Wyniki Ubezpieczeniowego Funduszu Gwarancyjnego za IV kwartały 2013 roku Zarząd Ubezpieczeniowego Funduszu Gwarancyjnego zgodnie z art. 98 ust. 5 ustawy z dnia 22 maja 2003 r. o ubezpieczeniach obowiązkowych, Ubezpieczeniowym Funduszu Gwarancyjnym i Polskim Biurze Ubezpieczycieli Komunikacyjnych (Dz. U. z 2003 roku nr 124, poz. 1152 z późn. zm.) zwanej dalej ustawą oraz rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 13 grudnia 2012 roku w sprawie szczególnych zasad rachunkowości oraz sprawozdań z działalności Ubezpieczeniowego Funduszu Gwarancyjnego (Dz. U. Nr 240, poz. 1442) zwanym dalej rozporządzeniem, przedstawia sprawozdanie z działalności sporządzone za okres IV kwartałów 2013 roku. Zgodnie z 31 ust.1 rozporządzenia, kwartalne sprawozdania z działalności Funduszu sporządzone na koniec każdego kwartału, przedstawia się organowi nadzoru w terminie 60 dni od zakończenia kwartału. Ubezpieczeniowy Fundusz Gwarancyjny w ramach funkcji kompensacyjnej wypłaca odszkodowania i świadczenia z tytułu ubezpieczenia obowiązkowego OC posiadaczy pojazdów mechanicznych i rolników, posiadających gospodarstwa rolne za szkody na mieniu i na osobie, gdy posiadacz zidentyfikowanego pojazdu mechanicznego, którego ruchem szkodę wyrządzono, nie był ubezpieczony, bądź rolnik lub osoba pracująca w jego gospodarstwie rolnym, wyrządzili szkodę pozostającą w związku z posiadaniem gospodarstwa rolnego, a rolnik nie miał ubezpieczenia obowiązkowego. UFG wypłaca także odszkodowania i świadczenia z tytułu ubezpieczenia obowiązkowego OC posiadaczy pojazdów mechanicznych za szkody na osobie, gdy nie ustalono tożsamości posiadacza pojazdu lub kierującego pojazdem mechanicznym (art. 98 ust. 1 ustawy), a także na mieniu w przypadku wystąpienia znacznej szkody osobowej u któregokolwiek uczestnika zdarzenia w okolicznościach uzasadniających odpowiedzialność cywilną posiadacza pojazdu lub kierującego pojazdem, a nie ustalono jego tożsamości. Ponadto w przypadku upadłości zakładu ubezpieczeń, Fundusz zaspokaja roszczenia osób poszkodowanych lub uprawnionych z tytułu ww. umów ubezpieczeń obowiązkowych odpowiedzialności cywilnej, a także z obowiązkowych ubezpieczeń budynków wchodzących w skład gospodarstwa rolnego oraz z ubezpieczeń wynikających z przepisów odrębnych ustaw lub umów międzynarodowych ratyfikowanych przez Rzeczpospolitą Polską, nakładających na określone podmioty obowiązek ubezpieczenia (art. 98 ust. 2 ustawy). Ustawa w art. 98 ust. 2 pkt. 2 przewiduje, że Fundusz zaspokaja także roszczenia osób uprawnionych w przypadku ogłoszenia upadłości zakładu ubezpieczeń na życie. Ustawa nakłada na Fundusz obowiązek zaspokajania roszczeń osób uprawnionych, także w przypadku oddalenia wniosku o ogłoszenie upadłości zakładu ubezpieczeń lub umorzenia postępowania upadłościowego, jeżeli majątek dłużnika nie wystarcza nawet na zaspokojenie kosztów postępowania upadłościowego albo w przypadku zarządzenia likwidacji przymusowej zakładu ubezpieczeń, jeżeli roszczenia osób uprawnionych nie mogą być pokryte z aktywów stanowiących pokrycie rezerw techniczno-ubezpieczeniowych (art. 98 ust. 2 ustawy).
Po wypłacie odszkodowania, na podstawie art. 110 ust. 1 ustawy, Ubezpieczeniowy Fundusz Gwarancyjny jest zobowiązany dochodzić roszczenia regresowego od sprawcy szkody i osoby, która nie dopełniła obowiązku zawarcia umowy ubezpieczenia obowiązkowego. Ubezpieczeniowy Fundusz Gwarancyjny zajmuje się także kontrolą spełnienia obowiązku ubezpieczenia i windykacją opłat za uchylanie się od tego obowiązku, w odniesieniu do obowiązkowych ubezpieczeń określonych w art. 4 pkt 1 i 2 ustawy. Ponadto poczynając od 1 stycznia 2004 roku, zgodnie z art. 99 ustawy, Fundusz może udzielać zwrotnej pomocy finansowej zakładowi ubezpieczeń przejmującemu portfel ubezpieczeń obowiązkowych (OC posiadaczy pojazdów mechanicznych i OC rolników). Wskazać należy również, że art. 102 ustawy nakłada na Fundusz obowiązek pełnienia funkcji ośrodka informacji, jednoznacznie określając zakres pozyskiwanych informacji i zasady ich udostępniania funkcje te Fundusz pełni od 1 lipca 2004 roku. Z dniem 1 stycznia 2013 roku weszło w życie rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 13 grudnia 2012 roku w sprawie szczególnych zasad rachunkowości oraz sprawozdań z działalności Ubezpieczeniowego Funduszu Gwarancyjnego wprowadzające jednolite zasady rachunkowości dla Funduszu. Powyższe przepisy mają zastosowanie po raz pierwszy do sprawozdań z działalności Funduszu sporządzonych za rok obrotowy rozpoczynający się w roku 2013. Najistotniejszą zmianę w zasadach rachunkowości UFG stanowi wprowadzenie ewidencji przychodów i kosztów działalności Funduszu zgodnie z zasadą memoriału. Przyjęcie powyższej zasady powoduje obowiązek ujęcia przez Fundusz w aktywach bilansu szacowanych kwot dochodzonych regresów wynikających z art. 110 ust. 1 ustawy o ubezpieczeniach obowiązkowych oraz szacowaną wartość dochodzonych roszczeń z tytułu opłat za niespełnienie obowiązku zawarcia umowy ubezpieczenia obowiązkowego wynikających z art. 88 ust. 1 ustawy, natomiast w pasywach bilansu szacowanych zobowiązań z tytułu szkód, które skutkują odpowiedzialnością Funduszu. Zapisy rozporządzenia wprowadzają również zmiany w zakresie prezentacji kosztów poniesionych w związku z realizacją przez Fundusz obowiązku pełnienia funkcji ośrodka informacji. Dotychczas koszty te powiększały koszty administracyjne Funduszu. W nowym ujęciu, w rachunku zysków i strat Funduszu koszty bezpośrednio związane z gromadzeniem i przetwarzaniem danych oraz rozwojem infrastruktury ośrodka informacji, prezentowane są jako koszty działalności statutowej. Ponadto rozporządzenie reguluje zasady ewidencji i wyceny lokat, kwestie związane z wyceną niektórych aktywów i pasywów oraz z ustaleniem wyniku finansowego.
Przychody Funduszu Dochodami funduszu w okresie sprawozdawczym były: wpłaty zakładów ubezpieczeń prowadzących działalność w zakresie ubezpieczeń obowiązkowych, o których mowa w art. 4 pkt. 1 i 2 ustawy; przychody z opłat, przewidzianych w art. 88 ustawy; przychody z tytułu roszczeń regresowych; przychody z lokat środków Funduszu; pozostałe przychody. a) Przychody ze składek z ubezpieczeń obowiązkowych wnoszone przez zakłady ubezpieczeń na rzecz UFG Przychody ze składek z ubezpieczeń obowiązkowych, przeznaczone na cele statutowe Ubezpieczeniowego Funduszu Gwarancyjnego, obejmują należne wpłaty krajowych i zagranicznych zakładów ubezpieczeń wykonujących działalność w zakresie ubezpieczeń obowiązkowych, o których mowa w art. 4 pkt 1 i 2 ustawy z dnia 22 maja 2003 r. o ubezpieczeniach obowiązkowych, Ubezpieczeniowym Funduszu Gwarancyjnym i Polskim Biurze Ubezpieczycieli Komunikacyjnych (Dz. U. Nr 124, poz. 1152) wnoszone na rzecz Funduszu w ustawowo określonych terminach. Począwszy od dnia 1 stycznia 2013 roku zmianie uległa wysokość procentu składki, którą zakłady ubezpieczeń wnoszą na rzecz UFG. Na podstawie rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 13 marca 2013 roku, zmieniającego rozporządzenie w sprawie wysokości procentu składki wnoszonej przez zakłady ubezpieczeń na rzecz Ubezpieczeniowego Funduszu Gwarancyjnego oraz terminów uiszczania tej składki (Dz. U. 2013, Nr 49, poz. 344), wysokość odpisu składki zwiększyła się o 0,3 pkt procentowe, z poziomu 1,0% do 1,3% składki przypisanej brutto z ubezpieczeń, o których mowa w art. 4 pkt 1 i 2 ustawy. Jednocześnie należy nadmienić, iż od 1 stycznia 2011 roku został zawieszony obowiązek przeznaczania części składki otrzymanej od zakładów ubezpieczeń na rzecz funduszu pomocowego. Składka na rzecz UFG wpłacana jest przez zakłady ubezpieczeń w terminie 30 dni po upływie kwartału, w którym został dokonany przypis składki z ubezpieczeń obowiązkowych. Według stanu na dzień 31 grudnia 2013 roku Członkami Ubezpieczeniowego Funduszu Gwarancyjnego było 28 zakładów ubezpieczeń, prowadzących działalność ubezpieczeniową, w grupach obejmujących ubezpieczenia obowiązkowe, o których mowa w art. 4 pkt 1 i 2 ustawy, w tym: 4 towarzystwa ubezpieczeń wzajemnych, 4 oddziały zagranicznych zakładów oraz 4 zakłady wykonujące działalność w ramach swobody świadczenia usług. W okresie IV kwartałów 2013 r. doszło w tym zakresie do dwóch zmian: w związku z przejęciem polskiego oddziału Groupama S.A. (działającego pod marką Proama) przez Generali PPF Holding (GPH), wszystkie zobowiązania i umowy zawarte przez Proama jako Groupama S.A. Odział w Polsce zostały przeniesione na Česká Pojišťovna S.A. Oddział w Polsce, który z dniem 1 stycznia br. stał się Członkiem UFG, w związku z wpłynięciem do UFG potwierdzenia zawarcia przez Greenval Insurance Company Ltd. (swoboda świadczenia usług z siedzibą w Irlandii) pierwszej umowy ubezpieczenia OC, w dniu 12 września br. został on wpisany do Księgi Członków UFG.
Ogółem, przychody UFG ze składek wnoszonych przez zakłady ubezpieczeń w okresie IV kwartałów 2013 roku wyniosły 118.789.418,99 zł, w tym przychody: zakładów krajowych 108.545.422,01 zł, zakładów zagranicznych łącznie (oddziały, działalność transgraniczna) 10.243.996,98 zł. Przychody ze składek z tytułu obowiązkowych ubezpieczeń OC posiadaczy pojazdów mechanicznych i OC rolników (w ujęciu memoriałowym) z wyszczególnieniem zakładów ubezpieczeń płatników składki (w zł) Lp. Zakład ubezpieczeń Komunikacyjne Rolne Krajowe zakłady ubezpieczeń Razem IV kwartały 2013 r. 1 Towarzystwo Ubezpieczeń i Reasekuracji ALLIANZ POLSKA S.A. 5 313 218,04 1 976,61 5 315 194,65 2 AVIVA Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych S.A. 1 871 579,72 0,00 1 871 579,72 3 AXA Towarzystwo Ubezpieczeń i Reasekuracji S.A. 201 330,92 0,00 201 330,92 4 BENEFIA Towarzystwo Ubezpieczeń S.A. Vienna Insurance Group 918 750,97 0,00 918 750,97 5 BRE UBEZPIECZENIA Towarzystwo Ubezpieczeń i Reasekuracji S.A. 749 030,64 0,00 749 030,64 6 COMPENSA Towarzystwo Ubezpieczeń S.A. Vienna Insurance Group 5 006 449,36 15 997,95 5 022 447,31 7 CONCORDIA POLSKA Towarzystwo Ubezpieczeń Wzajemnych 283 544,27 31 081,61 314 625,88 8 Sopockie Towarzystwo Ubezpieczeń ERGO HESTIA S.A. 8 685 065,49 1 702,94 8 686 768,43 9 GENERALI Towarzystwo Ubezpieczeń S.A. 4 100 099,67 0,00 4 100 099,67 10 INTERRISK Towarzystwo Ubezpieczeń S.A. Vienna Insurance Group 4 422 655,14 10 138,60 4 432 793,74 11 LINK4 Towarzystwo Ubezpieczeń S.A. 3 256 118,15 0,00 3 256 118,15 12 MTU Moje Towarzystwo Ubezpieczeń S.A. 7 829 070,05 3 200,23 7 832 270,28 13 Towarzystwo Ubezpieczeń i Reasekuracji "PARTNER" S.A. 5,20 0,00 5,20 14 POCZTOWE Towarzystwo Ubezpieczeń Wzajemnych 359 131,13 0,00 359 131,13 15 GOTHAER TU S.A. 2 583 804,42 5 019,19 2 588 823,61 16 POWSZECHNY ZAKŁAD UBEZPIECZEŃ S.A. 36 227 098,61 475 481,47 36 702 580,08 17 Towarzystwo Ubezpieczeń Wzajemnych "TUW" 3 751 547,91 83 263,35 3 834 811,26 18 Towarzystwo Ubezpieczeń Wzajemnych "TUZ" 1 175 645,21 160,89 1 175 806,10 19 UNIQA Towarzystwo Ubezpieczeń S.A. 4 829 932,16 30 080,11 4 860 012,27 20 Towarzystwo Ubezpieczeń i Reasekuracji "WARTA" S.A. 16 247 777,00 75 465,00 16 323 242,00 Oddziały razem 107 811 854,06 733 567,95 108 545 422,01 21 AVANSSUR S.A. Oddział w Polsce 2 345 256,74 0,00 2 345 256,74 22 AIG EUROPE LIMITED Sp.z o.o. 63 203,56 0,00 63 203,56 23 Ceska pojistovna S.A. Oddział w Polsce 3 448 273,04 0,00 3 448 273,04 24 LIBERTY SEGUROS, Compania de Seguros y Reaseguros S.A. Oddział w Polsce 3 063 648,36 0,00 3 063 648,36 Swoboda świadczenia usług razem 8 920 381,70 0,00 8 920 381,70 25 GREENVAL INSURANCE Company Ltd 96 596,69 0,00 96 596,69 26 TU BTA SE w Polsce 1 049 277,64 0,00 1 049 277,64 27 TVM zakelijk N.V. 176 547,23 0,00 176 547,23 28 UPS International Insurance Limited 1 193,72 0,00 1 193,72 razem 1 323 615,28 0,00 1 323 615,28 Ogółem 118 055 851,04 733 567,95 118 789 418,99
Struktura składki wnoszonej na rzecz UFG przez jej członków według stanu na dzień 31.12.2013 r. COMPENSA 4,23% ALLIANZ 4,47% UNIQA 4,09% InterRisk 3,73% Generali 3,45% TUW TUW 3,23% Ceska pojistovna 2,90% LINK4 2,74% MTU 6,59% pozostałe 12,61% STU ERGO HESTIA 7,31% WARTA 13,74% PZU 30,90% W okresie IV kwartałów 2013 roku, w porównaniu z analogicznym okresem roku ubiegłego, przychody UFG ze składek zakładów ubezpieczeń uległy zwiększeniu o 24.651.003,19 zł, tj. o 26,19%, co wyłącznie wynikło z podwyższenia odpisu składki na rzecz UFG. W warunkach porównywalnych (według danych UFG) przychody Funduszu ze składek zmniejszyły się, w stosunku do IV kwartałów 2012 r. o 2.761.939,56 zł, tj. o 2,93%, w tym przychody ze składek od krajowych zakładów zmniejszyły się o 4.660.403,50 zł tj. o 5,29%, zaś od zakładów zagranicznych wzrosły o 1.898.463,93 zł tj. o 31,74%. b) Przychody z tytułu opłat za niespełnienie obowiązku zawarcia umowy ubezpieczeń obowiązkowych, o których mowa w art. 4 pkt 1 i 2 ustawy Zgodnie z rozporządzeniem od 1 stycznia 2013 roku przychody z tytułu opłat prezentowane są w ujęciu memoriałowym. Należności z tytułu dochodzonych opłat, po uwzględnieniu odpisów aktualizujących, prezentowane są w aktywach bilansu. Stanowi to zmianę w stosunku do przepisów obowiązujących w tym zakresie do końca 2012 roku, kiedy to Fundusz przy ewidencji przychodów z tytułu dochodzonych opłat stosował metodę kasową, natomiast należności z tych tytułów ewidencjonowane były pozabilansowo. W okresie IV kwartałów 2013 roku przychody z tytułu opłat za niespełnienie obowiązku ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej wyniosły łącznie 86.461.262,60 zł. Przychody brutto z tytułu opłat w okresie IV kwartałów 2013 r. Lp. Opłaty Kwota (w zł) Struktura (w %) 1. OC posiadaczy pojazdów mechanicznych 86 380 394,48 99,91 2. OC rolników 80 868,12 0,09 Razem 86 461 262,60 100,00
Liczba zarejestrowanych zawiadomień i wystawionych wezwań do zapłaty z tytułu ubezpieczeń obowiązkowych na podstawie zawiadomień od organów obowiązanych i uprawnionych w okresie IV kwartałów 2013 r.(w szt.) Tytuł Zawiadomienia Wezwania Ogółem 79 355 51 241 w tym: 1. OC komunikacyjne 77 982 49 771 w tym: 1.1 organy obowiązane 54 361 31 095 w tym: - policja 41 904 23 062 - organy rejestrowe (wydziały komunikacji) 10 266 6 662 - organy celne 219 240 - Straż Graniczna 1 445 923 - Inspekcja Transportu Drogowego (ITD) 527 208 1.2 organy uprawnione 23 621 18 676 w tym: - Inspekcja Ochrony Środowiska 331 206 - inne organy uprawnione do kontroli ruchu drogowego 182 147 - UFG 23 108 18 323 w tym: - Ośrodek Informacji 12 372 9 011 - z likwidacji szkód 1 479 1 249 - Wydziały Opłat 9 257 8 063 2. OC rolne 1 373 1 470 w tym: 2.1 organy obowiązane (burmistrz, prezydent miasta) 1 274 1 375 2.2 organy uprawnione 99 95 w tym: - starosta 6 9 - UFG 93 86 W okresie sprawozdawczym, UFG wystawił 51.241 wezwań do uiszczenia opłaty karnej za brak ubezpieczenia OC posiadaczy pojazdów mechanicznych i OC rolników (w okresie IV kwartałów 2012 r. - 41.456 wezwań), co stanowiło wzrost o 23,60% r/r, z czego: 18.409 wezwań (tj. 35,93% ogółu) było efektem ustaleń własnych Funduszu, zaś 32.832 wezwań (tj. 64,07% ogółu) było skutkiem zawiadomień od organów zewnętrznych. Tak znaczny wzrost liczby wygenerowanych wezwań ogółem w IV kwartałach 2013 r. w stosunku do 2012 roku wynikał głównie z przyspieszonego, dzięki automatyzacji części operacji, procesu weryfikacji i wysyłania wezwań. Szczegółowa analiza wezwań komunikacyjnych wystawionych przez UFG w oparciu o zawiadomienia zewnętrzne przedstawiona jest na wykresie nr 5 i wskazuje na dominujące znaczenie kontroli przeprowadzanych przez Policję. Na koniec IV kwartałów 2013 roku z tego źródła wygenerowano największą liczbę wezwań (23.062 wezwania), co stanowiło 46,34% wezwań komunikacyjnych ogółem, przy wzroście o 2,6% r/r.
c) przychody z tytułu regresów Ubezpieczeniowy Fundusz Gwarancyjny prowadzi windykację roszczeń regresowych w dwóch reżimach prawnych. Na podstawie przepisu art. 110 ust. 1 ustawy Fundusz, z chwilą wypłaty odszkodowania, nabywa prawo do żądania zwrotu wypłaconego odszkodowania lub świadczenia od sprawcy szkody i osoby, która nie dopełniła obowiązku zawarcia umowy ubezpieczenia obowiązkowego. Ten stan prawny dotyczy jednak tylko regresów ze szkód powstałych po dniu 1 stycznia 2004 roku. Mimo długotrwałego procesu windykacji, niewielka już część roszczeń regresowych nadal wywodzi się sprzed tej daty i windykowana jest na podstawie art. 518 1 kc (subrogacja, polegająca na zmianie podmiotowej, dokonującej się z mocy ustawy przez fakt zapłaty obcego długu uchwała Sądu Najwyższego z 19.10.1995 roku sygn. akt III CZP 98/95). Począwszy od 1 stycznia 2013 roku, analogicznie jak w przypadku przychodów z tytułu opłat, przychody z tytułu dochodzonych roszczeń regresowych prezentowane są w ujęciu memoriałowym. Należności z tytułu dochodzonych regresów, po uwzględnieniu odpisów aktualizujących, prezentowane są w aktywach bilansu. Stanowi to zmianę w stosunku do przepisów obowiązujących w tym zakresie do końca 2012 roku, kiedy to Fundusz przy ewidencji przychodów z tytułu dochodzonych regresów stosował metodę kasową, natomiast należności z tych tytułów ewidencjonowane były pozabilansowo. Postępowanie regresowe odbywa się dwuetapowo. W pierwszej fazie postępowania regresowego Fundusz dochodzi roszczeń regresowych wzywając podmiot zobowiązany do dobrowolnej zapłaty spełnionego świadczenia. W fazie drugiej tj. w przypadku nieuregulowania należnego roszczenia, w trybie dobrowolnym, Fundusz wszczyna postępowanie przed sądem powszechnym. W kolejnej fazie postępowania Fundusz prowadzi windykację zasądzonych należności na podstawie orzeczeń sądowych. Zatem dochody z tytułu regresów uzyskiwane są w formie dobrowolnej oraz w drodze postępowania sądowego, a na każdym z tych etapów możliwe jest zawieranie ugód sądowych i pozasądowych. W okresie IV kwartałów 2013 roku przychody z tytułu roszczeń regresowych wyniosły 33.421.786,96 zł. Lp. Regresy Kwota (w zł) Struktura (w %) 1. OC posiadaczy pojazdów mechanicznych 32 619 703,37 97,60 2. OC rolników 802 083,59 2,40 Razem 33 421 786,96 100,00
Łącznie, na dzień 31 grudnia 2013 roku (w trybie dobrowolnym i egzekucyjnym) prowadzono 17.747 postępowań regresowych, zaś na koniec IV kwartału 2012 r. 16.709. Większa liczba obsługiwanych spraw ogółem jest konsekwencją mniejszej liczby spraw zakończonych oraz większej liczby spraw nowo-zarejestrowanych. Zestawienie liczby spraw regresowych w toku Lp. Rodzaj zobowiązania / okres IV kwartały 2013 r. 1. OC posiadaczy pojazdów mechanicznych: 17 508 - sprawy nowe 3 448 - sprawy zakończone 1 917 2. OC rolników : 239 - sprawy nowe 61 - sprawy zakończone 48 Razem 17 747
Przychody Funduszu podsumowanie Lp. Wyszczególnienie Kwota (w zł) Struktura (w %) I. Przychody statutowe 238 941 157,80 99,22 1. Składki z ubezpieczeń obowiązkowych 118 789 418,99 49,33 2. Składki z tytułu upadłości lub likwidacji zakładu 0,00 0,00 Fundusz pomocowy* 0,00 0,00 3. Opłaty 86 461 262,60 35,90 4. Regresy 33 421 786,96 13,88 5. Zwroty od syndyków 0,00 0,00 6. Przychody z pożyczek udzielonych z funduszu pomocowego 0,00 0,00 7. Pozostałe przychody z działalności statutowej 268 689,25 0,11 II. Przychody pozastatutowe 1 871 504,38 0,78 1. Przychody z lokat funduszu statutowego 1 725 130,46 0,72 Przychody z lokat funduszu pomocowego* 3 872 173,33 2. Pozostałe przychody operacyjne 138 397,47 0,06 3. Pozostałe przychody finansowe 7 976,45 0,00 Ogółem (I+II) 240 812 662,18 100,00 * Dane dot. funduszu pomocowego nie mają wpływu na wynik finansowy UFG. Pozostałe przychody finansowe 7 976,45 Pozostałe przychody operacyjne 138 397,47 Przychody z lokat funduszu statutowego 1 725 130,46 Pozostałe przychody z działalności statutowej 268 689,25 Przychody z pożyczek udzielonych z funduszu pomocowego 0,00 Zwroty od syndyków 0,00 Regresy 33 421 786,96 Opłaty 86 461 262,60 Składki z tytułu upadłości lub likwidacji zakładu 0,00 Składki z ubezpieczeń obowiązkowych 118 789 418,99
Koszty Funduszu Do podstawowych kosztów Funduszu w okresie sprawozdawczym należały: odszkodowania i świadczenia wypłacone z tytułu ubezpieczeń obowiązkowych odszkodowania i świadczenia wypłacone z upadłości lub likwidacji zakładu ubezpieczeń działu I i II a) Odszkodowania i świadczenia wypłacone z tytułu ubezpieczeń obowiązkowych Odszkodowania i świadczenia wypłacone z tytułu ubezpieczeń obowiązkowych stanowiące tzw. działalność podstawową Funduszu, obejmują zobowiązania z tytułu szkód z ubezpieczeń obowiązkowych, o których mowa w art. 4 pkt 1 i 2 ustawy, dla których ustalono odpowiedzialność Ubezpieczeniowego Funduszu Gwarancyjnego z uwzględnieniem kosztów likwidacji szkód oraz zwrotów odszkodowań. Szczegółowe zadania w tym zakresie określa art. 98 ust. 1 i 1a ustawy. Akta szkodowe przekazywane są do Funduszu za pośrednictwem zakładów ubezpieczeń członków Funduszu, które kompletują dokumentację szkodową oraz dokonują likwidacji szkód. Począwszy od 1 stycznia 2013 roku, zgodnie z rozporządzeniem zmianie uległa prezentacja zwrotów odszkodowań od zakładów ubezpieczeń oraz PBUK, które w bieżącym okresie sprawozdawczym zmniejszają wartość wypłaconych odszkodowań i świadczeń. Stanowi to zmianę w stosunku do przepisów obowiązujących w tym zakresie do końca 2012 roku, kiedy to Fundusz zwroty odszkodowań ujmował jako przychody Funduszu. W okresie IV kwartałów 2013 roku odszkodowania i świadczenia wypłacone z tytułu ubezpieczeń obowiązkowych wynosiły 62.150.621,26 zł, w tym: odszkodowania i świadczenia 49.417.447,60 zł, renty 11.357.751,05 zł, koszty likwidacji szkód 5.058.386,74 zł, zwroty odszkodowań (zmniejszają wartość odszkodowań i świadczeń) 3.682.964,13 zł. Zestawienie wypłat odszkodowań i świadczeń oraz rent w rozbiciu na rodzaj ubezpieczeń w okresie IV kwartałów 2013 roku (w zł) Kwota wypłaconych odszkodowań i świadczeń Kwota wypłaconych rent Koszty likwidacji szkód Zwroty odszkodowań Ogółem OC komunikacyjne (w zł), w tym: 48 530 031,63 11 278 460,29 5 023 024,00-3 674 069,13 61 157 446,79 - nierezydenci 204 936,56 3 420,00 31 630,69-1 027 821,87-787 834,62 OC rolników (w zł), w tym: 887 415,97 79 290,76 35 362,74-8 895,00 993 174,47 - nierezydenci 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0 Ogółem 49 417 447,60 11 357 751,05 5 058 386,74-3 682 964,13 62 150 621,26
W okresie sprawozdawczym do Funduszu wpłynęło ogółem 6.099 szkód (w porównaniu do 6.243 w okresie IV kwartałów 2012 r.), co stanowiło spadek o 2,31% r/r, w tym: 6.022 szkód z ubezpieczenia OC posiadaczy pojazdów mechanicznych oraz 77 szkód z ubezpieczenia OC rolników. Spadek jest skutkiem wpływu mniejszej liczby szkód zarówno z obowiązkowego ubezpieczenia OC posiadaczy pojazdów mechanicznych (o 2,07% r/r), jak również z obowiązkowego ubezpieczenia OC rolników (o 18,09% r/r). W okresie IV kwartałów 2013 roku odmówiono wypłaty w 2.012 szkodach ogółem (w porównaniu do 1.971 decyzji w okresie IV kwartałów 2012 r.), co stanowi wzrost o 2,08% r/r, w tym: 1.978 odmów dotyczyło szkód komunikacyjnych oraz 34 szkód rolnych. Wśród decyzji o odmowie wypłaty odszkodowań i świadczeń: 61,73%(1.242 szt.) stanowiły odmowy kompetencyjne, podjęte na skutek ustalenia przez Fundusz istnienia ochrony ubezpieczeniowej i zwrotu akt do zakładu ubezpieczeń, zaś 38,27% (770 szt.) stanowiły odmowy merytoryczne, podjęte w wyniku działań i wnikliwej analizy dokonanej przez pracowników Funduszu w sytuacjach, gdy brak jest dowodów na istnienie niezidentyfikowanego sprawcy zdarzenia, jak również gdy istnieją przesłanki wyłącznej winy poszkodowanego lub przedawnienia roszczeń. W okresie IV kwartałów 2013 roku Fundusz wypłacił odszkodowania i świadczenia w 5.278 szkodach (w porównaniu do 4.874 w okresie IV kwartałów 2012 r.), co stanowiło wzrost o 8,29% r/r, w tym: świadczeń w 3.827 szkodach spowodowanych przez nieubezpieczonych sprawców (72,51%), świadczeń w 1.451 szkodach wyrządzonych przez nieustalonych sprawców (27,49%). W ogólnej liczbie świadczeń, zdecydowanie przeważały świadczenia ze szkód komunikacyjnych, które stanowiły 98,88% ogółu świadczeń, podczas gdy na szkody rolne przypadło tylko 1,12%. W analogicznym okresie roku ubiegłego, było to odpowiednio: 98,67% i 1,33%. Na dzień 31 grudnia 2013 roku w obsłudze Funduszu znajdowało się 908 rent z działalności podstawowej (w porównaniu do 993 rent na dzień 31 grudnia 2012 r.), co stanowiło spadek o 8,56% r/r, z czego: 510 rent dotyczyło szkód spowodowanych przez nieubezpieczonych sprawców (56,17%), 398 rent wynikało ze szkód wyrządzonych przez nieustalonych sprawców (43,83%). W ogólnej liczbie rent, zdecydowanie przeważały renty ze szkód komunikacyjnych, które stanowiły 99,34% ogółu rent, podczas gdy renty ze szkód rolnych tylko 0,66%. W analogicznym okresie roku ubiegłego, było to odpowiednio: 99,19% i 0,81%.
Zestawienie liczby szkód i rent z działalności podstawowej w okresie IV kwartałów 2013 roku Lp. Rodzaj szkody/renty Liczba szkód zgłoszonych Liczba szkód odmówionych Liczba szkód wypłaconych** Liczba rent w obsłudze 1. OC komunikacyjne, w tym: 6 022 1 978 5 219 902 nieubezpieczony posiadacz a) pojazdu 4 397 1 387 3 768 504 brak tożsamości posiadacza b) pojazdu lub kierowcy 1 625 591 1 451 398 2. OC rolników, w tym: 77 34 59 6 w tym: a) nieubezpieczony rolnik 77 34 59 6 b) brak tożsamości rolnika* 0 0 0 0 Ogółem 6 099 2 012 5 278 908 * dotyczy szkód zaistniałych do dnia 31 grudnia 2003 roku ** pierwsze oraz kolejne wypłaty w szkodzie Od 1 stycznia 2013 roku dochodzone zwroty odszkodowań ujmowane są jako zmniejszenie wartości wypłaconych odszkodowań i świadczeń Łączna wartość zwrotów odszkodowań w okresie IV kwartałów 2013 roku wyniosła 3.682.964,13 zł, Łączna liczba nowych wniosków o zwrot odszkodowań wysłanych przez Fundusz do zakładów ubezpieczeń w analizowanym okresie sprawozdawczym wyniosła 552 (w porównaniu do 615 w okresie IV kwartałów 2012 r.), co stanowiło spadek o 10,24% r/r. Lp. Wyszczególnienie Zwroty odszkodowań krajowe i zagraniczne IV kwartały 2013 r. Liczba wystawionych wniosków o zwrot odszkodowania Kwota należnych zwrotów (w zł) 1. Zwroty odszkodowań krajowe 429 2 655 142,26 2. Zwroty odszkodowań zagraniczne 123 1 027 821,87 Razem 552 3 682 964,13
b) Odszkodowania i świadczenia wypłacone z upadłości lub likwidacji zakładu ubezpieczeń działu I i II Odszkodowania i świadczenia wypłacone z upadłości lub likwidacji przymusowej zakładu ubezpieczeń działu I i II obejmują zobowiązania z tytułu szkód w przypadku zaspakajania przez Fundusz roszczeń osób uprawnionych z umów określonych w art. 4 ustawy w związku z ogłoszeniem upadłości zakładu ubezpieczeń lub wystąpienia innych przyczyn określonych w art. 98 ust. 2 ustawy. Ta pozycja kosztów uwzględnia koszty likwidacji szkód oraz zwroty odszkodowań. Akta szkodowe przejmowane są od syndyków masy upadłości, a także bezpośrednio od zakładów ubezpieczeń, wykonujących działalność w zakresie obowiązkowych ubezpieczeń OC. W okresie IV kwartałów 2013 r. zgłoszono do Funduszu 10 szkód z upadłych zakładów ubezpieczeń. Wszystkie zgłoszone szkody dotyczyły TUiR Polisa S.A. W analizowanym okresie sprawozdawczym liczba rent z upadłości zmniejszyła się do 278 rent (z 312 rent w analogicznym okresie roku ubiegłego), tj. o 10,89% r/r, co wynika z procesu systematycznej weryfikacji spraw pod kątem tego, czy poszkodowanemu nadal przysługuje prawo do pobierania świadczeń rentowych oraz z kontynuowania procesu kapitalizacji należnych świadczeń. W okresie IV kwartałów 2013 roku łączna wartość wypłaconych świadczeń i odszkodowań z tytułu upadłości wyniosła 7.537.933,37 zł (plan w wysokości 7.500.000,00 zł wykonany został w 100,51%), z czego: wypłacone odszkodowania i świadczenia stanowiły 2.357.401,34 zł, wypłacone renty 5.016.471,17 zł, koszty likwidacji szkód 196.220,44 zł, zwroty odszkodowań (zmniejszają wartość wypłat) 32.159,58 zł. Wypłacone odszkodowania i świadczenia oraz renty z tytułu zobowiązań upadłych zakładów ubezpieczeń w okresie IV kwartałów 2013 r. (w zł) Lp. Nazwa zakładu ubezpieczeń Kwota wypłaconych odszkodowań Kwota wypłaconych rent Koszty likwidacji szkód Zwroty odszkodowań Ogółem 1. ZU "Westa" 0,00 0,00 14,00 0,00 14,00 2. PTU Gryf 965 622,81 1 060 352,87 9 043,01 0,00 2 035 018,69 3. ZU Hestja 450,00 594 317,72 14 386,48 0,00 609 154,20 4. TU Fenix 20 890,00 94 685,25 2 661,45 0,00 118 236,70 5. TU-R Polisa 1 370 261,03 3 072 496,98 161 958,13-32 159,58 4 572 556,56 6. TUiR Gwarant 177,50 194 618,35 8 157,37 0,00 202 953,22 Razem 2 357 401,34 5 016 471,17 196 220,44-32 159,58 7 537 933,37
Struktura wartości wypłat według rodzajów świadczeń z upadłych zakładów ubezpieczeń (z wyłączeniem kosztów likwidacji i zwrotów odszkodowań) na dzień 31 grudnia 2013 roku (w %) OGÓŁEM 31,97 68,03 GWARANT 0,09 99,91 POLISA 30,84 69,16 FENIX 18,07 81,93 HESTJA 0,08 99,92 GRYF 47,66 52,34 Odszkodowania Renty **** W okresie IV kwartałów 2013 roku Fundusz wypłacił ogółem z działalności podstawowej i z upadłości zakładów ubezpieczeń, z tytułu odszkodowań i świadczeń oraz rent kwotę 73.403.678,34 zł Kwoty odszkodowań i rent ogółem według tytułu wypłaty w okresie IV kwartałów 2013 r. (w zł) ogółem 69 688 554,63 z upadłości 7 537 933,37 z działalności podstawowej 62 150 621,26
Koszty Funduszu podsumowanie Lp. Wyszczególnienie Kwota Struktura (w zł) (w %) I. Koszty statutowe 170 628 675,01 82,90 1. Odszkodowania i świadczenia z ubezpieczeń obowiązkowych 62 150 621,26 30,20 2. Odszkodowania z upadłości lub likwidacji 7 537 933,37 3,66 3. Koszty windykacji opłat i regresów 4 801 350,58 2,33 4. Zmiana stanu rezerw ubezpieczeniowych 17 064 532,81 8,29 5. Koszty ośrodka informacji 23 329 927,13 11,34 6. Pozostałe koszty działalności statutowej 55 744 309,86 27,08 II. Koszty pozastatutowe 35 192 076,62 17,10 1. Koszty administracyjne 35 035 832,62 17,03 2. Koszty z działalności lokacyjnej 1 422,31 0,00 3. Pozostałe koszty operacyjne 150 657,01 0,07 4. Pozostałe koszty finansowe 4 164,68 0,00 Ogółem (I+II) 205 820 751,63 100,00 Pozostałe koszty finansowe 4 164,68 Pozostałe koszty operacyjne 150 657,01 Koszty z działalności lokacyjnej 1 422,31 Koszty administracyjne 35 035 832,62 Pozostałe koszty działalności statutowej 55 744 309,86 Koszty ośrodka informacji 23 329 927,13 Koszty windykacji opłat i regresów 4 801 350,58 Odszkodowania z upadłości lub likwidacji 7 537 933,37 Odszkodowania i świadczenia z ubezpieczeń obowiązkowych 62 150 621,26 W okresie IV kwartałów 2013 roku wynik finansowy z działalności UFG ukształtował się na poziomie 34.991.910,55 zł.