Raport roczny SA-R 2016

Transkrypt

1 skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. - j.t. Dz. U. z 2014, poz. 133, z późn. zm.) (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) Za rok obrotowy 2016 obejmujący okres od do oraz za poprzedni rok obrotowy 2015 obejmujący okres od do data przekazania: Intersport Polska Spółka Akcyjna (skrócona nazwa emitenta) Liszki (pełna nazwa emitenta) Handel (han) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) (kod pocztowy) (miejscowość) Cholerzyn 382 (ulica) (telefon) biuro@intersport.pl ( ) (NIP) AMZ Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie (podmiot uprawniony do badania) Raport roczny zawiera: (fax) (www) (REGON) (numer) Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego Stanowisko organu zarządzającego wraz z opinią organu nadzorującego odnoszące się do opinii z zastrzeżeniami, opinii negatywnej ub odmowy wyrażenia opinii o sprawozdaniu finansowym Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Pismo Prezesa Zarządu Roczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Bilans Rachunek zysków i strat Zestawienie zmian w kapitale własnym Rachunek przepływów pieniężnych Dodatkowe informacje i objaśnienia Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta) Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej VIII. Przepływy pieniężne netto, razem IX. Aktywa, razem X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania XI. Zobowiązania długoterminowe XII. Zobowiązania krótkoterminowe XIII. Kapitał własny XIV. Kapitał zakładowy XV. Liczba akcji (w szt.) XVI. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 0,96 1,57 0,22 0,37 XVII. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 0,96 1,57 0,22 0,37 1

2 OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM Plik OPINIA BIEGŁEGO_2016.pdf Opis RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik RAPORT BIEGŁEGO_2016.pdf Opis OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik OSWIADCZENIE ZARZADU - w sprawie rzetelnosci sporzadzania sp Opis OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Plik OSWIADCZENIE ZARZADU - w sprawie wyboru audytora 2016.pdf Opis PISMO PREZESA ZARZĄDU Plik List Prezesa 2016_ final.pdf Opis WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik Wprowadzenie do sprawozdania finansowego za 2016 r..pdf Opis BILANS Noty AKTYWA I. Aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne, w tym:

3 Noty 2. Rzeczowe aktywa trwałe Inwestycje długoterminowe Długoterminowe aktywa finansowe a) w pozostałych jednostkach Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego II. Aktywa obrotowe Zapasy Należności krótkoterminowe Od pozostałych jednostek Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe A k t y w a r a z e m PASYWA I. Kapitał własny Kapitał zakładowy Kapitał zapasowy Zysk (strata) netto II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne a) krótkoterminowa Pozostałe rezerwy a) krótkoterminowe Zobowiązania długoterminowe Wobec pozostałych jednostek Zobowiązania krótkoterminowe Wobec pozostałych jednostek Fundusze specjalne Rozliczenia międzyokresowe Inne rozliczenia międzyokresowe a) długoterminowe b) krótkoterminowe P a s y w a r a z e m Wartość księgowa Liczba akcji (w szt.) Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 15 0,96 1,57 POZYCJE POZABILANSOWE Od pozostałych jednostek (z tytułu) otrzymanych gwarancji i poręczeń Nota 1. Zobowiązania warunkowe Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) wraz z podpozycją: udzielonych gwarancji i poręczeń P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m

4 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Noty I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: Przychody netto ze sprzedaży produktów Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów Wartość sprzedanych towarów i materiałów II. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży III. Koszty sprzedaży IV. Koszty ogólnego zarządu V. Zysk (strata) ze sprzedaży VI. Pozostałe przychody operacyjne Dotacje Inne przychody operacyjne VII. Pozostałe koszty operacyjne Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych Inne koszty operacyjne VIII. Zysk (strata) z działalności operacyjnej IX. Przychody finansowe Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 189 a) od pozostałych jednostek, w tym: 189 X. Koszty finansowe Odsetki w tym: Inne XI. Zysk (strata) brutto XII. Podatek dochodowy a) część odroczona XIII. Zysk (strata) netto Zysk (strata) netto (zannualizowany) Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 25-0,61-0,32 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 25-0,61-0,32 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek okresu (BO) I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych Kapitał zakładowy na początek okresu Kapitał zakładowy na koniec okresu Kapitał zapasowy na początek okresu Zmiany kapitału zapasowego a) zmniejszenia (z tytułu) pokrycia straty Kapitał zapasowy na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Strata z lat ubiegłych na początek okresu Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zmniejszenia (z tytułu) na kapitał zapasowy zgodnie z uchwałą WZA Spółki Strata z lat ubiegłych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto a) strata netto II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )

5 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Inne korekty 605 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Z aktywów finansowych, w tym: 139 a) w pozostałych jednostkach dywidendy i udziały w zyskach 139 II. Wydatki Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Kredyty i pożyczki 825 II. Wydatki Spłaty kredytów i pożyczek Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Środki pieniężne na początek okresu F. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: o ograniczonej możliwości dysponowania WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE a) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: Wartości niematerialne i prawne, razem Należy wskazać i wyjaśnić okres dokonywania odpisów zakończonych prac rozwojowych oraz odpisów amortyzacyjnych od wartości firmy 5

6 ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) koszty zakończonych prac rozwojowych a b c d e wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: - oprogramowanie komputerowe inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne, razem wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na a) początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) zakup c) zmniejszenia (z tytułu) likwidacja wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec d) okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) zmiejszenia ( z tytułu) : likwidacja g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec h) okresu

7 WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne Wartości niematerialne i prawne, razem RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) budynki, lokale, prawa do lokali i obiekty inżynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe b) środki trwałe w budowie Rzeczowe aktywa trwałe, razem

8 ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia - środki transportu techniczne i maszyny - inne środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) zakup inne c) zmniejszenia (z tytułu) sprzedaż likwidacja inne d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) zmniejszenia g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu zwiększenia h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu i) wartość netto środków trwałych na koniec okresu

9 ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: Środki trwałe bilansowe, razem DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE ab) w jednostce dominującej udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) bc) w innych jednostkach udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) a) w pozostałych jednostkach, w tym: ca) we wspólniku jednostki współzależnej udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) cc) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje Długoterminowe aktywa finansowe, razem ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) wycena c) zmniejszenia (z tytułu) 61 - inne 61 d) stan na koniec okresu

10 UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej a b c d e f g h i siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy Przedmiotem działalności Intersport Deutschland z siedzibą w Heilbronn jest: a) handel hurtowy, wszelkimi wymaganymi dla Przedsiębiorstwa Członków, towarami, surowcami, maszynami, urządzeniami, narzędziami, przedmiotami, przedmiotami do montażu i pozostałymi środkami wspierającymi; b) utrzymywanie jednostek organizacyjnych i wyposażenia przeznaczonych do wspierania Członków, środków reklamowych i pozostałe usługi; 10

11 1. Intersport Deutschland eg Heilbronn - Niemcy pozostałe usługi; c) uczestnictwo w interesach pośredniczących z albo bez przeniesienia centralnego rozliczania oraz przeniesienie zobowiązań del credere jak również interesy pokrewne; d) dystrybucja towarów na zlecenie Członków jak również nabywanie na zlecenie dla przedsiębiorstw Członków; ,28 e) nabywanie przedsiębiorstw z podobnych branż lub uczestnictwo w takowych; f) nabywanie lub zbywanie nieruchomości, praw własności intelektualnej oraz licencji; Przedmiotem przedsiębiorstwa jest także tworzenie modeli własnych pod znakami towarowymi zarejestrowanymi na poziomie międzynarodowym, ich kupowanie, sprzedaż jak i reklamowanie. 11

12 12

13 PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b1. w walucie w tys. EUR po przeliczeniu na tys. zł Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) wynagrodzenie (urlopy) koszty finansowe (odsetki) aktualizacja wart.zapasów aktualizacja wart. środków trwałych inne (faktury niezapłacone) 226 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) wynagrodzenia koszty finansowe (rożnice kursowe) inne ( faktury niezapłacone) koszty finansowe ( odsetki) 56 - inne 3 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy ZAPASY a) materiały b) towary c) zaliczki na dostawy i usługi 122 Zapasy, razem NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE a) należności od pozostałych jednostek z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy z tytułu podatków, dotacji, ceł ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów - publiczno-prawnych inne Należności krótkoterminowe netto, razem Należności krótkoterminowe brutto, razem

14 NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 832 b1. w walucie w tys. EUR 188 po przeliczeniu na tys. zł Należności krótkoterminowe, razem NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: a) do 1 miesiąca b) należności przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: a) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne środki pieniężne w kasie i na rachunkach inne środki pieniężne Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta b1. w walucie pozostałe waluty ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 4 33 b1. w walucie w tys. EUR 1 8 po przeliczeniu na tys. zł Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem

15 KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: b) ubezpieczenia majątkowe c) program antywirusowy/wsparcie licencji 16 d) pakiet komunikatów prasowych 4 e) prenumerata czsopism,publikatorów aktów prawnych itp f) usługa najmu lokalu,opłaty ekspoatacyjne Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj Rodzaj uprzywilejowani ograniczenia a akcji praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ Sposób pokrycia emisji wg wartości kapitału nominalnej Data rejestracji A imienna 1 akcja=2 głosy gotówką A na okaziciela gotówką Prawo do dywidendy (od daty) B,D,E na okaziciela gotówką / C1 imienna 1 akcja=2 glosy gotówką C2 na okaziciela gotówką Liczba akcji, razem Kapitał zakładowy, razem Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 0,10 Znaczący Akcjonariusze INTERSPORT POLSKA SA na dzień r.: Akcjonariusz Artur Mikołajko - liczba posiadanych akcji ; udzial w kapitale zakładowym 14,84%; liczba głosów ; udział głosów na WZ (%) 16,19% Akcjonariusz Sławomir Gil - liczba posiadanych akcji ; udzial w kapitale zakładowym 14,84%; liczba głosów ; udział głosów na WZ (%) 16,19% Akcjonariusz Jolanta Milewska - liczba posiadanych akcji ; udzial w kapitale zakładowym 8,41%; liczba głosów ; udział głosów na WZ (%) 11,33% Akcjonariusz Dorota Radwańska - liczba posiadanych akcji ; udzial w kapitale zakładowym 8,73%; liczba głosów ; udział głosów na WZ (%) 10,00% Akcjonariusz ITC - liczba posiadanych akcji ; udzial w kapitale zakładowym 25,00%; liczba głosów ; udział głosów na WZ (%) 25,12% Pozostali - liczba posiadanych akcji ; udzial w kapitale zakładowym 28,18%; liczba głosów ; udział głosów na WZ (%) 21,17% RAZEM - liczba posiadanych akcji ; udział w kapitale zakładowym 100%;liczba głosów ; udział głosów na WZ (%) 100%. KAPITAŁ ZAPASOWY a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej Kapitał zapasowy, razem

16 ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: Zwiększenia 22 a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 22 - różnice kursowe Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) amortyzacja Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem a) odniesionej na wynik finansowy ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) urlopy zus 7 13 c) rozwiązanie (z tytułu) urlopy 38 - zus 8 d) stan na koniec okresu ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) odsetki prowizje od wpłat 3 c) rozwiązanie (z tytułu) odsetki prowizja od wpłat 5 d) stan na koniec okresu ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE ab) wobec jednostki dominującej kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych inne zobowiązania finansowe, w tym: umowy leasingu finansowego zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) wobec pozostałych jednostek, w tym ca) wobec wspólnika jednostki współzależnej kredyty i pożyczk z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych inne zobowiązania finansowe, w tym: umowy leasingu finansowego zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) cc) wobec innych jednostek kredyty i pożyczki inne zobowiązania finansowe, w tym:

17 ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE - umowy leasingu finansowego Zobowiązania długoterminowe, razem ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY a) powyżej 1 roku do 3 lat b) powyżej 3 do 5 lat Zobowiązania długoterminowe, razem ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej Zobowiązania długoterminowe, razem

18 ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty w walucie jednostka waluta w walucie jednostka waluta Warunki Termin spłaty oprocentowania Zabezpieczenia Inne BANK ZACHODNI WBK SA Wrocław Hipoteka umowna na nieruchomości; zastaw rejestrowy na Kredyt środkach inwestycyjny trwałych;weksel in blanco;pełnomo cnictwo do rachunku DNB BANK POLSKA Warszawa SA Hipoteka umowna na nieruchomości; zastaw rejestrowy na środkach Kredyt trwałych i inwestycyjny zapasach;przele w wierzytelności,p ełnomocnictwo do rachunku 18

19 ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE ab) wobec jednostki dominującej kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy i usługi zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) bc) wobec innych jednostek kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy i usługi zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) wobec pozostałych jednostek, w tym: ca) wobec wspólnika jednostki współzależnej kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy i usługi zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) cc) wobec pozostałych jednostek kredyty i pożyczki, w tym: kredyt w rachunku bieżącym kredyt inwestycyjny inne zobowiązania finansowe, w tym: leasing finansowy z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy i usługi z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych z tytułu wynagrodzeń inne (wg tytułów) a) fundusze specjalne (wg tytułów) Zobowiązania krótkoterminowe, razem ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. w walucie w tys. EUR po przeliczeniu na tys. zł Zobowiązania krótkoterminowe, razem

20 20

21 ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty w walucie jednostka waluta w walucie jednostka waluta Warunki Termin spłaty oprocentowania Zabezpieczenia Inne BANK ZACHODNI WBK SA BANK ZACHODNI WBK SA Wrocław Wrocław Hipoteka umowna na nieruchomości; Kredyt w weksel in rachunku blanco;pełnomobieżącym cnictwo do rachunku Hipoteka umowna na nieruchomości; zastaw rejestrowy na Kredyt środkach inwestycyjny trwałych;weksel in blanco;pełnomo cnictwo do rachunku DNB BANK POLSKA Warszawa SA Hipoteka umowna na nieruchomości;z astaw rejestrowy na środkach Kredyt w trwałych i rachunku zapasach; bieżącym przelew wierzytelności,p ełnomocnictwo do rachunku ALIOR BANK SA Warszawa Zastaw rejestrowy na zapasach; Kredyt w przelew rachunku wierzytelności;p bieżącym ełnomocnictwo do rachunku DNB BANK POLSKA Warszawa SA Hipoteka umowna na nieruchomości; zastaw rejestrowy na Kredyt środkach inwestycyjny trwałych i 21

22 ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Nazwa (firma) Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty Warunki zapasach;przele w wierzytelności,p ełnomocnictwo do rachunku 22

23 INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) rozliczenia międzyokresowe przychodów długoterminowe (wg tytułów) dotacja na środki trwałe krótkoterminowe (wg tytułów) dotacja na środki trwałe Inne rozliczenia międzyokresowe, razem Plik Opis PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od innych jednostek od pozostałych jednostek Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj od jednostek zależnych od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od innych jednostek od pozostałych jednostek b) eksport od jednostek zależnych od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od innych jednostek od pozostałych jednostek od jednostek zależnych od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od innych jednostek od pozostałych jednostek Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem

24 PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj od jednostek zależnych od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od innych jednostek od pozostałych jednostek od jednostek zależnych od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od innych jednostek od pozostałych jednostek od jednostek zależnych od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od innych jednostek od pozostałych jednostek Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem KOSZTY WEDŁUG RODZAJU a) amortyzacja b) zużycie materiałów i energii c) usługi obce d) podatki i opłaty e) wynagrodzenia f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym emerytalne g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) Koszty według rodzaju, razem Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) INNE PRZYCHODY OPERACYJNE a) pozostałe, w tym: odszkodowania inne Inne przychody operacyjne, razem INNE KOSZTY OPERACYJNE a) utworzone rezerwy (z tytułu) odpis aktualizujący wartość zapasów 182 b) pozostałe, w tym: kasacja towarów

25 INNE KOSZTY OPERACYJNE - braki w transporcie 1 - odpis aktualizacyjny środków trwałych aktualizacja wartości zapasów inne Inne koszty operacyjne, razem PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH a) od pozostałych jednostek, w tym: 189 Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem 189 KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) od kredytów i pożyczek dla innych jednostek b) pozostałe odsetki dla innych jednostek ods.leasnigowe ods.dla kontrahentów inne 2 Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem INNE KOSZTY FINANSOWE a) ujemne różnice kursowe, w tym: dodatnie różnice kursowe (wartość ujemna) ujemne różnice kursowe b) pozostałe, w tym: inne Inne koszty finansowe, razem PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY 1. Zysk (strata) brutto Przychody nieopodatkowane (-) Koszty i straty ujęte księgowo, przejściowo nie stanowiące kosztu uzyskania przychodu (+) Koszty i straty ujęte księgowo, trwale nie stanowiące kosztu uzyskania przychodu (+) Koszty podatkow stanowiące koszty uzyskania, w roku 2015 (-) Koszty podatkowo stanowiące koszty uzyskania, nie ujęte w wyniku roku obrotowego (-) Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym Podatek dochodowy według stawki 19% wykazany w rachunku zysków i strat Aktywa z tutyłu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

26 PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych Podatek dochodowy odroczony, razem Plik Opis Plik Opis Plik Opis PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Inne korekty 605 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych ( w tys.) według bilansu plus zmiana stanu zobowiązań inwestycyjnych 689 zmiana stanu w rachunku przepływów pieniężnych Plik Opis 26

27 Dodatkowe noty objasniające do sprawozdania finansowego za 201 PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Artur Mikołajko Prezes Zarządu Sławomir Gil Wiceprezes Zarządu PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Bogusław Kalicki Kancelaria Rachunkowo-Podatkowa SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) Plik Sprawozdanie Zarzadu za rok 2016_final.pdf Opis OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO Plik Oswiadczenie Lad Korporacyjny_2016.pdf Opis W niniejszym raporcie nie wypełniono następujących not: Środki trwałe wykazywane pozabilansowo Należności długoterminowe, Zmiana stanu należności długoterminowych (wg tytułów), Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych, Należności długoterminowe (struktura walutowa) Zmiana stanu nieruchomości (wg grup rodzajowych), Zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych (wg grup rodzajowych), Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności, w tym:, Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne, Zmiana wartości firmy - jednostki współzależne, Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone, Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne, Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne, Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone, Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych, Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych - c.d., Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności), Udzielone pożyczki długoterminowe (struktura walutowa), Inne inwestycje długoterminowe (wg rodzaju), Zmiana stanu innych inwestycji długoterminowych (wg grup rodzajowych), Inne inwestycje długoterminowe (struktura walutowa) Inne rozliczenia międzyokresowe Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych, Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek, Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych Należności sporne i przeterminowane Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa), Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności), Inne inwestycje krótkoterminowe (wg rodzaju), Inne inwestycje krótkoterminowe (struktura walutowa) Akcje (udziały) własne, Akcje (udziały) emitenta będące własnością jednostek podporządkowanych Odpisy aktualizujące Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe (według celu przeznaczenia) Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (z tytułu) Zmiana stanu długoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne (wg tytułów), Zmiana stanu pozostałych rezerw długoterminowych (wg tytułów) Zobowiązania długoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnych instrumentów finansowych Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnych instrumentów finansowych Zmiana stanu ujemnej wartości firmy Należności warunkowe (z tytułu), Zobowiązania warunkowe (z tytułu) Przychody finansowe z tytułu odsetek, Inne przychody finansowe Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych Łączna kwota podatku odroczonego, Podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat dotyczący Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), z tytułu: 27