S P R A W O Z D A N I E z realizacji budżetu za 2012 rok Budżet gminy na rok 2012 został zatwierdzony dnia 29 grudnia 2011 roku Uchwałą Rady Gminy Firlej Nr XII/55/11. Dochody zostały ustalone na kwotę 17.376.805 zł, z tego dochody bieżące 15.740.499 zł i dochody majątkowe 1.636.306 zł, w tym, - dotacje na zadania z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych ustawami na kwotę 2.674.573 zł, - dotacje celowe na realizację zadań przejętych od innych j.s.t. w drodze umowy lub porozumienia na kwotę 14.600 zł, - dochody z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych na kwotę 90.000 zł, - dochody z tytułu opłat i kar za korzystanie ze środowiska w kwocie 12.000 zł. Wydatki budżetu ustalono na kwotę 18.706.780 zł z tego wydatki bieżące w kwocie 14.994.280 zł i wydatki majątkowe w kwocie 3.712.500 zł. Planowane wydatki wg uchwały budżetowej przewyższały planowane dochody o kwotę 1.329.975 zł. Planowany niedobór został pokryty długoterminowym kredytem. W trakcie roku dokonano zmian w budżecie uchwałami Rady Gminy oraz Zarządzeniami Wójta Gminy. Zmiany planu dochodów dotyczyły głównie : - zmian kwot dotacji celowych, - zmiany kwot subwencji i udziałów w podatkach, - zwiększenia dochodów o odzyskany podatek VAT Po zmianach plan na 31.12.2012 roku wynosił: - dochody 18.678.496 zł, w tym dochody bieżące 16.993.920 zł, - wydatki 20.608.471 zł, w tym wydatki bieżące 16.008.807 zł, z tego dotacje na zadania rządowe 3.087.601 zł. Dochody Planowane dochody budżetu gminy po zmianach w kwocie 18.678.496 zł zostały wykonane w wysokości 18.300.306 zł, co stanowi 97,98 % ustalonego planu, w tym: - subwencje plan 8.083.013 zł, wykonanie 8.083.013 zł tj. 100 % - dotacje celowe plan 4.053.446 zł, 3.982.753 zł tj. 98 % - dotacje na projekty UE plan 1.599.036 zł 1.540.482 zł tj. 96 % - dochody z podatków i opłat plan 3.160.439 zł 3.214.246 zł tj.102 % - dochody z majątku gminy, sprzedaży usług i pozostałe plan 1.782.562 zł, wykonanie 1.479.812 zł tj. 83 % Wykonanie dochodów wg działów gospodarki narodowej Własne dochody bieżące Plan 13.906.319 zł, wykonane w wysokości 13.923.524 zł co stanowi 100,12 % planu. Dział 010 - Rolnictwo i łowiectwo plan 1.000 zł wykonanie 1.834 zł. Kwota 1.000 zł to planowane wpływy za obwody łowieckie, wykonane w kwocie 1.834 zł. Dział 400 - Wytwarzanie i zaopatrzenie w energię elektryczną, gaz i wodę na plan 332.000 zł, wpłynęła kwota 341.630 zł, tj. 102,9 % w tym: - z tytułu opłat za pobór wody 340.298 zł - odsetki za nieterminowe wpłaty 1.332 zł Należności w kwocie 18.885 zł dotyczą bieżących rachunków za dostarczoną wodę w tym zaległości w wysokości 14.590 zł oraz odsetki od nich 531 zł. Do zalegających z opłatą zostały wysłane wezwania do zapłaty. Należności sukcesywnie spływają.
2 Dział 700 - Gospodarka mieszkaniowa Plan 157.496 zł, wykonanie 175.594 zł tj. 111 % z tego, - 8.201 zł są to wpływy z tytułu opłat za zarząd oraz użytkowanie wieczyste gruntów, - 163.811 zł to dochody z tytyłu dzierżaw i najmu nieruchomości, - 12 zł odsetki za nieterminowe wpłaty, - 1.400 zł to odszkodowanie za poniesione szkody na mieniu gminy - 2.670 zł to zwroty za energię z roku ubiegłego Na dzień 31 grudnia nie uregulowano czynszu dzierżawnego na kwotę 2.566 zł i odsetki od zaległości w kwocie 28 zł. W miesiącu styczniu zaległości uregulowano. Dział 750 - Administracja publiczna Plan po zmianach 234.718 zł, wykonanie 265.280 zł, są to dochody własne z tytułów takich jak: - wynajem lokalu na centralę telefoniczną oraz odpłatność za lokal użytkowany przez Przedszkole Niepubliczne 17.439 zł, - zwrot podatku VAT z tytułu realizacji inwestycji w latach ubiegłych 202.982 zł, - zaległości z lat ubiegłych i wynagrodzenie płatnika 1.537 zł, - za złom po likwidacji środków trwałych 1.425 zł - za odsprzedaż wykonanego przyłacza energetycznego 32.614 zł, - wpływ środków z tytułu odszkodowania za szkody w mieniu 3.838 zł, - odsetki za nieterminowe wpłaty 5 zł - wynagrodzenie za udzielenie informacji o danych osobowych 2 zł - odsetki od lokat i środków na rachunkach bankowych 5.438 zł Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa W dziale tym zaplanowano dochody w wysokości 4.000 zł, strażnicy gminni w 2012 roku nałożyli mandaty w wysokości 3.700 zł, mandaty z lat ubiegłych w kwocie 1.850 zł, z tego uregulowano łącznie na kwotę 2.250 zł, pozostała kwota w wysokości 3.300 zł podlega ściągnięciu w drodze egzekucji, do wszystkich zostały wystawione tytuły wykonawcze egzekucji należności. Dział 756 - Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem Na plan 3.160.439 zł, wykonano 3.214.246 zł tj. 102 % w tym: Wpływy z podatków i opłat lokalnych tj. podatek od dział. gospod. karta podatkowa na plan 1.000 zł, wykonanie 283 zł, podatek od nieruchomości na plan 921.580 zł, wpłynęło 957.652 zł, tj. 104 %, podatek rolny plan 291.770 zł, wykonanie 297.657 zł, tj. 102 %, podatek leśny na plan 121.570 zł, wykonanie 107.876 zł, tj. 89 % podatek od środków transportowych plan 55.700 zł, wykonanie 62.585, zł, tj. 112 %, podatek od spadków i darowizn, plan 8.000 zł, wykonanie 13.090 zł, tj. 163 %, wpływy z opłaty targowej, plan 4.000 zł. - wykonanie 5.183 zł, tj. 129 % wpływy z opłaty miejscowej, plan 25.000 zł. - wykonanie 25.530 zł podatek od czynności cywilnoprawnych, plan 61.000 zł. - wykonanie 108.368 zł, odsetki za nieterminowe wpłaty - plan 5.000 zł., wykonanie 17.187 zł. Wpływy z innych opłat to: wpływy z opłaty skarbowej, plan 20.000 zł, wykonanie 18.348 zł, wpływy z opłat za zezwolenie na sprzedaż alkoholu plan 90.000 zł, wykonanie 98.207 zł, wpływy z opłat z tytułu zwrotu kosztów wystawianych upomnień plan 3.000 zł, wykonanie 3.354 zł, zaplanowane wpływy z tytułu opłat za koncesje i licencje w kwocie 15.000 zł nie zostały zrealizowane, natomiast wpłynęła kwota 5 zł z tytułu opłaty eksploatacyjnej. Udziały gminy w : podatek dochodowy od osób fizycznych plan 1.535.819 zł., wykonanie 2
3 1.493.204 zł, tj. 97 %, podatek dochodowy od osób prawnych, plan 2.000 zł., wykonanie 5.626 zł. Na 31.12.2012 r. stan zaległości w podatkach i opłatach wynosi 168.343 zł z tego: - podatek od nieruchomości 92.268 zł - podatek rolny 28.916 zł - podatek leśny 15.867 zł - podatek od środków transpotowych 4.781 zł - wpływy z opłaty miejscowej 3.497 zł - podatek od działalności gospodarczej karta podatkowa 22.964 zł. - podatek od czynności cywilno-prawnych 50 zł Największe zadłużenia w podatkach i opłatach występują u osób fizycznych kwota 134.764 zł, osoby prawne 10.615 zł, z tego Wspólnota Wsi Serock 9.802 zł. W 2012 roku wystawione zostały upomnienia do dłużników w podatku rolnym, leśnym i w podatku od nieruchomości - łącznie 1.319 szt. oraz 97 tytułów wykonawczych, po upomnieniach obecnie spływają zaległości. Do pozostałych dłużników będą wystawiane tytuły wykonawcze egzekucji należności. W sprawie zaległości w podatku od działalności gospodarczej są informacje z Urzędu Skarbowego o braku możliwości ściągnięcia należności. Dział 758 - Różne rozliczenia Plan subwencji 8.083.013 zł, wykonanie 8.083.013 zł jest to subwencja oświatowa w kwocie 4.240.089 zł, część równoważąca, część wyrównawcza subwencji ogólnej oraz uzupełnienie dochodów gmin w kwocie 3.842.924 zł. Dział 801 - Oświata i wychowanie Plan 59.971 zł, wykonanie 54.899 zł, z czego dochody własne plan 11.700 zł, wykonanie 17.297 zł tj. 147 %. Z tytułu czynszu za mieszkania wpłynęła kwota 5.560 zł, opłaty za co 8.573 zł tj. o 46 więcej w stosunku do kwot zaplanowanych, wpływy z lat ubiegłych 1.763 zł, oraz za naliczone odsetki kwota 1.401 zł. W dziale tym zaplanowano kwotę 19.900 zł z tytułu refundacji przekazanej dotacji dla przedszkola niepublicznego za dzieci pochodzące z innych gmin, wpłynęła kwota w wysokości 19.906 zł za 5 dzieci z innych gmin. Za jedno dziecko z innej gminy uczęszczające do szkoły w Przypisówce wpłynęła kwota 4.677 zł. Zaplanowana dotacja na realizację projektu w ramach POKL Indywidualizacja programu nauczania za środki z UE i budżetu państwa w kwocie 28.107 zł, wykonanie w kwocie 12.840 zł, pozostała część nie została zrealizowana, środki z dotacji zostały zwrócone. Zaplanowana dotacja w kwocie 264 zł na dofinansowanie członków komisji d/s awansu zawodowego nauczycieli, została zwrócona nie wykorzystana. Wpłynęła kwota w wysokości 179 zł z tytułu niewykorzystanych środków na koniec roku z wydzielonych rachunków dochodów jednostek oświatowych. Dział 852 - Pomoc społeczna Na plan 929.749 zł, wykonanie 923.631 zł, w tym otrzymaliśmy dotacje na zasiłki okresowe kwota 325.193 zł z tego 5.748 zł jako wkład własny do realizowanego projektu z POKL, na zasiłki stałe kwota 127.008 zł, dożywianie 134.800 zł, utrzymanie OPS 133.000 zł, na składki na ubezpieczenia zdrowotne opłacane za osoby pobierające świadczenia kwota 9.890 zł oraz kwota 2.627 zł to dochody własne z tytułu naliczonych odsetek i 238 zł to zwrot kosztów upomnień dłużników alimentacyjnych. Z tytułu realizacji zadań związanych z zaliczką alimentacyjną i funduszem alimentacyjnym gminie pozostały dochody jako udział w egzekucji należności w wysokości 20.772 zł. W dziale tym zaplanowano dotację na realizację przez OPS projektu systemowego z udziałem funduszy unijnych z POKL pt. Nowe umiejętności kapitałem na przyszłość w kwocie 176.849 zł, otrzymano na realizację kwotę 164.207 zł, pozostałe środki pozostały niewykorzystane. 3
4 Zaległości w kwocie 578.801 zł dotyczą dłużników alimentacyjnych z tytułu wypłaconych alimentów oraz kwota 643 zł naliczonych kosztów upomnień. Dział 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej W dziale tym zaplanowano dotację na realizację przez OPS projektu konkursowego z udziałem funduszy unijnych z POKL pt. Objazdowy klub integracji międzypokoleniowej mieszkańców gminy Firlej w kwocie 40.110 zł, otrzymano i wykorzystano kwotę 38.787 zł, oraz wpłynęła kwota 68 zł z tytułu naliczonych odsetek bankowych od środków z dotacji. Dział 854 - Edukacyjna opieka wychowawcza Plan 189.429 zł, wykonanie 189.117, jest to dotacja z budżetu państwa na stypendia i zasiłki szkolne o charakterze socjalnym w kwocie 155.200 zł oraz na wyprawkę szkolną kwota 33.917 zł. Dział 900 - Gospodarka komunalna i ochrona środowiska Na plan 308.000 zł, wpłynęło 315.822 zł. tj. 102 %. Wpływy za odbiór i dostarczanie ścieków do oczyszczalni plan 236.000 zł, wykonanie 249.573 zł tj. 106 %, oraz odsetki za nieterminowe wpłaty kwota 580 zł. Należności w kwocie 13.342 zł to głównie bieżące faktury za ścieki oraz faktury zaległe wraz z odsetkami w kwocie 3.835 zł, które dotyczą należności od mieszkańców za ścieki. Do wszystkich zostały wysłane upomnienia i ponaglenia do zapłaty, zaległości sukcesywnie wpływają. Dochody z tytułu opłat parkingowych zaplanowano w kwocie 30.000 zł, wykonano w wysokości 26.037 zł tj. po odprowadzeniu podatku VAT. Zaplanowane dotacje z WFOŚiGW na dofinansowanie osobom fizycznym wymiany i utylizacji pokryć dachowych wykonanych z azbestu w kwocie 30.000 zł, wpłynęły i wykorzystano w kwocie 29.973 zł. Zaplanowane wpłaty Urzędu Marszałkowskiego z tyt. opłat i kar za gospodarcze korzystanie ze środowiska w kwocie 12.000 zł, wpłynęły w wysokości 9.659 zł tj. 80 %. Dział 926 Kultura fizyczna i sport W dziale tym zaplanowano dochody w kwocie 406.394 zł, z tego dochody własne z tytułu prowadzenia przez gminę ośrodka wypoczynkowego GOSIR plan 387.000 zł, wykonanie dochodów własnych w kwocie 299.320 zł, tj. 77 % w tym: - z tytułu świadczonych usług wynajmu domków letniskowych oraz 14 pokoi w budynku pawilonu, 72.812 zł - wypożyczania sprzętu pływającego, wypożyczalnia rowerów, gokartów, udostępnienia pola namiotowego, udostępnienia pozostałej bazy turystycznej w kwocie 85.022 zł, - dzierżawa powierzchni pod posadowione na terenie ośrodka domki oraz pod działalność usługową i gastronomiczną w kwocie 67.529 zł - opłat parkingowych 73.483 zł - odsetek od środków na rachunku bankowym 474 zł Niższe wykonanie w stosunku do planów w dochodach z dzierżaw, ponieważ nie zawarto wszystkich planowanych umów na dzierżawę terenów Ośrodka na działalność handlową i gastronomiczną. W dziale tym zaplanowano dochody w ramach dotacji ze srodków UE na realizację przez GOSIR projektu Wypożyczlnia rowerów nad jeziorem Firlej w kwocie 19.394 zł, wpływ środków w kwocie 18.034 zł. Dotacje na zadania z zakresu administracji rządowej i inne zlecone ustawami. Gmina w 2012 roku miała zadania zlecone przez - Wojewodę - Krajowe Biuro Wyborcze Plan zadań zleconych na początku roku wynosił 2.468.526 zł, w ciągu roku został zwiększony do kwoty 3.087.601 zł. Zmiany planu dotyczyły zwiększeń: - na zwrot rolnikom podatku akcyzowego w cenie paliwa, 4
5 - na zwiększenie wypłat świadczeń pielęgnacyjnych Wykonanie wg działów: Dział 010 - Rolnictwo i łowiectwo Plan 174.482 zł, wykonanie 174.116 zł całość na zwrot rolnikom podatku akcyzowego zawartego w cenie paliwa oraz obsługę. Dział 750 - Administracja publiczna Na administrację z Urzędu Wojewódzkiego na zadania zlecone zaplanowano kwotę 91.569 zł, wpłynęła kwota zaplanowana 91.569 zł. Dział 751 - Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa Na aktualizację spisu wyborców zaplanowano 1.450 zł, wpłynęła kwota 1.450 zł. Dział 752 Obrona narodowa Zaplanowana została kwota 1.000 zł na szkolenia obronne i taka kwota wpłynęła i była wykorzystana. Dział 852 - Pomoc społeczna Plan 2.819.100 zł, wykonanie 2.746.803 zł z tego większość to dotacje na świadczenia rodzinne i świadczenia z funduszu alimentacyjnego w kwocie 2.704.245 zł, pozostała kwota to dotacje na: - składki na ubezpieczenia zdrowotne kwota 4.259 zł, - specjalistyczne usługi opiekuńcze 12.000 zł, - zasiłki dla osób pobierających świadczenie pielęgnacyjne 26.300 zł. Własne dochody majątkowe Plan 1.684.576 zł, wykonanie 1.361.844 zł, tj. 81 %, w tym: Dział 600 Transport i łączność Planowana dotacja z Urzędu Marszałkowskiego ze środków FOGR w kwocie 50.000 zł została przekazana w całości na refundację kosztów budowy drogi w Czerwonce Poleśnej. Dział 700 - Gospodarka mieszkaniowa Zaplanowane wpływy z tytułu sprzedaży działek budowlanych i rekreacyjnych w wysokości 300.000 zł, wykonane są w wysokości tylko 10.978 zł. Sprzedaż planowana nie została wykonana ze względów proceduralnych i przesunięta na rok następny. Dział 900 - Gospodarka komunalna i ochrona środowiska Zaplanowana dotacja ze środków UE w kwocie 148.725 zł na realizację projektu Zakup urządzeń do obsługi sieci kanalizacji sanitarnej, wpłynęła w całości po rozliczeniu projektu. Dział 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego W dziale tym zaplanowano dotacje na realizację projektu z programu PROW Przebudowa budynku remizy OSP na świetlicę wiejską w Woli Skromowskiej w kwocie 500.000 zł, po rozliczeniu projektu dotacja wpłynęła w całości oraz na realizację projektu Rewitalizacja remont nawierzchni wokół pomnika na skwerze przy ulicy Rynek w Firleju w kwocie 21.122 zł wpływ dotacji w kwocie 21.121 zł. Dział 926 Kultura fizyczna i sport W dziale tym zaplanowano dotacje celowe w kwocie 659.339 zł w ramach programów finansowanych ze środków europejskich na realizowany projekt Jezioro Firlej ośrodkiem rekreacyjno-edukacyjnym tj. dokończenie budowy ścieżki rowerowej wokół jeziora, monitoring i zakup wyposażenia, wpływ środków w wysokości 625.666 zł, po całkowitym zrealizowaniu inwestycji. Zaplanowana dotacja na zakupy inwestycyjne ze środków UE w kwocie 5.390 zł w związku z realizacją projektu Zakup wyposażenia wypożyczalni rowerów, wpłynęła po zrealizowaniu projektu w kwocie 5.354 zł. Wykonanie dochodów budżetowych przedstawia załącznik nr 1. 5