INFORMACJA DODATKOWA

Transkrypt

1 IFRMACJA DDATKWA I BJAŚIEIA D SPRAWZDAIA FIASWEG ZA 2014 RK MIEJSKIEG PRZEDSIĘBIRSTWA KMUIKACYJEG SPÓŁKA Z.. WE WŁCŁAWKU

2

3 IFRMACJA DDATKWA i bjaśnienia d sprawzdania finansweg za rk 2014 Miejskieg Przedsiębirstwa Kmunikacyjneg Spółka z.. we Włcławku Bilans Miejskieg Przedsiębirstwa Kmunikacyjneg Spółka z.. we Włcławku bejmuje stan aktywów i pasywów na dzień r. Rk 2014 jest dziewiętnastym rkiem w działalnści przedsiębirstwa jak spółki. Gmina Miasta Włcławka psiada 1 % udziałów. Aktywa i pasywa w Spółce są wyceniane przy zachwaniu zasady ciągłści, zgdnie z wymgami ustawy rachunkwści, /ustawa z dnia r. Dz. U. r 121, pz. 591 /tekst jednlity Dz. U. nr 152 pz z dnia r./ Przyjęte przez jednstkę zasady rachunkwści stswane były w spsób ciągły i nie różnią się ne d zasad stswanych w pprzednim rku. I bjaśnienia d bilansu 1. Pniesine w statnim rku nakłady na niefinanswe aktywa trwałe. akłady na Pniesine w bieżącym rku brtwym 1. Śrdki trwałe ,44 Razem: ,44

4 -2- a kniec rku brachunkweg znajdują się śrdki trwałe w budwie", dtyczą inwestycji -mdernizacji stacji bsługi ST/I/4. akłady zstały pniesine w latach Inwestycja będzie ukńczna w pierwszych miesiącach rku Zestawienie zmian stanu składników aktywów trwałych brazują tabele: 1)tabela 1 ruchu śrdków trwałych;, 2)tabela 1 a zmiany w amrtyzacji śrdków trwałych; 3)tabela 2 ruchu wartści niematerialnych i prawnych 4)tabela 2 a zmiany w amrtyzacji wartści niematerialnych i prawnych

5 ^.^ g > J5. H ^ a i/3 S: Ł. ^ _,. * * B 2 2 s '5,a ^ " C/3 ^ n- C ^ c c ^ c c ^ c,_! c ^ '1 c 1 1 ^ C C \>^ C ^^ ^ 1 ^^ C ^ C 1 c c ó~.2 ' " u S "5. ^ ^^ ^ W C "W ^ar t " u a. C I^T r- f *^ c C c^ C ^^ TT If) ^"^ c 3 ja ic ^^ aktual H > a ^. ^ ^ J^t ^^2,m ^m ^ irf n C r- c c ^ y t > 1 C TT TT ^ ^ (^ 1'? _ s c!- S DC (MD ^ -i 1 ZI! H ^ KI1>0W LE 5 m c >H Z z w D DKI SP RT "C/3 <^ H Q w ^J * < Z ^ W [T^ h-h ^^ ^ "C/5 ZEM

6 J S"?^5 (71 b 4^. n t Ul J Ul t "n y\ t ' t t ^^ t ^ J t ^^ t "j p J Ul J J^ "t e 2.. j ^^ ^# ^^ fi 2 ^ ^ ^ P E 5" ^r 3 ** 369 t c2 ^ 69* ' 69 ^ u. J J "j n J t J t p n t t Ul 4^. " Ul J 9 ^ ^9 2 2 ^ ^a. 69 g S * ^ 3 i 1" s w B 3, S' 69 i ^ wa ac ja l ^ ^ 0^ 1 k I ^ 1 J J ^ " t Ul t "t t ^ 3 C^!' 89 a I 69 ^/I (71 t/i " n J j i 1 Ul ^. t ] ^J "t t J J " (^/! n J <1 "t ^ 2 ys* h ^^ ^ ^T ^ -* ^ ^ S (TQ 69 8 s. (7l 797 (71 k 53 ^J t J 252 S 4^ t 4^. t ^ ^ Ul, 030 J Ul Ul t n 916 ^1 J "t 4^ J 063 ^D J J ^J t w Im* g- b> 2 3 g 5" i ^ i i s Ę" S" c/2 3 C S^ ^ b a p ^69 e ć net W " S. ST

7 S 3 B Z U eg " ct 2 TT 2 ^1/1 0> V3 e i 3 u ^ a ć7 ii (/> H J3 ^ 3 lir as I s n 93 H W < H > ^U ^C/^ li Q- Cl,

8 2 * 1 1 s U) ^^ S ^ ' ^ cc ss sf?3 S ^ g B = 65 ^ ^ 65 ' d w n B s* ,50 3, i rk rt yzac (pl, mini 65 Pr ze S 3 ie szcz 3 S' B 65 5' a ^ I t/j 3 65 ^ I b <H. B S" 5" sr a ET C/5 S s ^ S* B g- B> &5 ^ "t 09 ra 65 S. B ^ l^ 05 ^^ ^^ ^^ ^ > ^ B JQ ^ = a ^. C/5 tweg eń rki ista tni ta nan 65 > B e t " 2. 65,, -

9 -7-1. M.P.K. Spółka z.. nabyła z mcy prawa z dnia rku-praw użytkwania wieczysteg gruntu, płżneg we Włcławku przy ul. Rysiej 1 i 3 2 pwierzchni m. Praw własnści zstał ujawnine w księdze wieczystej nr W decyzji Prezydenta Miasta Włcławka z dnia r. ustaln cenę nieruchmści gruntwej, która wynisła 378.8, zł. Grunty użytkwane wieczyście r Stan na pczątek rku Zmiany w ciągu rku Zwiększenie Zmniejszenie Stan na kniec rku Pwierzchnia w m 1/ ul. Rysia 3 - działka nr 3/1 - działka nr Wartść W przedsiębirstwie nie występują zbwiązania wbec budżetu z tytułu uzyskania praw własnści budynków i budwli. 2. Kapitał pdstawwy przedsiębirstwa spółki na kniec rku 2014 wynsił , zł. Dzieli się n na udziały p 5, zł każdy.

10 -8-3. W Spółce istnieje pnadt kapitał zapaswy, który wynsi 132,98 zł. 4. Spółka za rk 2014 siągnęła zysk nett równy kwcie ,48 zł Lp. Wyszczególnienie Kwta Zysk nett za rk brtwy 2014 Strata nett lat ubiegłych Prpnwane źródł pkrycia: - bniżenie kapitału pdstawweg - zmniejszenie kapitału zapasweg lub rezerw. - dpłaty wspólników spółki - emisja ddatkwych akcji, - zyski przyszłych lat , , ,89 3. ISfie pkryta strata ,89 5. Zestawienie dtyczące dpisów aktualizujących wartści należnści dpisy aktualizujące wartść należnści Stan na pczątek rku Zwiększenie Wykrzystanie dpisania należnści Stan na kniec rku ) ^MBMHi 3) WDW Trans 4) DWZ Ssnwiec ,60 713, , , ,60 713,40 Razem , , ,

11 -9-6.Zbwiązania długterminwe na kniec 2014 rku wystąpiły, dtyczą zakupu 6 szt autbusów zakupinych w 2012 rku i 3 szt autbusów zakupinych w 2013 rku. Płatnść zstała rzłżna na kres 5 lat. W umwie dstawę autbusów kmunikacji miejskiej zawartej w 2012 r. i 2013 Spółka wyraziła zgdę na cesję wierzytelnści na rzecz pdmitu finansująceg wskazaneg przez Wyknawcę / 3 pkt.3/. Jedncześnie dknan zastawu rejestrweg na rzecz pdmitu finansująceg tj. SGEL. Przedmitem zastawu są rzeczy ruchme - zakupine autbusy kmunikacji miejskiej. 7.Spółka zrezygnwała z twrzenia aktyw z tytułu drczneg pdatku dchdweg na /zgdnie ze zmianami wprwadznymi d plityki rachunkwści Uchwała Zarządu r 66/2011 z dn r. Spółka d rku 26 pnsiła stratę bilanswą i pdatkwą. W związku z pwyższym zaistniały przesłanki, które uniemżliwiają twrzenie aktyw z tytułu drczneg pdatku dchdweg, tj. -pnszenie strat pdatkwych d kilku lat -niewykrzystania praw d dliczeń strat pdatkwych /utracne prawa w ciągu statnich 5 latach/ 8.M.P.K. Spółka z.. we Włcławku w rku 2014 zmniejszyła rezerwę na nagrdy jubileuszwe i dprawy emerytalne kwtę zł ,79. astąpił t w wyniku zmian wprwadznych d Regulaminu wynagradzania" zatwierdzneg Uchwałą nr 68/2011 z dnia Zarządu MPK sp. z.. Zmienin zasady wypłacania nagród jubileuszwych i dpraw emerytalnych. Wypłatę nagród jubileuszwych rzłżn na kres 5 lat. statnie nagrdy jubileuszwe w wyskści 20% zstaną wypłacne w rku dprawy emerytalne d rku 2012 wypłacane są w wyskści jednmiesięczneg wynagrdzenia, zgdnie z KP art.92 1 i 2 9.Wartść rezerw ustaln na pdstawie wyliczeń przeprwadznych przez aktuariusza z firmy: PRSPECT Sp. z.. w Warszawie.

12 -10- Rezerwy i ich wykrzystanie w 2014 rku Lp. Rezerwy Stan na pczątek rku brtweg Zwiększenie Wykrzystanie Rzwiązanie Stan na kniec rku brtweg I Długterminwe , ,96 0, -na nagrdy jubileuszwe , ,96 0, II Krótkterminwe , , ,26 -na nagrdy jubileuszwe , , ,26 Razem , , ,26 MPK Spółka z.. we Włcławku nie twrzy rezerw z tytułu niewykrzystanych urlpów. Liczba dni urlpu niewykrzystaneg w przypadku pracwników fizycznych wynisła 28 dni, zaś pracwników umysłwych 117 dni. Wszyscy pracwnicy zbwiązani są d wykrzystania urlpu d r., zgdnie z art. 168 Kdeksu Pracy. 10. Zbwiązania krótkterminwe dtyczą zaszłści pwstałych w miesiącu listpadzie i grudniu 2014 r. /zbwiązania z tytułu dstaw i usług, zbwiązania wbec pracwników i budżetu/. Są t zbwiązania kresie wymagalnści zapłaty d 12 miesięcy. W latach wystąpiły zbwiązania z tytułu dstaw twaru i usług, kresie wymagalnści pwyżej 12 miesięcy. Dtyczy t zakupu nwych autbusów kmunikacji miejskiej. 11. Czynne rzliczenia międzykreswe stanwią wartść wydatków dtyczących ksztów 2014 rku, natmiast bierne rzliczenia międzykreswe będą stanwiły przychdy następnych kresów sprawzdawczych.

13 -11- Rzliczenia międzykreswe 1. Ubezpieczenie majątkwe 2. Prenumerata 3. Utrzymanie strny internetwej 4. Usługi telekmunikacyjne 5. Abnament za butle gazwe 6. Bilety w punktach Tytuły 7. Certyfikat kwalifikwany 8. Abnament dt. prgram. Stan na pczątek rku brtweg , , ,12 568,80 831,14 728,57 65,10 0, Stan na kniec rku brtweg , , ,42 490,88 836, ,62 0, 674,59 I. gółem czynne rzliczenia międzykreswe ksztów 1. Bilety miesięczne i jednrazwe 2. bciążenie ubezpieczyciela z tytułu dszkdwań 3. Śrdki trwałe trzymane niedpłatnie 4. ieumrzna wartść prawa wieczysteg użytkwania gruntu 5. aliczna kara umwna 6. ależnści d pracwników , ,51 0, 0, ,79 0, 0, , ,70 0, 0, ,79 0, 0, II. gółem bierne rzliczenia międzkreswe przychdów , ,49 II. bjaśnienia d rachunku zysków i strat. l.w rku 2014 rdzaj działalnści wyknywanej przez przedsiębirstw spółki nie uległ zmianie. Wpływy z działalnści pdstawwej dtyczyły przewzów pasażerskich w kmunikacji maswej na terenie miasta Włcławka i sąsiednich gmin. Działalnść pmcnicza związana jest z naprawą pjazdów mechanicznych raz z dpłatnym umieszczaniem reklam na autbusach spółki, a także wynajmem pmieszczeń.

14 -12- Struktura sprzedaży za rk : 1.1.Sprzedaż usług PS - usługi transprtu publiczneg -przewzy rzkładwe 1.2.Sprzedaż usług związanych z PS -naprawy gwarancyjne -reklamy na autbusach -wynajem punktów 1.3.sprzedaż usług pza PS -remnty -wynajem pmieszczeń /Zw.Zaw.,ARGUS/, inne -przewzy zlecne -naprawa wiat \ 1.4.Sprzedaż twarów i materiałów pzstałych Łącznie sprzedaż : 2. Kszt wytwrzenia świadczeń na własne ptrzeby spółki wyniósł za rk: , , , , , , , , , , , , , , i dtyczył: -regeneracji części zamiennych -usuwania szkód pwypadkwych -wyknanie części zamiennych -naprawy -inwestycje zł , , , , , , , , , , ,38 3.Przychdy z innych tytułów : pzstałe przychdy peracyjne wg ewidencji w tym: minus kszty zbycia śrdków trwałych -pzstałe kszty peracyjne wg ewidencji w tym: minus kszty zbycia śrdków trwałych , , , , , , , ,26

15 - 13- przychdy finanswe kszty finanswe , , ,58 1 4,62 4.Zyski i straty nadzwyczajne w rku 2014 nie wystąpiły Majątek spółki jest w całści ubezpieczny. 5.Pzycje wpływające na pdstawę pdatkwania pdatkiem dchdwym d sób prawnych. L.p. 1. azwa Wynik finanswy brutt (zysk) Dane za rk bieżący ,48 2. Przychdy wyłączne z pdatkwania: ,79 - dpis prawa wieczysteg użytkwania gruntu - nadwyżka utwórz, rezerwy na świadczenia pracwnicze 4 735, ,79 3. Przychdy zwlnine d pdatku art.17 ust.l pkt.47 0, 4. Pzstałe przychdy nie pdlegające pdatkwaniu, w tym: ,04 -dszkdwania kmunikacyjne /zapłata m-c , Przychdy pdlegające pdatkwaniu w 2014 r. i- dszkdwania kmunikacyjne zapłata m-c Kszty nie stanwiące ksztu uzyskania przychdu - dpis amrtyzacyjny prawa wieczysteg użytkwania gruntów - płata na PFR - niewypłacne wynagrdzenie za miesiąc grudzień niezapłacne składki ZUS miesiąc XI, XII kszty reprezentacj i. - kszty dt. byłych pracwników /wiązanki,// - darwizny przekazane - usługa gastrnmiczna , , , , , 10 7, 342 8,35 919,25 1, 7 0, 2 460, 7. Kszty pdatkwe ,88 - ZUS za rk 2013 płatny w miesiącu I, II wynagrdzenia wypłacne w styczniu za 2013 r , , 8. Zysk rku brtweg ,73

16 -14- W rku 2014 Spółka siągnęła zysk, który pzwlił na ptrącenie d dchdu strat pdatkwych lat ubiegłych, tj. - 50% rku ,22 50% rku , ,73 III. bjaśnienia d rachunku przepływów pieniężnych Struktura przepływu śrdków pieniężnych za rk 2014 I.Wynik finanswy nett /zysk/ II.Krekta: ,35 1.amrtyzacja ,80 2.zysk z działalnści inwestycyjnej ,66 3.zmiana stanu rezerw ,79 4.zmiana stanu zapasów ,55 5.zmiana stanu należnści ,30 6.zmiana stanu zbwiązań krótkterminwych ,79 7.zmiana stanu rzliczeń międzykreswych ,24 8.inne krekty-2 530, III.Śrdki pieniężne nett z działalnści peracyjnej / pz / ,13 IV.Przepływy śrdków pieniężnych z działalnści inwestycyjnej ,78 w tym: a)wpływy: - sprzedaż śrdków trwałych ,92 b)wydatki: -zakup śrdków trwałych ,44 - inne wydatki związane ze sprzedażą śr. trw ,26 V.Przepływy śrdków pieniężnych z działalnści finanswej0, w tym: a)wpływy: b)wydatki: VI. Zmiana stanu śrdków pieniężnych nett/zmniejszenie/ /III-IV/ ,35

17 - 15- IV.bjaśnienia niektórych zagadnień sbwych. 1.Wynagrdzenie Zarządu i Rady adzrczej: a), wynagrdzenie wypłacne Zarządwizł ,46 b). wynagrdzenie wypłacne Człnkm Rady adzrczej zł 48 6, 2.Zatrudnienie stanwi załącznik nr 1 W ciągu rku brtweg w spółce nie wystąpiły transakcje z Człnkami Zarządu i rganów rady nadzrczej zawarte z pwinwatymi. iniejsza infrmacja ddatkwa zawiera dane szczegółwe, parte na analitycznych kntach księgw - rachunkwych spółki. V.Infrmacja wynagrdzeniu biegłeg rewidenta należna za rk Wynagrdzenie biegłeg rewidenta za przeprwadzne badanie sprawzdania finansweg za rk 2013 wynisł 5.4, zł + VAT 1.242,. Razem 6.642, złtych. VI.bjaśnienie niektórych szczególnych zdarzeń. P dniu bilanswym nie wystąpiły zdarzenia, które wymagałyby zmiany stanu istniejąceg na dzień bilanswy. Włcławek, dnia Sprządził: G

18 J $* ->** ^""" ^ ^ ^/> ^ ^ 2r -^ 1 3?* ' * i-- -1 ir 5( ^ 4, i 1- X^ *, ^ "^~.

19 1 Załącznik nr- 1 WYSZCZEGÓLIEIE i Przeciętna liczba zatrudninych w rku brtwym kbiety Z teg mężczyźni 4 Przeciętna liczba zatrudninych w pprzednim rku brtwym 5 Pracwnicy gółem : 208,61 25,11 183,50 212,17 - pracwnicy na stanwiskach nierbtniczych 38,61 20,11 18,50 41,21 - pracwnicy na stanwiskach rbtniczych 170, 5, 165, 170,96

20