 stycznia 2004 roku Prawo zamówień publicznych druk ZP-2 wraz z załącznikami (drukami) : ZP-11 5 szt., ZP-12 1 szt., ZP-17 1 szt., ZP-20 3 szt., ZP-21 1 szt.; 10. Zawiadomienie o wyborze najkorzystniejszej oferty z dnia roku znak: InI /2010 zamieszczone w siedzibie Gminy Miasta Brzeziny; 11. Zawiadomienie o wyborze najkorzystniejszej oferty z dnia roku znak: InI /2010 przesłane do Przedsiębiorstwa Budowlano Drogowego BUD- DROG z siedzibą w Koluszkach; 12. Oferta cenowa wyłonionego wykonawcy Przedsiębiorstwa Budowlano Drogowego BUD-DROG Stanisława Polus z siedzibą w Koluszkach; 13. treść ogłoszenia o udzieleniu zamówienia Przebudowa ulicy Moniuszki w Brzezinach, zamieszczona w BZP na portalu Urzędu Zamówień Publicznych numer ogłoszenia z dnia roku; 14. Umowę o roboty budowlane Nr InI.96/2010 zwartą w dniu roku pomiędzy Gminą Miasto Brzeziny a Przedsiębiorstwem Budowlano Drogowym BUD DROG Stanisława Polus z siedzibą w Koluszkach, zmienioną Aneksem Nr 1/2010 z dnia roku, Aneksem Nr 2/2010 z dnia roku, Aneksem Nr 3/2010 z dnia roku i Aneksem Nr 4/2010 z dnia roku, za przebudowę ul. Moniuszki (Nr E) i ulicy Piłsudskiego (Nr E) w Brzezinach etap I przebudowa ul. Moniuszki, na kwotę ,40 zł brutto i terminem zakończenia realizacji przedmiotu umowy ustalonym na dzień roku. B. postępowanie udzielenia zamówienia publicznego którego wartość nie przekracza wyrażonej w złotych równowartości kwoty euro - dotyczące nadzoru inwestorskiego: 1. Regulamin udzielania zamówienia publicznego którego wartość nie przekracza wyrażonej w złotych równowartości kwoty euro stanowiący Załącznik Nr 1 do Zarządzenia Nr 2/2010 Burmistrza Miasta Brzeziny z dnia 4 stycznia 2010 roku; 2. Zarządzenie Nr 2/2010 Burmistrza Miasta Brzeziny z dnia 4 stycznia 2010 roku w sprawie wprowadzenia Regulaminu udzielania zamówienia publicznego którego wartość nie przekracza wyrażonej w złotych równowartości kwoty euro; 3. ustalenie wartości zamówienia publicznego sporządzone przez Inspektora Wydziału Inwestycji i Infrastruktury Urzędu Miasta Brzeziny; 4. zapytanie ofertowe Gminy Miasto Brzeziny skierowane do firmy DROTECH Janusz Strugiński z siedzibą w Łowiczu z dnia roku wraz ze wzorem oferty i wzorem umowy o pełnienie funkcji inspektora nadzoru; 5. zapytanie ofertowe Gminy Miasto Brzeziny skierowane do firmy Nadzory i Projektowanie Inwestycji Małgorzata Pełka z siedzibą w Łowiczu z dnia roku wraz ze wzorem oferty i wzorem umowy o pełnienie funkcji inspektora nadzoru; 6. zapytanie ofertowe Gminy Miasto Brzeziny skierowane do firmy AZ PRO Biuro Usług Projektowych z siedzibą w Tomaszowie Mazowieckim z dnia roku wraz ze wzorem oferty i wzorem umowy o pełnienie funkcji inspektora nadzoru; 5

6 7. oferta firmy DROTECH Janusz Strugiński z siedzibą w Łowiczu z dnia roku; 8. oferta firmy AZ PRO Biuro Usług Projektowych z siedzibą w Tomaszowie Mazowieckim z dnia roku; 9. Protokół zamówienia publicznego, którego wartość nie przekracza wyrażonej w złotych równowartości kwoty euro z dnia roku z wyboru inspektora nadzoru inwestorskiego; 10. Umowę Nr InI.99/2010 zwartą w dniu roku pomiędzy Gminą Miasto Brzeziny a firmą AZ PRO Biuro Usług Projektowych z siedzibą w Tomaszowie Mazowieckim, zmienioną Aneksem Nr 1/2010 z dnia roku, Aneksem Nr 2/2010 z dnia roku i Aneksem Nr 3/2010 z dnia roku, na pełnienie funkcji inspektora nadzoru zadania inwestycyjnego pod nazwą Przebudowa ulicy Moniuszki (Nr E) i ulicy Piłsudskiego (Nr E) w Brzezinach etap I przebudowa ul. Moniuszki, na kwotę ,00 zł brutto i terminem realizacji przedmiotu umowy ustalonym na dzień roku. Kontrolujący w sprawdzonym zakresie nie wnoszą uwag do wyżej przedstawionych dokumentów. 3. Zakres rzeczowy zadania (zał. nr 5) Zespól kontrolujący dokonał analizy dokumentów dotyczących rzeczowej realizacji zadania. Dla przedmiotowej inwestycji opracowano dokumentację budowlaną: Projekt budowlany - wykonawczy Przebudowy nawierzchni asfaltowej i chodników ulicy Moniuszki w Brzezinach opracowany przez firmę DROTECH Janusz Strugiński z siedzibą w Łowiczu w grudniu 2005 roku; Zakres prac określony w dokumentacji obejmował wymianę krawężników i ich regulacji wysokościowej z wyjątkiem odcinka 268,00 [m] na nowe krawężniki i chodniki, wykonanie warstwy wyrównawczej i ścieralnej na istniejącej nawierzchni asfaltowej, wymianę płyt chodnikowych oraz nawierzchni z asfaltu lanego na istniejących chodnikach, na betonową kostkę brukową o gr. 8,00 [cm], przy skrzyżowaniach obniżenie krawężników i chodników w celu umożliwienia przejazdu wózków. W zakresie realizacji inwestycji przedłożono następujące dokumenty: 1. Skrócony wypis z rejestru gruntów prowadzony przez Starostwo Powiatowe w Brzezinach dotyczący działki gruntowej drogi; 2. Oświadczenie projektanta o wykonaniu przebudowy nawierzchni asfaltowej oraz chodników ulicy Moniuszki zgodnie z obowiązującymi przepisami i wytycznymi do projektowania wraz z załączonymi uprawnieniami budowlanymi do projektowania w ograniczonym zakresie w specjalności drogowej Pana Janusza Strugińskiego decyzja z dnia roku syg. akt KK/D/7131/212/04; 3. Dziennik budowy Nr 12/2010 część I wydany przez Starostwo Powiatowe w Brzezinach str. 2 i str. 3; 4. Oświadczenie kierownika budowy - Dziennik budowy Nr 121/2010 część II wydany przez Starostwo Powiatowe w Brzezinach str. 9; 5. Mapa inwentaryzacyjna drogi str. 1 z dnia roku; 6. Atesty i deklaracje zgodności wyrobów budowlanych wbudowanych na ulicy Moniuszki w Brzezinach. Kontrolujący w sprawdzonym zakresie nie wnoszą uwag do w/w dokumentów. 6

7 Zespół kontrolujący dokonał wizji lokalnej w terenie i stwierdził co następuje: - przebudowana ulica Moniuszki zlokalizowana jest w Brzezinach od skrzyżowania z ulicą Rataja do skrzyżowania z ulicą św. Anny. Po obu stronach ulicy znajdują się chodniki i zjazdy do posesji; - wykonany zakres robót jest zgodny z dokumentacją oraz protokołem odbioru końcowego z dnia roku tzn.: - wykonano nawierzchnię asfaltową o powierzchni [m2] i długości 705,00 [mb]; - wykonano chodniki z kostki brukowej o szerokości 2,00 2,50 [m] o łącznej powierzchni [m2], z wyjątkiem odcinka o długości 268,00 [mb] po prawej stronie ulicy, rozpoczynającego się od skrzyżowania z ul. Rejtana (na tym odcinku chodnik był wymieniony); - wykonano zjazdy na posesje z kostki brukowej kolorowej na powierzchni [m2]. 5. Ustalenia końcowe : 1. Kontrolujący potwierdzają, że dotacja w wysokości ,38 zł brutto przekazana w 2010 roku do Gminy Miasta Brzeziny została wykorzystana zgodnie z przeznaczeniem. 2. Kontrolujący przyjmują przekazane Sprawozdanie końcowe z realizacji projektu realizowanego w ramach Narodowego Programu Przebudowy Dróg Lokalnych za rok Beneficjent wykonał zobowiązania wynikające z zawartego w dniu 22 grudnia 2010 roku Aneksu Nr 2 do Umowy Nr 43/NPPDL/FE.V/2010 z dnia 24 maja 2010 roku zawartej pomiędzy Wojewodą Łódzkim a Gminą Miasto Brzeziny zmienionej Aneksem Nr 1 z dnia 17 sierpnia 2010 roku. 6. Zalecenia : Brak. 7. Pouczenie : 1. Kontrolujący sporządzają Sprawozdanie z kontroli w trybie uproszczonym w jednym egzemplarzu, a kserokopię Sprawozdania przekazują kierownikowi jednostki kontrolowanej. 2. Kierownikowi podmiotu kontrolowanego nie przysługuje prawo zgłoszenia zastrzeżeń do ustaleń zawartych w sprawozdaniu. Dowodami stanowiącymi podstawę do ustaleń zawartych w przedmiotowym sprawozdaniu są załączniki wymienione w treści niniejszego sprawozdania i dołączone do niego zgodnie z powyższą numeracją. Załączniki znajdują się w siedzibie jednostki kontrolującej. Kontrolujący: Przewodniczący Zespołu Kontrolującego Roman Wlazeł... Członek Zespołu Kontrolującego Alina Gwarda... 7