RAPORT roczny za 2014 rok FORPOSTA S.A.

RAPORT roczny za 2014 rok FORPOSTA S.A. Katowice, 29 maja 2015 r.

SPIS TREŚCI I. LIST ZARZĄDU DO AKCJONARIUSZY FORPOSTA S.A.... 3 II. WYBRANE DANE FINANSOWE... 4 III. SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA 2014 R.... 5 IV. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU... 18 V. OPINIA I RAPORT BIEGŁEGO... 31 VI. OŚWIADCZENIA... 44 VII. OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ZASAD DOBRYCH PRAKTYK... 45 VIII. WYNAGRODZENIE AUTORYZOWANEGO DORADCY... 45 IX. WYNAGRODZENIE ZARZĄDU I RADY NADZORCZEJ... 45 X. DANE TELEADRESOWE... 45 2

I. LIST ZARZĄDU DO AKCJONARIUSZY FORPOSTA S.A. Katowice, 29 maja 2015 r. Szanowni Akcjonariusze, Przedstawiamy Państwu raport roczny spółki Forposta S.A., prezentujący wyniki osiągnięte przez Spółkę w 2014 roku. Przychody ze sprzedaży w 2014 r. wyniosły 572,6 tys. zł. Strata netto w 2014 r. wyniosła 1.033,2 tys. zł. i była niższa w stosunku do roku poprzedniego o 663,2 tyś. zł. Wyniki Spółki są jednak dalece niezadawalające. Spółka przez ostatni okres koncentrowała się na rozwoju niezależnych usług pocztowych poprzez poszerzanie struktur oraz zasięgu działania, wprowadzanie nowoczesnych narzędzi i rozwiązań, a także na pozyskiwaniu nowych klientów. Zarząd informował, że wysiłki te nie przyniosły spodziewanych rezultatów głównie z powodu zmieniających się dynamicznie uwarunkowań rynkowych w dopiero co uwolnionym rynku, gdzie nastąpiła polaryzacja rynku do dwóch wiodących operatorów pocztowych. Pomimo zaoferowania atrakcyjnych cen znaczący klienci nie byli jeszcze gotowi zaufać rozwiązaniom kolejnego, alternatywnego podmiotu w branży pocztowej i przekazywać do obsługi przesyłki na oczekiwanym przez Spółkę poziomie wolumenowym. Duże znaczenie miała również agresywna polityka sprzedaży i rozwoju przy udziale ogromnych budżetów konkurujących podmiotów wiodących. W związku z powyższym Spółka zweryfikowała założenia projektowe oraz pracowała nad wprowadzeniem dodatkowych elementów usług branżowych o charakterze zdywersyfikowanym, dostosowanych do nowych realiów. Podjęto szereg działań mających na celu zapewnienie stabilnego funkcjonowania Spółki. Zarząd aktywnie poszukiwał dodatkowych możliwości generowania przychodu w właśnie kształtującym się, uwolnionym rynku. Wysiłki polegały między innymi na zawiązaniu współpracy międzyoperatorskiej z podmiotami branżowymi oraz na analizie oraz przygotowaniu do wprowadzenia alternatywnych rozwiązań i potencjalnie interesujących, dodatkowych projektów branżowych. Oprócz wskazanych działań, a także konsekwentnego kontynuowania wyznaczonej strategii, Spółka zdecydowała się na stworzenie systemu brokerskiego operującego w branży doręczeniowej, bazującego na nowoczesnej technologii oraz wykorzystującego zaawansowaną platformę informatyczną. Kolejnym krokiem jest aktywne uczestnictwo w branżowych zamówieniach publicznych, w których to działaniach Spółka ma ogromne doświadczenie i działanie to oczekuje się, że będzie również istotnym czynnikiem stabilnego wzrostu przychodów w nadchodzących okresach. Dodatkowo rozwijane jest partnerstwo w projektach kurierskich oraz konsorcyjnych, gdzie Spółka ma możliwość wykorzystania swojego bogatego doświadczenia oraz potencjału we współpracy z wiodącym partnerem na bazie wykorzystania celowych unijnych programów dofinansowania bezpośredniego. Z drugiej strony jednak należało podjąć działania związane z ograniczeniem kosztów prowadzenia działalności w taki sposób, by nie wpływało to na bieżącą działalność, jednocześnie dając możliwość kontynuowania zamierzonego przez Spółkę kierunku rozwoju. Pomimo przemyślanego i przygotowanego planu działań mających na celu uzyskanie zadawalających wyników finansowych w 2015r, z punktu widzenia ryzyka i zagrożeń zwraca się jednak uwagę na fakt, że wskutek braku wystarczających przychodów z działalności bieżącej procesy mające na celu poprawę sytuacji Spółki mogą nie być dynamiczne lub stanowić zagrożenie dla funkcjonowania Spółki w zamierzony sposób. Spółka jednak, aby zapobiec takim scenariuszom stara się aktywnie minimalizować czynniki ryzyka i reagować na bieżąco, tak by wskazane elementy zagrożeń wykluczać. W przypadku osiągnięcia stabilnego rozwoju w ramach podjętych kroków Spółka zamierza zwiększać zatrudnienie oraz stawiać na politykę rozwoju w opozycji do planu oszczędności. Spółka wyraża nadzieję, że wszystkie wskazane wysiłki powinny zaowocować zwiększeniem przepływu wolumenów, a co za tym idzie poprawą wyników finansowych w kolejnych okresach rozliczeniowych. Dziękujemy za zaufanie, jakim Państwo nas obdarzyliście. Polecamy także naszą stronę internetową, na której znajdziecie Państwo aktualne informacje o Forposta S.A. Z poważaniem, Tomasz Kuśmierski Prezes Zarządu Forposta S.A. 3

II. WYBRANE DANE FINANSOWE Poniżej zaprezentowano wybrane dane finansowe Forposta S.A. za rok 2014 roku oraz dane porównawcze za 2013 rok. PLN EURO WYBRANE DANE FINANSOWE 2014 2013 2014 2013 Przychody netto ze sprzedaży 572666 814 766 136697 193 485 Amortyzacja 36477 23 996 8707 5 699 Zysk na sprzedaży -1422711-1 763 046-339606 -418 676 Zysk na działalności operacyjnej -1020472-1 706 899-243590 -405 343 Zysk brutto -1033244-1 696 445-246639 -402 860 Zysk netto -1033244-1 696 445-246639 -402 860 Aktywa razem 1970286 3 056 427 462259 736 986 Kapitał własny 1707645 2 740 889 400639 660 901 Należności długoterminowe 0 0 0 0 Należności krótkoterminowe 281646 545 227 66078 131 469 Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 220426 2 347 917 51715 566 145 Zobowiązania długoterminowe 0 0 0 0 Zobowiązania krótkoterminowe 259641 315 537 60916 76 084 Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -784013-1 704 816-187147 -411 076 Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -1343478-89 224-320693 -21 188 Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 0 0 0 0 Przepływy pieniężne netto, razem -2127491-1 794 040-507839 -426 037 Zastosowane kursy euro: 2014 2013 Rachunek zysków i strat oraz cash flow 4,1893 4,2110 Bilans 4,2623 4,1472 4

III. SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA 2014 R. 5

BILANS FORPOSTA S.A. na dzień : 31.12.2014 r. AKTYWA Stan na PASYWA Stan na (wyszczególnienie) 31.12.2013r. 31.12.2014r. (wyszczególnienie) 31.12.2013r. 31.12.2014r. 0 1 2 0 1 2 A. Aktywa trwałe 142 126,40 1 449 126,96 A. Kapitał ( fundusz ) własny 2 740 889,28 1 707 645,20 I. Wartości niematerialne i prawne 0,00 1 330 946,74 I. Kapitał ( fundusz ) podstawowy 145 454,60 145 454,60 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) 2. Wartość firmy III. Udziały ( akcje ) własne ( wielkość ujemna ) 3. Inne wartości niematerialne i prawne 1 330 946,74 IV. Kapitał ( fundusz ) zapasowy 4 291 879,73 2 595 434,68 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne V. Kapitał ( fundusz ) z aktualizacji wyceny II. Rzeczowe aktywa trwałe 142 126,40 118 180,22 VI. Pozostałe kapitały ( fundusze ) rezerwowe 1. Środki trwałe 142 126,40 118 180,22 VII. Zysk ( strata ) z lat ubiegłych 0,00 0,00 a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) b) budynki, lokale i obiekty inzynierii lądowej i wodnej 0,00 0,00 VIII. Zysk ( strata ) netto 0,00 0,00 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego c) urządzenia techniczne i maszyny 12 614,73 19 757,91 B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 315 537,25 262 641,16 d) środki transportu 115 850,18 88 086,14 I. Rezerwy na zobowiązania 0,00 0,00 e) inne środki trwałe 13 661,49 10 336,17 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0,00 0,00 2. Środki trwałe w budowie 0,00 0,00 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 0,00 0,00 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie 0,00 0,00 - długoterminowa 0,00 0,00 III. Należności długoterminowe 0,00 0,00 - krótkoterminowa 0,00 0,00 1. Od jednostek powiązanych 3. Pozostałe rezerwy 0,00 0,00 2. Od pozostałych jednostek - długoterminowe IV. Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 - krótkoterminowe 1. Nieruchomości II. Zobowiązania długoterminowe 0,00 0,00 2. Wartości niematerialne i prawne 1. Wobec jednostek powiązanych 3. Długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 2. Wobec pozostałych jednostek 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 a) kredyty i pożyczki 0,00 0,00 - udziały lub akcje 0,00 0,00 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - inne papiery wartościowe c) inne zobowiązania finansowe - udzielone pożyczki 0,00 0,00 d) inne - inne długoterminowe aktywa finansowe III. Zobowiązania krótkoterminowe 315 537,25 259 641,16 b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 1. Wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 - udziały lub akcje 0,00 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0,00 0,00 - inne papiery wartościowe - do 12 miesięcy 0,00 0,00 - udzielone pożyczki - powyżej 12 miesięcy - inne długoterminowe aktywa finansowe b) inne 4. Inne inwestycje długoterminowe 2. Wobec pozostałych jednostek 315 537,25 259 641,16 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego -1 696 445,05-1 033 244,08 0,00 0,00 a) kredyty i pożyczki 0,00 0,00 0,00 0,00 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 2. Inne rozliczenia międzyokresowe c) inne zobowiązania finansowe B. Aktywa obrotowe 2 914 300,13 521 159,40 d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 181 929,03 170 716,56 I. Zapasy 0,00 0,00 - do 12 miesięcy 181 929,03 170 716,56 6

1. Materiały 0,00 0,00 - powyżej 12 miesięcy 2. Półprodukty i produkty w toku 0,00 0,00 e) zaliczki otrzymane na dostawy 3. Produkty gotowe f) zobowiązania wekslowe 4. Towary 0,00 0,00 g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 25 460,83 15 166,84 5. Zaliczki na dostawy 0,00 0,00 h) z tytułu wynagrodzeń 13 589,75 13 692,00 II. Należności krótkoterminowe 545 226,67 281 645,75 i) inne 94 557,64 60 065,76 1. Należności od jednostek powiązanych 0,00 0,00 3. Fundusze specjalne 0,00 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0,00 0,00 IV. Rozliczenia międzyokresowe 0,00 3 000,00 - do 12 miesięcy 0,00 0,00 1. Ujemna wartość firmy - powyżej 12 miesięcy 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 3 000,00 b) inne - długoterminowe 0,00 0,00 2. Należności od pozostałych jednostek 545 226,67 281 645,75 - krótkoterminowe 0,00 3 000,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 271 179,17 16 473,45 PASYWA RAZEM 3 056 426,53 1 970 286,36 - do 12 miesięcy 271 179,17 16 473,45 - powyżej 12 miesięcy b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezp. społecznych... 111 239,00 227 655,00 c) inne 162 808,50 37 517,30 d) dochodzone na drodze sądowej 0,00 0,00 III. Inwestycje krótkoterminowe 2 347 916,74 220 425,70 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 2 347 916,74 220 425,70 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe Pieczątki imienne i podpisy członków Zarządu - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 2 347 916,74 220 425,70 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 2 347 916,74 220 425,70 - inne środki pieniężne 0,00 0,00 - inne aktywa pieniężne 0,00 0,00 2. Inne inwestycje krótkoterminowe IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 21 156,72 19 087,95 Pieczątka imienna i podpis osoby sporządzającej AKTYWA RAZEM 3 056 426,53 1 970 286,36 Katowice, dn. 11.02.2015r. 7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

IV. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU 18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

V. OPINIA I RAPORT BIEGŁEGO 31

32

33

34

35

36

37

38

39

40

41

42

43

VI. OŚWIADCZENIA Oświadczenie Zarządu Forposta S.A. w sprawie rzetelności sprawozdania finansowego za 2014 rok Zarząd Forposta S.A. oświadcza, że według najlepszej wiedzy Zarządu Spółki, sprawozdanie finansowe za 2014 rok i dane porównywalne za 2013 rok wraz z opinią i raportem z badania sprawozdania finansowego, sporządzone zostały zgodnie z przepisami obowiązującymi Spółkę oraz, że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Spółki oraz jej wynik finansowy a także, że sprawozdanie zarządu z działalności Spółki zawiera prawdziwy obraz sytuacji Spółki, w tym opis podstawowych ryzyk i zagrożeń. Prezes Zarządu Tomasz Kuśmierski Oświadczenie Zarządu Forposta S.A. w sprawie biegłego uprawnionego do badania rocznych sprawozdań finansowych Zarząd Forposta S.A. oświadcza, że biegły uprawniony do badania sprawozdań finansowych, dokonujący badania sprawozdania finansowego za okres 2014 roku, został wybrany zgodnie z przepisami prawa oraz że spełniał warunek wyrażenia bezstronnej i niezależnej opinii o badaniu, zgodnie z właściwymi przepisami prawa krajowego. Prezes Zarządu Tomasz Kuśmierski 44

VII. OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ZASAD DOBRYCH PRAKTYK Następujące zasady dobrych praktyk nie były w 2014 r. w pełni stosowane: Zasada nr 1 w części dotyczącej transmisji obrad walnego zgromadzenia przez Internet, rejestracji przebiegu obrad oraz upublicznienia przebiegu obrad. Organizując walne zgromadzenia, Forposta S.A. umożliwiła akcjonariuszom korzystanie z tego prawa, jednak żaden z akcjonariuszy nie wyraził tym zainteresowania. W związku z tym Spółka zrezygnowała z transmitowania i rejestrowania obrad WZA. Forposta S.A. wyraża wolę transmitowania i rejestrowania obrady WZA, jeżeli akcjonariusze będą zainteresowani tą formą uczestnictwa w WZA. Zasada nr 5 w części dotyczącej z korzystania z sekcji relacji inwestorskich na www.gpwinfostrefa.pl. Spółka nie korzystała z tego serwisu w 2014 roku, ale zamierza z niego korzystać w roku bieżącym. VIII. WYNAGRODZENIE AUTORYZOWANEGO DORADCY Wynagrodzenie z tytułu pełnienia funkcji Autoryzowanego Doradcy dla Invest Concept Sp. z o.o. w 2014 r. wyniosło 48000,00 zł. IX. WYNAGRODZENIE ZARZĄDU I RADY NADZORCZEJ Łączna wartość wynagrodzenia Zarządu w 2014 r. wyniosła 102098,76 zł. Łączna wartość wynagrodzenia Rady Nadzorczej w 2014 r. wyniosła 0,00 zł. X. DANE TELEADRESOWE Forposta S.A. ul. Misjonarzy Oblatów 11 40-129 Katowice tel. (32) 209 59 90-91 fax (32) 209 59 09 adres strony internetowej adres poczty elektronicznej: forposta@forposta.pl REGON: 277512722 NIP: 954-23-78-403 Sąd Rejonowy Katowice - Wschód w Katowicach VIII Wydział Gospodarczy KRS: 0000391895 Kapitał zakładowy: 145.454,60 PLN 45