DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA I PÓŁROCZE 2005 R. 1. Odnśnie "instrumentów finanswych" - papierów wartściwych, wymieninych w Rzprządzeniu Ministra Finansów z dnia 12.12.2001r. w sprawie szczegółwych zasad uznawania, metd wyceny, zakresu ujawniania i spsbu prezentacji instrumentów finanswych.(dz.u. 149, pz. 1674 z 2001r. z późniejszymi zmianami) - Grupa Kapitałwa POLNORD S.A. w pasywach wykazuje zbwiązania z tyt. kredytów i pżyczek w wyskści 37.277 tys. zł. Kszty finanswe związane z bsługą tych kredytów wynszą za I półrcze 2005 r. 2.223tys. zł. POLNORD S.A. zawarł umwę planu bnów dłużnych z Raiffeisen Bank Plska S.A. Na dzień 30.06.2005 r. POLNORD S.A. psiadał zadłużenie z tytułu dłużnych papierów wartściwych w wyskści 12.200 tys. zł, z czeg 6.200 tys. zł z datą spłaty 14.07.2005r. i prcentwaniem w wyskści 6,761684% w skali rku i 6.000 tys. zł z datą spłaty 29.07.2005r. i prcentwaniem w wyskści 6,664033% w skali rku. 2. Zbwiązania warunkwe POLNORD S.A.: a. z tytułu pręczeń: pręczenie umwy sprzedaży przez Skarb Państwa pakietu akcji spółki ELMOR S.A. spółce INVEST-ELMOR S.A. - zbwiązanie wekslwe wynsi 578 tys. zł. b. z tytułu udzielnych przez banki gwarancji na rzecz Spółki m.in.: AUCHAN Plska Sp. z.. na kwtę 4.770 tys. zł, TK Plska Operatins S.A. na kwtę 11.509 tys. zł, Lery Merlin Inwestycje Sp. z.. na kwtę 1.978 tys. zł, Eur Mall Bydgszcz Develpment Sp. z.. na kwtę 3.200 tys. zł, Metr Grup Real Estate Management Plska Sp. z.. na kwtę 1.792 tys. zł, HIT Zarząd Majątkiem Plska na kwtę 1.320 tys. zł, Uniwersytet Gdański na kwtę 3.067 tys. zł, Vicar Sp. z.. na kwtę 1.535 tys. zł, Akademia Medyczna na kwtę 1.081 tys. zł, Gmina Miasta Gdynia na kwtę 5.213 tys. zł, Schuc Internatinal Plska Sp. z.. na kwtę 1.700 tys. zł, BTC Invest Sp. z.. na kwtę 3.233 tys. zł, Zespół Elektrwni Dlna Odra na kwtę 1.879 tys. zł, KBP1 Zabierzów na kwtę 1.757 tys. zł, Bank PeKaO S.A. na kwtę 3.714 tys. zł, Elektrim-Megadex na kwtę 7.243 tys. zł, Skandinavisk Milj Service S.A. na kwtę 1.171 tys. zł, ZEW Dychów na kwtę 1.562 tys. zł, pzstałe gwarancje na kwtę 11 416 tys. zł. c. z tytułu tczących się spraw sądwych
POLNORD S.A.: sprawa z pwództwa Przemysłówka S.A. w Białymstku zapłatę 416 630 zł, sprawa z pwództwa syndyka masy upadłści Klimaserw Sp. z.. w Gdańsku zapłatę kwty 207 605,06 zł, sprawa z pwództwa Zemana HDF Sp. z.. w Świętchłwicach zapłatę kwty 4 921 326,23 zł z tytułu wynagrdzenia za świadczne usługi raz kar umwnych w związku z dstąpieniem d umwy. POLNORD S.A. wystąpił z pwództwem wzajemnym zapłatę dszkdwania w wyskści 1 701 070,04 zł w związku z pniesieniem ddatkwych ksztów dkńczenia zakresu umwneg d Zeman Sp. z.. p złżeniu przez POLNORD S.A. świadczenia dstąpieniu d zawartej z Zeman Sp. z.. umwy, sprawa z pwództwa Wspólnty Mieszkaniwej Królewski Trakt w Warszawie zapłatę kwty 3 133 900,00 zł tytułem bniżenia ceny budynku mieszkaln-usługweg przy Al. Sikrskieg 11 w Warszawie, sprawa z pwództwa Inkm Sp. z.. zapłatę 491 345,00 zł, sprawa z pwództwa byłych pracwników wypłacenie wynagrdzeń w wyskści 554 557,60 zł (premia prwizyjna d zysku) była BE Energbudwa S.A. pzstałe sprawy sprne na łączną kwtę kł 1 600 tys. zł, z czeg na 383 tys. zł Spółka utwrzyła rezerwę. POLNORD-DOM Sp. z.. jest współpzwanym w sprawie zasądzenia na rzecz pwda kwty 1.500.000,- zł. Sprawa jest w tku. 3. Zbwiązań wbec budżetu państwa lub jednstek samrządu terytrialneg z tyt. uzyskania prawa własnści budynków i budwli Grupa Kapitałwa POLNORD SA nie psiada. 4. Nie wykazan w I półrczu 2005 r. prdukcji zaniechanej, nie przewiduje się również w najbliższym kresie. 5. Kszty wytwrzenia prduktów na własne ptrzeby w I półrczu 2005r. nie wystąpiły. 6. Planwane nakłady inwestycyjne na 2005 rk wynszą 1.430 tys. zł i dtyczą zakupu niefinanswych aktywów trwałych. Pniesine nakłady inwestycyjne w I półrczu 2005r. wynisły 405 tys. zł i dtyczyły zakupu niefinanswych aktywów trwałych (śrdki trwałe). Nakładów na chrnę śrdwiska naturalneg nie pniesin. 7. 1. Znaczące transakcje z pdmitami pwiązanymi z POLNORD SA w I półrczu 2005 rku: POLNORD S.A. wystawił weksel na rzecz AB Investments Sp. z.. z siedzibą w Warszawie (spółka pwiązana pprzez Prkm Investments S.A.) na kwtę 5 mln zł w dniu 04.05.2005 r. płatny za kazaniem. AB Investments Sp. z.. dknał przelewu ww. kwty. Wyskść prcentwania ww. weksla nie dbiega d warunków pwszechnie stswanych.
2. Dane liczbwe dtyczące transakcji dknywanych pmiędzy jednstką dminującą a jednstkami pwiązanymi (kwty eliminwane z bilansu sknslidwaneg): a. POLNORD-DOM Sp. z.. przychdy ze sprzedaży -6.849 tys. zł należnści krótkterminwe -2.244 tys. zł należnści długterminwe -400 tys. zł zbwiązania krótkterminwe -14 tys. zł b. Lubelskie Przedsiębirstw Budwlane Sp. z.. kszty -25 tys. zł należnści krótkterminwe -450 tys. zł zbwiązania krótkterminwe -299 tys. zł zbwiązania długterminwe -1.500 tys. zł c. Prmr Sp. z.. przychdy ze sprzedaży -206 tys. zł pzstałe przychdy peracyjne -360 tys. zł należnści krótkterminwe -224 tys. zł zbwiązania krótkterminwe -45 tys. zł d. Energbudwa-Invest Sp. z.. zbwiązania krótkterminwe -91 tys. zł zbwiązania długterminwe -5.998 tys. zł e. Weneda Sp. z.. wynik z lat ubiegłych -1.392 tys. zł zbwiązania krótkterminwe -199 tys. zł należnści krótkterminwe - 46 tys. zł f. Pmrskie Biur Prjektów GEL Sp. z.. przychdy ze sprzedaży 29 tys. zł wynik z lat ubiegłych - 213 tys. zł zbwiązania krótkterminwe -23 tys. zł należnści krótkterminwe - 18 tys. zł 8. Wspólnych przedsięwzięć, które nie pdlegają knslidacji metdą pełną lub praw własnści nie wykazan. 9. Na dzień 30.06.2005 r. w Grupie Kapitałwej emitenta zatrudninych był 688 pracwników. Struktura zatrudnienia według grup zawdwych kształtwała się następując: - kadra kierwnicza 107 sób - pzstali pracwnicy zatrudnieni na stanwiskach nierbtniczych 180 sób - pracwnicy zatrudnieni na stanwiskach rbtniczych 401 sób 10. Wynagrdzenia i nagrdy pieniężne wypłacne i należne w I półrczu 2005 r. Zarządwi i Radzie Nadzrczej:
Wartść wynagrdzeń i nagród wypłacnych i należnych w I półrczu 2005 r. Zarządwi POLNORD S.A. wynisła łącznie 384.468 zł, z teg: Andrzej Ubertwski Andrzej Gawrychwski Wiesław Raczyński Andrzej Piasecki Pitr Wesłwski - Prezes Zarządu d 10.06.2005 r. 129.998 zł, - Człnek Zarządu 116.332 zł, - Człnek Zarządu 116.332 zł, - Prezes Zarządu d 10.06.2005 r. - Wiceprezes Zarządu d 10.06.2005r. 12.115 zł, 9.692 zł. 11. Ddatkw ww. człnkwie Zarządu uzyskali z tytułu pełnienia funkcji w pdmitach pwiązanych ze Spółką wynagrdzenie w kwcie 23.144 zł, z teg: Andrzej Ubertwski Andrzej Gawrychwski Wiesław Raczyński 6.113 zł, 8.991 zł, 8.040 zł. 12. Łączna wartść wynagrdzeń wypłacnych i należnych człnkm Rady Nadzrczej przez Spółkę w I półrczu 2005 r. wynisła 142.269 zł. Andrzej PODGÓRSKI Przewdniczący Rady Nadzrczej 29.841 zł, Wjciech GRZYBOWSKI Zastępca Przewdnicząceg Rady Nadzrczej 25.365 zł, Pitr GÓRALEWSKI Człnek Rady Nadzrczej 20.889 zł, Zbigniew Wjciech OKOŃSKI Człnek Rady Nadzrczej 20.889 zł, Andrzej PIETRASZKO Człnek Rady Nadzrczej 20.889 zł, Barbara RATNICKA- KICZKA Człnek Rady Nadzrczej 24.396 zł. 13. W pdmitach zależnych: 14. - łączna wyskść wynagrdzeń i nagród uzyskanych przez sby zarządzające wynisła 356 tys. zł - łączna wyskść wynagrdzeń uzyskanych przez człnków Rad Nadzrczych wynisła 72 tys. zł 15. Zaliczek, kredytów, pżyczek i gwarancji sbm zarządzającym raz nadzrującym Spółka nie udzielała, nie udzielały ich również jednstki zależne i stwarzyszne.
16. W sprawzdaniu finanswym ujęt krektę z rku 2004 wynikającą z niewłaściweg rzliczenia ksztów leasingu finansweg w wyskści 869 tys. zł. 17. Isttne zdarzenia, które wystąpiły p dniu, na który sprządzn sprawzdanie finanswe za I półrcze 2005 r.: W dniu 12.07.2005 r. POLNORD S.A. wystawił weksel na rzecz AB Investments Sp. z.. z siedzibą w Warszawie na kwtę 5 mln zł płatny za kazaniem. AB Investments Sp. z.. dknał przelewu ww. kwty na rzecz POLNORD S.A. Wyskść prcentwania ww. weksli nie dbiega d warunków pwszechnie stswanych. W dniu 19.09.2005 rku Spółka POLNORD S.A. pdpisała z PROKOM Investments S.A. umwę pżyczki pdprządkwanej, na pdstawie której POLNORD S.A. trzymał 9.000.000 zł z przeznaczeniem na prwadzenie działalnści gspdarczej. Zwrt pżyczki jest uzależniny d braku innych wymagalnych zbwiązań. W dniu 19.09.2005 rku Spółka POLNORD S.A. pdpisała z PROKOM Investments S.A. umwę sprzedaży akcji własnych, które POLNORD S.A. przejął w wyniku płączenia z byłą B.E. ENERGOBUDOWA S.A. Umwa sprzedaży zstała wyknana w dniu 20 września 2005 rku i na jej pdstawie PROKOM Investments S.A. kupił d POLNORD S.A. 365.999 akcji własnych spółki, za cenę jednstkwą 9,80 zł za 1 akcję. Akcje te stanwią 9,99 % kapitału zakładweg Spółki. POLNORD S.A. psiada aktualnie 168 260 szt. akcji własnych dających praw d 168 260 głsów na walnym zgrmadzeniu Spółki, stanwiących 4,6% kapitału zakładweg POLNORD S.A. raz 4,6 % w gólnej liczbie głsów na walnym zgrmadzeniu. POLNORD S.A. nie wyknuje prawa głsów z psiadanych akcji. Natmiast PROKOM Investments S.A. z siedzibą w Gdyni psiada aktualnie 1 252 146 szt. akcji POLNORD S.A. dających praw d 1 252 146 głsów na walnym zgrmadzeniu Spółki, stanwiących 34,21% kapitału zakładweg POLNORD S.A. raz 34,21% w gólnej liczbie głsów na walnym zgrmadzeniu. POLNORD S.A. trzymała decyzje Naczelnika Pmrskieg Urzędu Skarbweg w Gdańsku dtyczące zabezpieczenia ewentualnych zaległści pdatkwych byłej spółki B.E. ENERGOBUDOWA S.A. na majątku Spółki POLNORD S.A., która jak następca prawny przejętej spółki dpwiada za jej zbwiązania pdatkwe. Decyzje te dtyczą wstępnie kreślnych przez Urząd Skarbwy zbwiązań: a.w wyskści 5 912 752 zł, tytułem zaległści pdatkwej w pdatku dchdwym d sób prawnych; b.w wyskści 4 803 965 zł, tytułem zaległści pdatkwej w pdatku d twarów i usług (VAT). Według uzasadnienia decyzji pwyższe kwty dtyczą zbwiązań pdatkwych Spółki B.E. "ENERGOBUDOWA" S.A. w pdatku dchdwym d sób prawnych za lata 1999 2002 raz w pdatku d twarów i usług za lata 2000-2002.
Zdaniem Spółki zarzuty rganu skarbweg są niezasadne. Spółka dwłała się d pisanych decyzji. 2. Relacje między prawnym pprzednikiem a emitentem raz spsby i zakres przejęcia aktywów i pasywów - punkt nie dtyczy Grupy Kapitałwej POLNORD S.A. 3. Sprawzdanie finanswe POLNORD S.A. nie zstał skrygwane wskaźnikiem inflacji - wskaźnik inflacji pniżej 20%. 4. Różnice między danymi ujawninymi w sprawzdaniu finanswym a uprzedni publikwanymi sprawzdaniami finanswymi - wynikają ne z krekty danych dknanych w wyniku przeglądu dknaneg przez Biegłeg Rewidenta raz krekty wyceny majątku d MSSF. Różnice te są pmiędzy sknslidwanym sprawzdaniem za II kwartały 2005r. (półrcze wg MSSF) a sknslidwanym sprawzdaniem finanswym za I półrcze 2005r. (półrcze p krekcie) SKONSOLIDOWANY BILANS Nta półrcze p krekcie półrcze w tys. zł Różnica AKTYWA I. Aktywa trwałe 50 548 57 589-7 041 1. Wartści niematerialne i prawne, w tym: 88 88 0 - wartść firmy 1 1 0 2. Rzeczwe aktywa trwałe 34 936 36 511-1 575 3. Należnści długterminwe 0 3.1 Od jednstek pwiązanych 0 4.Inwestycje długterminwe 9 478 13 317-3 839 4.1. Nieruchmści 9 286 13 126-3 840 4.2. Długterminwe aktywa finanswe 192 191 1 a) w jednstkach pwiązanych, w tym: 137 136 1 - udziały lub akcje w jednstkach zależnych i współzależnych niebjętych knslidacją 137 136 1 b) w pzstałych jednstkach 55 55 0 5. Długterminwe rzliczenia międzykreswe 6 046 7 673-1 627 5.1. Aktywa z tytułu drczneg pdatku dchdweg 5 888 7 515-1 627 5.2. Inne rzliczenia międzykreswe 158 158 0 II. Aktywa brtwe 198 502 191 119 7 383 1. Zapasy 37 038 39 403-2 365 2. Należnści krótkterminwe 114 361 118 532-4 171 2.1. Od jednstek pwiązanych 12 154 458 11 696 2.2. Od pzstałych jednstek 102 207 118 074-15 867
3. Inwestycje krótkterminwe 11 367 11 340 27 3.1. Krótkterminwe aktywa finanswe 11 367 11 340 27 a) w pzstałych jednstkach 73 70 3 b) śrdki pieniężne i inne aktywa pieniężne 11 294 11 270 24 4. Krótkterminwe rzliczenia międzykreswe 35 736 21 844 13 892 III. Aktywa przeznaczne d sprzedaży 5 466 0 5 466 A k t y w a r a z e m 254 516 248 708 5 808 PASYWA I. Kapitał własny 35 956 34 874 1 082 1. Kapitał zakładwy 7 320 7 320 0 2. Akcje (udziały) własne (wielkść ujemna) -14 088-14 088 0 3. Kapitał zapaswy 46 406 46 204 202 4. Kapitał z aktualizacji wyceny 127 5 346-5 219 5. Pzstałe kapitały rezerwwe 381 381 0 6. Zysk (strata) z lat ubiegłych -6 029-11 782 5 753 7. Zysk (strata) nett 1 839 1 493 346 II. Kapitały mniejszści -13 13 III. Zbwiązania i rezerwy na zbwiązania 218 560 213 847 4 713 1. Rezerwy na zbwiązania 5 923 7 039-1 116 1.1. Rezerwa z tytułu drczneg pdatku dchdweg 2 706 4 283-1 577 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i pdbne 1 181 680 501 a) długterminwa 1 170 669 501 b) krótkterminwa 11 11 0 1.3. Pzstałe rezerwy 2 036 2 076-40 a) długterminwe 101-101 b) krótkterminwe 2 036 1 975 61 2. Zbwiązania długterminwe 24 408 19 898 4 510 2.1. Wbec jednstek pwiązanych 5 063 9 805-4 742 2.2. Wbec pzstałych jednstek 19 345 10 093 9 252 3. Zbwiązania krótkterminwe 156 790 161 719-4 929 3.1. Wbec jednstek pwiązanych 5 903 264 5 639 3.2. Wbec pzstałych jednstek 149 579 160 135-10 556 3.3. Fundusze specjalne 1 308 1 320-12 4. Rzliczenia międzykreswe 31 439 25 191 6 248 4.1. Inne rzliczenia międzykreswe 31 439 25 191 6 248 a) długterminwe 2 908 2 909-1 b) krótkterminwe 28 531 22 282 6 249 P a s y w a r a z e m 254 516 248 708 5 808
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Nta półrcze p krekcie półrcze w tys. zł Różnica I. Przychdy nett ze sprzedaży prduktów, twarów i materiałów, w tym: 161 668 160 613 1 055 - d jednstek pwiązanych 0 1. Przychdy nett ze sprzedaży prduktów 159 415 158 360 1 055 2. Przychdy nett ze sprzedaży twarów i materiałów 2 253 2 253 0 II. Kszty sprzedanych prduktów, twarów i materiałów, w tym: 150 351 149 808 543 1. Kszt wytwrzenia sprzedanych prduktów 148 651 148 108 543 2. Wartść sprzedanych twarów i materiałów 1 700 1 700 0 III. Zysk (strata) brutt ze sprzedaży 11 317 10 805 512 IV. Kszty gólneg zarządu 6 139 5 916 223 V. Zysk (strata) ze sprzedaży 5 178 4 889 289 VI. Pzstałe przychdy peracyjne 2 886 2 481 405 1. Zysk ze zbycia niefinanswych 82 243-161 aktywów trwałych 2. Dtacje 18 18 0 3. Inne przychdy peracyjne 2 786 2 220 566 VII. Pzstałe kszty peracyjne 4 625 3 508 1 117 1. Strata ze zbycia niefinanswych aktywów trwałych 138 300-162 2. Aktualizacja wartści aktywów niefinanswych 0 3. Inne kszty peracyjne 4 487 3 208 1 279 VIII. Zysk (strata) z działalnści peracyjnej 3 439 3 862-423 IX. Przychdy finanswe 2 431 762 1 669 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0 2. Odsetki, w tym: 597 429 168 - d jednstek pwiązanych 0 3. Zysk ze zbycia inwestycji 70 70 0 4. Inne 1 764 263 1 501 X. Kszty finanswe 4 015 2 977 1 038 1. Odsetki w tym: 2 539 2 414 125 2. Inne 1 476 563 913 XI. Zysk (strata) z działalnści 1 855 1 647 208 gspdarczej XII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 151 148 3 1. Zyski nadzwyczajne 157 155 2 2. Straty nadzwyczajne 6 7-1
XIII. Zysk (strata) brutt 2 006 1 795 211 XIV. Pdatek dchdwy 167 382-215 a) część bieżąca 297 283 14 b) część drczna -130 99-229 XV. Zyski (straty) mniejszści -80 80 XVI. Zysk (strata) nett 1 839 1 493 346 ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM Nta półrcze p krekcie półrcze w tys. zł Różnica I. Kapitał własny na pczątek kresu (BO) 34 860 34 727 133 a) krekty błędów pdstawwych 869 869 I.a. Kapitał własny na pczątek kresu (BO), p uzgdnieniu d danych prównywalnych 35 729 34 727 1 002 1. Kapitał zakładwy na pczątek kresu 7 320 7 320 0 1.1. Kapitał zakładwy na kniec kresu 7 320 7 320 0 2. Akcje (udziały) własne na pczątek 14 088 14 088 0 kresu 2.1. Akcje (udziały) własne na kniec kresu 14 088 14 088 0 3. Kapitał zapaswy na pczątek kresu 62 447 62 447 0 3.1. Zmiany kapitału zapasweg -16 041-16 243 202 a) zwiększenia (z tytułu) 1 122 1 125-3 - różnice kurswe 0 - krekty knslidacyjne 0 - inne zwiekszenia 0 - z pdziału zysku (pnad wymaganą 1 122 1 125-3 ustaww minimalną wartść) b) zmniejszenia (z tytułu) 17 163 17 368-205 - krekty knslidacyjne 37 299-262 - pkrycie straty 17 055 17 055 0 - różnice kurswe 71 14 57 - inne 0 3.2. Kapitał zapaswy na kniec kresu 46 406 46 204 202 4. Kapitał z aktualizacji wyceny na 100 5 319-5 219 pczątek kresu 4.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 27 27 0 a) zwiększenia (z tytułu) 27 29-2 - różnice kurswe 27 29-2 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 2-2 - zbycie śrdków trwałych 2-2 - różnice kurswe 0 4.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na 127 5 346-5 219
kniec kresu 5. Pzstałe kapitały rezerwwe na pczątek kresu 358 358 0 5.1. Zmiany pzstałych kapitałów rezerwwych 23 23 0 a) zwiększenia (z tytułu) 23 23 0 - z dpisu z zysku 23 23 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 - pkrycie straty 0 - wył.spółki z kns. Na skutek jej sprzed. 0 5.2. Pzstałe kapitały rezerwwe na kniec kresu 381 381 0 6. Zysk (strata) z lat ubiegłych na pczątek kresu -23 895-28 050 4 155 6.1. Zysk z lat ubiegłych na pczątek kresu 4 157 2 4 155 a) krekty błędów pdstawwych 869 869 6.2. Zysk z lat ubiegłych na pczątek kresu, p uzgdnieniu d danych 5 026 2 5 024 prównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) 1 383 1 192 191 - przeniesienie zysku z lat ubiegłych 1 381 1 192 189 - pzstałe 2 2 b) zmniejszenia (z tytułu) 1 148 1 143 5 - z pdziału zysku 1 148 1 143 5 6.3. Zysk z lat ubiegłych na kniec kresu 5 261 51 5 210 6.4. Strata z lat ubiegłych na pczątek kresu 28 052 28 052 0 a) krekty błędów pdstawwych 0 6.5. Strata z lat ubiegłych na pczątek kresu, p uzgdnieniu d danych 28 052 28 052 0 prównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) 821 1 364-543 - przeniesienia straty z lat ubiegłych d pkrycia 184 231-47 - przeniesienie straty z tyt. krekt knslidacyjnych 637 1 133-496 b) zmniejszenia (z tytułu) 17 583 17 583 0 - pkrycie straty zyskiem 528 528 0 - pkrycie straty kapitałem 17 055 17 055 0 - przeniesienie straty z tyt. krekt knslidacyjnych 0 6.6.Strata z lat ubiegłych na kniec kresu 11 290 11 833-543 6.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na kniec kresu -6 029-11 782 5 753 7. Wynik nett 1 839 1 493 346 a) zysk nett 1 839 1 493 346 II. Kapitał własny na kniec kresu (BZ ) 35 956 34 874 1 082
III. Kapitał własny, p uwzględnieniu prpnwaneg pdziału zysku (pkrycia straty) 35 956 34 874 1 082 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Nta półrcze p krekcie półrcze w tys. zł Różnica A. Przepływy pieniężne nett z działalnści peracyjnej I. Zysk (strata) nett 1 839 1 493 346 II. Krekty razem -11 319-10 731-588 1. Zyski (straty) mniejszści -80 80 2. Amrtyzacja, w tym: 1 158 1 294-136 3. (Zyski) straty z tytułu różnic kurswych 61 11 50 4. Odsetki i udziały w zyskach 2 042 2 085-43 (dywidendy) 5. (Zysk) strata z działalnści inwestycyjnej -4-72 68 6. Zmiana stanu rezerw -1 824-275 -1 549 7. Zmiana stanu zapasów 5 041 2 676 2 365 8. Zmiana stanu należnści -16 677-20 587 3 910 9. Zmiana stanu zbwiązań krótkterminwych, z wyjątkiem pżyczek i kredytów 9 957 9 224 733 10. Zmiana stanu rzliczeń międzykreswych -11 061-4 996-6 065 11. Inne krekty -12-11 -1 III. Przepływy pieniężne nett z działalnści peracyjnej (I+/-II) - metda pśrednia -9 480-9 238-242 B. Przepływy śrdków pieniężnych z działalnści inwestycyjnej I. Wpływy 1 163 1 162 1 1. Zbycie wartści niematerialnych i prawnych raz rzeczwych aktywów trwałych 656 656 0 2. Zbycie inwestycji w nieruchmści raz wartści niematerialne i prawne 0 3. Z aktywów finanswych, w tym: 488 487 1 a) w jednstkach pwiązanych 406 406 0 b) w pzstałych jednstkach 82 406-324 - dywidendy i udziały w zyskach 0 - dsetki 0 - inne wpływy z aktywów finanswych 82 81 1
4. Inne wpływy inwestycyjne 19 19 0 II. Wydatki 569 561 8 1. Nabycie wartści niematerialnych i prawnych raz rzeczwych aktywów 569 561 8 trwałych III. Przepływy pieniężne nett z działalnści inwestycyjnej (I-II) 594 601-7 C. Przepływy śrdków pieniężnych z działalnści finanswej I. Wpływy 17 499 17 379 120 1. Kredyty i pżyczki 17 295 17 295 0 2. Emisja dłużnych pap.wart. 0 3. Inne wpływy finanswe 204 84 120 II. Wydatki 10942 11093-151 1. Spłaty kredytów i pżyczek 8608 8608 0 2. Odsetki 2248 2402-154 3. z tyt. Innych zbwiązan finanswych 0 3. Inne wydatki finanswe 86 83 3 III. Przepływy pieniężne nett z działalnści finanswej (I-II) 6 557 6 286 271 D. Przepływy pieniężne nett, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -2 329-2 351 22 E. Bilanswa zmiana stanu śrdków pieniężnych, w tym: -2 332-2 357 25 - zmiana stanu śrdków pieniężnych z tytułu różnic kurswych 3 6-3 F. Śrdki pieniężne na pczątek kresu 13 626 13 627-1 G. Śrdki pieniężne na kniec kresu (F+/- D), w tym: 11 294 11 270 24 5. POLNORD S.A. dknała krekty błędu pdstawweg, która zstała mówina w punkcie 12. 6. W I półrczu 2005 r. POLNORD S.A. kntynuwała działania restrukturyzacyjne zapczątkwane w 2004 r. Z przeznaczneg na sprzedaż majątku zbyte zstały: lkal biurwy w Gdyni, nieruchmść w Lublinie, mieszkania w Lublinie. Pnadt sprzedane zstały akcje własne POLNORD S.A. w ilści 365 999 sztuk p cenie 9,80 zł za akcję. Uzyskane śrdki pieniężne Spółka przeznaczyła na regulwanie zbwiązań wbec kntrahentów raz banków.
D sprzedaży pzstaje jeszcze: 168 260 sztuk akcji własnych, pensjnat w Szklarskiej Prębie. POLNORD S.A. zmierza skncentrwać swją działalnść w klejnych kresach na generalnym wyknawstwie biektów wielkpwierzchniwych przy wykrzystaniu sił własnych. Zmianie ulegnie spsób realizwania kntraktów fasadwych. Kntrakty te będą realizwane przez specjalnie pwłaną d teg celu Spółkę. POLNORD S.A. planuje również rzszerzyć działalnść eksprtwą, głównie w bszarze develperskim. D realizacji tych zamierzeń pwłana zstała nwa spółka PLP Develpment Grup S.A. z siedzibą w Mskwie, w której POLNORD S.A. bjął 50% kapitału akcyjneg raz uruchmin Przedstawicielstw POLNORD S.A. w Rsji. 7. Nie wystąpił w I półrczu 2005 r. płączenie Spółek grupy kapitałwej z innymi pdmitami. 8. POLNORD S.A. psiada w leasingu finanswym nieruchmść wykazaną w inwestycjach w nieruchmści. Pzstała wartść zbwiązania z teg tytułu wynsi: krótkterminwe 1.159 tys. zł długterminwe 1.467 tys. zł. Wartść nett nieruchmści wynsi 6.556 tys. zł.. Nieruchmść ta będzie, zgdnie z umwą, przedmitem kupna. Inne leasingi finanswe stanwią wartść nieisttną dla sknslidwaneg sprawzdania finansweg.