skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn. zm.) (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) Za rok obrotowy 2013 obejmujący okres od 2013-01-01 do 2013-12-31 oraz za poprzedni rok obrotowy 2012 obejmujący okres od 2012-01-01 do 2012-12-31 data przekazania: 2014-03-21 Intersport Polska Spółka Akcyjna (pełna nazwa emitenta) INTERSPORT S.A. Handel (han) (skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) 32-060 Liszki (kod pocztowy) (miejscowość) Cholerzyn 382 (ulica) (numer) 124448100 124448000 (telefon) (fax) biuro@intersport.pl www.intersport.pl (e-mail) (www) 6760016553 003900187 (NIP) (REGON) WL FINANSE SP. Z O.O. (podmiot uprawniony do badania) Raport roczny zawiera: Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Pismo Prezesa Zarządu Roczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Zestawienie zmian w kapitale własnym Bilans Rachunek przepływów pieniężnych Rachunek zysków i strat Dodatkowe informacje i objaśnienia Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta) Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 219 891 233 003 52 218 55 828 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 9 3 800 2 910 III. Zysk (strata) brutto -2 228 1 022-529 245 IV. Zysk (strata) netto -1 873 616-445 148 V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 4 872 9 745 1 157 2 335 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -736-940 -175-225 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -4 002-10 209-950 -2 446 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem 134-1 404 32-336 IX. Aktywa, razem 149 798 151 838 36 120 37 141 X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 120 825 120 992 29 134 29 596 XI. Zobowiązania długoterminowe 25 487 14 776 6 146 3 614 XII. Zobowiązania krótkoterminowe 86 483 96 811 20 853 23 681 XIII. Kapitał własny 28 973 30 846 6 986 7 545 XIV. Kapitał zakładowy 1 393 1 393 336 341 XV. Liczba akcji (w szt.) 13 933 334 13 933 334 13 933 334 13 933 334 XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,04 0,01 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 0,04 0,01 XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 2,08 2,21 0,50 0,54 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 2,08 2,21 0,50 0,54 1
OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM Plik INTERSPORT OPINIA 2013.pdf Opis RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik INTERSPORT RAPORT 2013.pdf Opis OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik OSWIADCZENIE ZARZADU - w sprawie rzetelnosci sporzadzania sp Opis OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Plik OSWIADCZENIE ZARZADU - w sprawie wyboru audytora 2013.pdf Opis PISMO PREZESA ZARZĄDU Plik List prezesa 2013.pdf Opis WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik Wprowadzenie do sprawozdania finansowego za 2013.pdf Opis BILANS Noty AKTYWA I. Aktywa trwałe 82 935 86 316 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1 3 295 3 635 2. Rzeczowe aktywa trwałe 2 75 792 79 166 2
Noty 3. Inwestycje długoterminowe 3 798 787 3.1. Długoterminowe aktywa finansowe 798 787 a) w pozostałych jednostkach 798 787 4. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 4 3 050 2 728 4.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 3 050 2 728 II. Aktywa obrotowe 66 863 65 522 1. Zapasy 5 61 802 60 975 2. Należności krótkoterminowe 6 2 749 2 180 2.1. Od pozostałych jednostek 2 749 2 180 3. Inwestycje krótkoterminowe 1 481 1 347 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 7 1 481 1 347 a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 1 481 1 347 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 8 831 1 020 A k t y w a r a z e m 149 798 151 838 PASYWA I. Kapitał własny 28 973 30 846 1. Kapitał zakładowy 9 1 393 1 393 2. Kapitał zapasowy 10 29 453 28 837 3. Zysk (strata) netto -1 873 616 II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 120 825 120 992 1. Rezerwy na zobowiązania 11 1 483 1 623 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 799 834 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 11 80 a) krótkoterminowa 11 80 1.3. Pozostałe rezerwy 673 709 a) krótkoterminowe 673 709 2. Zobowiązania długoterminowe 12 25 487 14 776 2.1. Wobec pozostałych jednostek 25 487 14 776 3. Zobowiązania krótkoterminowe 13 86 483 96 811 3.1. Wobec pozostałych jednostek 86 431 96 789 3.2. Fundusze specjalne 52 22 4. Rozliczenia międzyokresowe 14 7 372 7 782 4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe 7 372 7 782 a) długoterminowe 6 963 7 373 b) krótkoterminowe 409 409 P a s y w a r a z e m 149 798 151 838 Wartość księgowa 28 973 30 846 Liczba akcji (w szt.) 13 933 334 13 933 334 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 15 2,08 2,21 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 13 933 334 13 933 334 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 15 2,08 2,21 POZYCJE POZABILANSOWE Nota 1. Zobowiązania warunkowe 10 047 9 728 1.1. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 10 047 9 728 - udzielonych gwarancji i poręczeń 10 047 9 728 P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 10 047 9 728 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Noty I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 219 891 233 003 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 16 5 458 8 078 3
Noty 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 17 214 433 224 925 3. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 133 577 137 590 II. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 86 314 95 413 III. Koszty sprzedaży 18 79 420 84 051 IV. Koszty ogólnego zarządu 18 7 202 6 572 V. Zysk (strata) ze sprzedaży -308 4 790 VI. Pozostałe przychody operacyjne 1 315 1 263 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 29 38 2. Dotacje 409 410 3. Inne przychody operacyjne 19 877 815 VII. Pozostałe koszty operacyjne 998 2 253 1. Inne koszty operacyjne 20 998 2 253 VIII. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 9 3 800 IX. Przychody finansowe 21 19 696 1. Odsetki, w tym: 18 1 2. Inne 1 695 X. Koszty finansowe 22 2 256 3 474 1. Odsetki w tym: 2 199 3 471 2. Inne 57 3 XI. Zysk (strata) z działalności gospodarczej -2 228 1 022 XII. Zysk (strata) brutto -2 228 1 022 XIII. Podatek dochodowy 23-355 406 a) część odroczona 355 406 XIV. Zysk (strata) netto -1 873 616 Zysk (strata) netto (zannualizowany) -1 873 616 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 13 933 334 13 933 334 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 25 0,04 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 13 933 334 13 933 334 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 25 0,04 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 30 846 30 230 I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 30 846 30 230 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 1 393 1 393 1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu 1 393 1 393 2. Kapitał zapasowy na początek okresu 28 837 41 220 2.1. Zmiany kapitału zapasowego 616-12 383 a) zwiększenia (z tytułu) 616 - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 616 b) zmniejszenia (z tytułu) 12 383 - pokrycia straty 12 383 2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 29 453 28 837 3. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 616-12 383 3.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 616 3.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 616 a) zmniejszenia (z tytułu) 616 - na kapitał zapasowy zgodnie z uchwałą WZA Spółki 616 3.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0 3.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu -12 383 3.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych -12 383 a) zmniejszenia (z tytułu) 12 383 - na kapitał zapasowy zgodnie z uchwałą WZA Spółki 12 383 3.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0 3.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 4. Wynik netto -1 873 616 a) zysk netto 616 4
b) strata netto 1 873 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 28 973 30 846 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 28 973 30 846 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto -1 873 616 II. Korekty razem 6 745 9 129 1. Amortyzacja 6 525 6 512 2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -11 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 1 920 3 471 4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -29-15 5. Zmiana stanu rezerw -140 462 6. Zmiana stanu zapasów -828 7 828 7. Zmiana stanu należności -569 1 401 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 418-10 274 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -541-162 10. Inne korekty -94 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 4 872 9 745 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 873 508 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 873 508 II. Wydatki 1 609 1 448 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 1 609 1 448 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -736-940 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 15 321 3 793 1. Kredyty i pożyczki 15 321 3 793 II. Wydatki 19 323 14 002 1. Spłaty kredytów i pożyczek 17 063 10 484 2. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 340 47 3. Odsetki 1 920 3 471 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -4 002-10 209 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 134-1 404 E. Środki pieniężne na początek okresu 1 347 2 751 F. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 1 481 1 347 - o ograniczonej możliwości dysponowania 26 489 WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE a) inne wartości niematerialne i prawne 3 295 3 635 Wartości niematerialne i prawne, razem 3 295 3 635 5
ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) koszty zakończonych prac rozwojowych a b c d e wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: - oprogramowanie komputerowe inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne, razem wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na a) początek okresu 5 975 5 975 b) zwiększenia (z tytułu) 6 6 - zakup 6 6 c) zmniejszenia (z tytułu) 22 22 - likwidacja 22 22 wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec d) okresu 5 959 5 959 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 2 340 2 340 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 346 346 - zmniekszenia z tytułu: 22 22 - likwidacja 22 22 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 2 664 2 664 wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec h) okresu 3 295 3 295 6
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne 3 295 3 635 Wartości niematerialne i prawne, razem 3 295 3 635 RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: 75 610 79 166 - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 4 931 4 931 - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 40 975 42 951 - urządzenia techniczne i maszyny 15 532 16 248 - środki transportu 622 561 - inne środki trwałe 13 550 14 475 b) środki trwałe w budowie 179 0 c) zaliczki na środki trwałe w budowie 3 0 Rzeczowe aktywa trwałe, razem 75 792 79 166 7
ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia - środki transportu techniczne i maszyny - inne środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu 4 931 57 419 25 304 1 005 24 919 113 578 b) zwiększenia (z tytułu) 1 428 970 376 693 3 467 - zakup 1 428 970 376 693 3 467 c) zmniejszenia (z tytułu) 2 041 4 187 2 232 - sprzedaż 2 041 4 187 2 232 d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 4 931 56 806 26 270 1 194 25 612 114 813 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 14 468 9 056 444 10 444 34 412 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 2 635 1 686 239 1 618 6 178 - zmniejszenia z tytułu: 1 272 4 111 1 387 - sprzedaż 1 272 4 111 1 387 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 15 831 10 738 572 12 062 39 203 h) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 4 931 40 975 15 532 622 13 550 75 610 8
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne 75 005 79 001 b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 605 165 Środki trwałe bilansowe, razem 75 610 79 166 DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w pozostałych jednostkach 798 787 - udziały lub akcje 798 787 Długoterminowe aktywa finansowe, razem 798 787 ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu 787 692 b) zwiększenia (z tytułu) 39 179 - wycena 39 28 - inne 151 c) zmniejszenia (z tytułu) 28 84 - wycena 28 81 - inne 3 d) stan na koniec okresu 798 787 9
UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej a b c d e f g h i siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy Przedmiotem działalności Intersport Deutschland z siedzibą w Heilbronn jest: a) handel hurtowy, wszelkimi wymaganymi dla Przedsiębiorstwa Członków, towarami, surowcami, maszynami, urządzeniami, narzędziami, przedmiotami, przedmiotami do montażu i pozostałymi środkami wspierającymi; b) utrzymywanie jednostek organizacyjnych i wyposażenia przeznaczonych do wspierania Członków, środków reklamowych i pozostałe usługi; c) uczestnictwo w interesach pośredniczących z albo bez 10
1. Intersport Deutschland eg Heilbronn-Niemcy po rednicz cych z albo bez przeniesienia centralnego rozliczania oraz przeniesienie zobowiązań del credere jak również interesy pokrewne; d) dystrybucja towarów na zlecenie Członków jak również nabywanie na zlecenie dla przedsiębiorstw Członków; e) nabywanie przedsiębiorstw z podobnych branż lub uczestnictwo w takowych; f) nabywanie lub zbywanie nieruchomości, prawwłasności intelektualnej oraz licencji; Przedmiotem przedsiębiorstwa jest także tworzenie modeli własnych pod znakami towarowymi zarejestrowanymi na poziomie międzynarodowym, ich kupowanie, sprzedaż jak i reklamowanie. 798 61 494 1,30 a) handel hurtowy, 11
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 798 787 b1. w walucie w tys. EUR 193 193 po przeliczeniu na tys. zł 798 787 - Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 798 787 ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 2 728 3 104 a) odniesionych na wynik finansowy 2 728 3 104 2. Zwiększenia 350 84 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 350 84 - wynagrodzenie 2 36 - koszty finansowe 47 - inne 171 1 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 177 3. Zmniejszenia 28 460 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 28 - inne 28 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 460 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 3 050 2 728 a) odniesionych na wynik finansowy 3 050 2 728 ZAPASY a) towary 61 802 60 975 Zapasy, razem 61 802 60 975 NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE a) należności od pozostałych jednostek 2 749 2 189 - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 2 044 980 - do 12 miesięcy 2 044 980 - z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 565 1 182 - inne 140 27 Należności krótkoterminowe netto, razem 2 749 2 189 b) odpisy aktualizujące wartość należności 0-9 Należności krótkoterminowe brutto, razem 2 749 2 180 ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na początek okresu 9 0 a) zwiększenia (z tytułu) 9 - należność od dlużników postawionych w stan likwidacji lub upadłości 9 b) zmniejszenia (z tytułu) 9 0 - nieściągalność uprawdopodobniona 9 Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 0 9 12
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 2 749 2 180 b1. w walucie - Należności krótkoterminowe, razem 2 749 2 180 NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: a) do 1 miesiąca 1 704 942 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 9 c) należności przeterminowane 340 29 Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 2 044 980 d) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług -9 Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 2 044 971 NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: a) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 340 21 b) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 8 Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 340 29 Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 340 29 KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 1 481 1 347 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 811 597 - inne środki pieniężne 670 750 Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 1 481 1 347 UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta b1. w walucie pozostałe waluty ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 1 414 1 327 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 67 20 b1. w walucie 16 5 po przeliczeniu na tys. zł 67 20 - Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem 1 481 1 347 13
KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 831 1 020 - ubezpieczenia majątkowe 82 122 - program antywirusowy 5 5 - subskrypcja dla programistów 0 7 - prenumerata czasopism,publikatorów aktów prawnych itp. 10 7 - usługa najmu lokali,opłaty eksploatacyjne 734 879 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 831 1 020 KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj Rodzaj uprzywilejowani ograniczenia a akcji praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ Sposób pokrycia emisji wg wartości kapitału nominalnej Data rejestracji gotówką 09.01.2004 A imienna 1 akcja=2 głosy 5 000 000 500 000 B na okaziciela 3 500 000 350 000 gotówką 09.03.2005 C1 imienna 1 akcja=2 głosy 1 666 666 166 667 gotówką 27.12.2005 C2 na okaziciela 1 166 668 116 667 gotówką 27.12.2005 D na okaziciela 100 000 10 000 gotówką 08.08.2006 E na okaziciela 2 500 000 250 000 gotówką 08.08.2006 Liczba akcji, razem 13 933 334 Kapitał zakładowy, razem 1 393 334 Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 0,10 Prawo do dywidendy (od daty) Znaczący Akcjinariusze INTERSPORT POLSKA SA na dzień 31.12.2012 r.: Akcjonariusz Artur Mikołajko - liczba posiadanych akcji 2 068 054; udział w kapitale zakładowym 14,84%; liczba głosów 3 318 054; udział głosów na WZ (%) 16,11% Akcjonariusz Slawomir Gil - liczba posiadanych akcji 2 068 054; udział w kapitale zakładowym 14,84%; liczba głosów 3 318 054; udział głosów na WZ (%) 16,11% Akcjonariusz Jolanta Milewska- liczba posiadanych akcji 1 649 941; udział w kapitale zakładowym 11,84%; liczba głosów 2 899 941; udział głosów na WZ (%) 14,08% Akcjonariusz Dorota Radwańska- liczba posiadanych akcji 1 268 334; udział w kapitale zakładowym 9,10%; liczba głosów 2 101 668; udział głosów na WZ (%) 10,20% Akcjonariusz ITC - liczba posiadanych akcji 3 483 334; udział w kapitale zakładowym 25,00%; liczba głosów 5 150 000; udział głosów na WZ (%) 25,00% Pozostali - liczba posiadanych akcji 3 395 617; udział w kapitale zakładowym 24,38%; liczba głosów 3 812 283; udział głosów na WZ (%) 18,50% RAZEM - liczba posiadanych akcji 13 933 334; udział w kapitale zakładowym 100%; liczba głosów 20 600 000; udział głosów na WZ (%) 100% KAPITAŁ ZAPASOWY a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 26 979 26 979 b) z dopłat akcjonariuszy / wspólników 2 474 1 858 Kapitał zapasowy, razem 29 453 28 837 14
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 834 803 2. Zwiększenia 35 41 a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 35 41 - różnice kursowe 35 41 3. Zmniejszenia 70 10 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 70 10 - amortyzacja 16 10 - różnice kursowe 54 4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 799 834 a) odniesionej na wynik finansowy 799 834 ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu 80 b) zwiększenia (z tytułu) 11 80 - premia dla zarządu 50 - urlopy 9 26 - zus 2 4 c) rozwiązanie (z tytułu) 80 - premia dla zarządu 50 - urlopy 26 - zus 4 d) stan na koniec okresu 11 80 ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu 709 358 b) zwiększenia (z tytułu) 86 1 609 - odsetki 86 c) rozwiązanie (z tytułu) 122 1 258 - odsetki 119 - czynsz 3 d) stan na koniec okresu 673 709 ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE a) wobec pozostałych jednostek 25 487 14 776 - kredyty i pożyczki 25 190 14 676 - inne zobowiązania finansowe, w tym: 297 100 - leasing finansowy 297 100 Zobowiązania długoterminowe, razem 25 487 14 776 ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY a) powyżej 1 roku do 3 lat 9 353 5 516 b) powyżej 3 do 5 lat 8 334 4 699 c) powyżej 5 lat 7 800 4 561 Zobowiązania długoterminowe, razem 25 487 14 776 15
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 25 487 14 776 Zobowiązania długoterminowe, razem 25 487 14 776 16
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej BANK DNB NORD POLSKA SA BANK ZACHODNI WBK SA BANK DNB NORD POLSKA SA Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty w walucie jednostka waluta w walucie jednostka waluta WARSZAWA 6 000 5 334 WROCŁAW 10 000 8 334 WARSZAWA 12 000 7 800 Warunki Termin spłaty oprocentowania nie odbiegają od powszechnie stosowanych na 29.05.2015 rynku nie odbiegają od powszechnie 30.04.2018 stosowanych na rynku nie odbiegają od powszechnie 30.06.2021 stosowanych na rynku Zabezpieczenia Inne Hipoteka umowna na nieruchomości; zastaw Kredyt w rejestrowy na rachunku środkach bieżącym trwałych oraz zapasach; przelew wierzytelności Hipoteka umowna na nieruchomości; zastaw rejestrowy na Kredyt środkach inwestycyjny trwałych;welsel in blanco;pełnomo cnictwo do rachunku Hipoteka umowna na nieruchomości; zastaw rejestrowy na Kredyt środkach inwestycyjny trwałych oraz zapasach; przelew wierzytelności BANK DNB NORD POLSKA SA WARSZAWA 2 800 1 122 nie odbiegają od powszechnie 30.11.2016 stosowanych na rynku Zastaw rejestrowy na środkach Kredyt trwałych; zastaw inwestycyjny rejestrowy na zapasach;przele w wierzytelności BANK ZACHODNI WBK SA WROCŁAW 5 000 2 600 nie odbiegają od powszechnie 28.05.2015 stosowanych na rynku Hipoteka umowna na nieruchomości; Kredyt w weksel in rachunku blanco;pełnomobieżącym cnictwo do rachunku 17
18
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE wobec wspólnika jednostki współzależnej kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) a) wobec pozostałych jednostek 86 431 96 789 - kredyty i pożyczki, w tym: 5 401 17 656 - kredyt w rachunku bieżącym 2 050 14 414 - kredyt inwestycyjny 3 351 3 242 - inne zobowiązania finansowe, w tym: 204 48 - leasing finansowy 204 48 - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 74 605 72 969 - do 12 miesięcy 74 605 72 969 - zaliczki otrzymane na dostawy 620 585 - z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 4 418 4 323 - z tytułu wynagrodzeń 1 147 1 166 - inne (wg tytułów) 36 42 b) fundusze specjalne (wg tytułów) 52 22 Zobowiązania krótkoterminowe, razem 86 483 96 811 ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 72 254 84 377 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 14 229 12 434 b1. w walucie w tys. EUR 3 431 3 041 po przeliczeniu na tys. zł 14 229 12 434 - Zobowiązania krótkoterminowe, razem 86 483 96 811 19
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Nazwa (firma) jednostki BANK ZACHODNI WBK SA Siedziba Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty Warunki Termin spłaty w walucie jednostka waluta w walucie jednostka waluta oprocentowania WROCŁAW 10 000 1 428 Bank PeKaO SA WARSZAWA 1 752 164 nie odbiegają od powszechnie 30.04.2018 stosowanych na rynku nie odbiegają od powszechnie 30.05.2014 stosowanych na rynku Zabezpieczenia Inne Hipoteka umowna na nieruchomości; zastaw rejestrowy na Kredyt środkach inwestycyjny trwałych;wekdel in blanco;pełnomo cnictwo do rachunku Zastaw rejestrowy na środkach trwałych;weksel in blanco;nieodwo łalne Kredyt pełnomocnictw inwestycyjny o dla banku do regulowania swoich wierzytelności wynikających z umowy. BANK DNB NORD POLSKA SA WARSZAWA 2 800 559 nie odbiegają od powszechnie 30.11.2016 stosowanych na rynku Zastaw rejestrowy na środkach trwałych oraz zapasach; przelew wierzytelności Kredyt inwestycyjny ALIOR BANK SA WARSZAWA 4 900 2 050 nie odbiegają od powszechnie 11.08.2014 stosowanych na rynku Zastaw rejestrowy na zapasach; przelew wierzytelności Kredyt w rachunku bieżącym 20
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Nazwa (firma) BANK DNB NORD POLSKA SA Siedziba Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty Warunki WARSZAWA 12 000 1 200 Termin spłaty nie odbiegają od powszechnie 30.06.2021 stosowanych na rynku Zabezpieczenia Inne Hipoteka umowna na nieruchomości; zastaw rejestrowy na Kredyt środkach inwestycyjny trwałych oraz zapasach; przelew wierzytelności 21
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) rozliczenia międzyokresowe przychodów 7 372 7 782 - długoterminowe (wg tytułów) 6 963 7 373 - dotacja na środki trwałe 6 963 7 373 - krótkoterminowe (wg tytułów) 409 409 - dotacja na środki trwałe 409 409 Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 7 372 7 782 Plik Opis PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 5 458 8 078 PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj 2 976 3 955 b) eksport 2 482 4 123 Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 5 458 8 078 PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 214 433 224 925 PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj 214 433 224 382 b) eksport 543 Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 214 433 224 925 KOSZTY WEDŁUG RODZAJU a) amortyzacja 6 525 6 512 b) zużycie materiałów i energii 4 915 5 654 c) usługi obce 44 481 45 250 d) podatki i opłaty 3 182 3 228 e) wynagrodzenia 18 910 18 722 22
KOSZTY WEDŁUG RODZAJU f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 3 676 3 546 g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 4 933 7 711 Koszty według rodzaju, razem 86 622 90 623 Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) 79 420 84 051 Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) 7 202 6 572 INNE PRZYCHODY OPERACYJNE a) pozostałe, w tym: 877 815 - odszkodowania 40 91 - zwrot kosztów postępowania procesowego 2 13 - inne 835 711 Inne przychody operacyjne, razem 877 815 INNE KOSZTY OPERACYJNE a) pozostałe, w tym: 998 2 253 - kasacja towarów 665 1 204 - odpisane należności 9 - braki w transporcie 1 - inne 332 1 040 Inne koszty operacyjne, razem 998 2 253 PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) pozostałe odsetki 18 1 - od pozostałych jednostek 18 1 Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 18 1 INNE PRZYCHODY FINANSOWE a) dodatnie różnice kursowe 694 b) pozostałe, w tym: 1 1 - inne 1 1 Inne przychody finansowe, razem 1 695 KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) od kredytów i pożyczek 1 852 2 775 - dla innych jednostek 1 852 2 775 b) pozostałe odsetki 347 696 - dla innych jednostek 347 696 Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 2 199 3 471 23
INNE KOSZTY FINANSOWE a) ujemne różnice kursowe, w tym: 25 b) pozostałe, w tym: 32 3 - inne 32 3 Inne koszty finansowe, razem 57 3 PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY 1. Zysk (strata) brutto -2 228 1 022 - Przychody nieopodatkowane (-) 121 261 - Koszty i straty ujęte księgowo, przejściowo nie stanowiące kosztu uzyskania przychodu (+) 1 916 1 155 - Koszty i straty ujęte księgowo, trwale nie stanowiące kosztu uzyskania przychodu (+) 870 1 277 - Koszty podatkowo stanowiące koszty uzyskania, z roku 2012/2011 (-) 1 142 707 - Koszty podatkowo stanowiące koszty uzyskania, nie ujęte w wyniku roku obrotowego (-) 222 63 2. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym -927 2 423 3. Podatek dochodowy według stawki 19% 0 0 - wykazany w rachunku zysków i strat -355 406 - Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 322 375 - Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 35 31 PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych -355 406 Podatek dochodowy odroczony, razem -355 406 Zysk netto za rok 2012 w kwocie 616 tys. pln Spółka przeznaczyła na kapitał zapasowy zgodnie z uchwałą nr 13 WZA Spółki z dnia 14.06.2013 r. Zarząd INTERSPORT POLSKA S.A.będzie rekomendował Walnemu Zgromadzeniu Akcjonariuszy, by strata netto za rok obrotowy 2013 w kwocie 1 873 tys. zł została pokryta z kapitału zapasowego Spółki. Plik Opis Plik Opis 24
Plik Opis PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) I. Zysk (strata) netto -1 873 616 II. Korekty razem 6 745 9 129 1. Amortyzacja 6 525 6 512 2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -11 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 1 920 3 471 4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -29-15 5. Zmiana stanu rezerw -140 462 6. Zmiana stanu zapasów -828 7 828 7. Zmiana stanu należności -569 1 401 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów 418-10 274 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -541-162 10. Inne korekty -94 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 4 872 9 745 według bilansu 1 771,00 plus zmiana stanu zobowiązań inwestycyjnych -1 353,00 zmiana stanu w rachunku przepływów pieniężnych 418,00 Plik Dodatkowe noty objasniające do sprawozdania finansowego za 201 Opis PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 2014-03-21 Artur Mikołajko Prezes Zarządu 2014-03-21 Sławomir Gil V-ce Prezes Zarządu PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 2014-03-21 Bogusław Kalicki Kancelaria Rachunkowo-Podatkowa SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) Plik Sprawozdanie Zarzadu_za rok 2013.pdf Opis OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO Plik Opis 25
Raport CG 2013.pdf W niniejszym raporcie nie wypełniono następujących not: Środki trwałe wykazywane pozabilansowo Należności długoterminowe, Zmiana stanu należności długoterminowych (wg tytułów), Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych, Należności długoterminowe (struktura walutowa) Zmiana stanu nieruchomości (wg grup rodzajowych), Zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych (wg grup rodzajowych), Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności, w tym:, Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne, Zmiana wartości firmy - jednostki współzależne, Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone, Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne, Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne, Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone, Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych, Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych - c.d., Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności), Udzielone pożyczki długoterminowe (struktura walutowa), Inne inwestycje długoterminowe (wg rodzaju), Zmiana stanu innych inwestycji długoterminowych (wg grup rodzajowych), Inne inwestycje długoterminowe (struktura walutowa) Inne rozliczenia międzyokresowe Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych Należności sporne i przeterminowane Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa), Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności), Inne inwestycje krótkoterminowe (wg rodzaju), Inne inwestycje krótkoterminowe (struktura walutowa) Odpisy aktualizujące Akcje (udziały) własne, Akcje (udziały) emitenta będące własnością jednostek podporządkowanych Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe (według celu przeznaczenia) Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (z tytułu) Zmiana stanu długoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne (wg tytułów), Zmiana stanu pozostałych rezerw długoterminowych (wg tytułów) Zobowiązania długoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnych instrumentów finansowych Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnych instrumentów finansowych Zmiana stanu ujemnej wartości firmy Należności warunkowe od jednostek powiązanych (z tytułu), Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne Łączna kwota podatku odroczonego, Podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat dotyczący Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), z tytułu: Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności, w tym: 26