Z serii: Testamenty i ostatnie dyspozycje Jak zostawi~ majqtek bliskim i uniknq~ probacji El\bieta Baumgartner Zagadnienia: Konsekwencje braku testamentu. Ustawowy podzia] majqtku. Co dziedziczy \ona. Jak sporzqdzi~ testament. Probacja i jej wady. Jak uniknq~ probacji. Wsp*]- w]asno<~ majqtkowa. Adnotacja Pay-on-Death. Living Trust. Living will. Health Care Proxy. Pe]nomocnictwa.
Testamenty i ostatnie dyspozycje Jak zostawi~ majqtek bliskim i uniknq~ probacji El\bieta Baumgartner Polpress Services 255 Park Lane Douglaston, NY 11363 www.poradniksukces.com
Ok]adka: Przemys]aw Skok, Skok Communication Arts Co., tel. 718/224-2948 Wydawca: Polpress Services, 255 Park Lane, Douglaston, NY 11363, tel. 718/224-3492 Redakcja: Irena Had]aw Konsultanci prawni: mec. Ewa Bogdan International Standard Book Number ISBN 0-9633932-6-X Copyright 2008-2009 by Polpress Services Kopiowanie ca]o<ci lub fragment*w tej ksiq\ki bez pozwolenia jej wydawcy stanowi naruszenie praw autorskich. Autorka ksiq\ki nie jest prawnikiem. Tre<~ niniejszej ksiq\ki ma charakter og*lnej informacji i nie powinna by~ traktowana jako pr*ba sprzedania jakichkolwiek papier*w warto<ciowych ani udzielania porad prawnych. Przed podj[ciem jakichkolwiek krok*w czytelnik powinien zasi[gnq~ opinii prawnika.
Strona 1 Spis tre<ci 1. ABC testament*w 5 1. 1. Konsekwencje braku testamentu 5 1. 2. Kiedy testament jest wa\ny 8 1. 3. Rodzaje testament*w 8 1. 4. Co mo\na zapisa~ w testamencie 10 1. 5. Czego nie mo\na zapisa~ w testamencie 11 1. 6. Zabezpieczenie dzieci 13 1. 7. Wykonawca testamentu 14 2. Podzia] majqtku 16 2. 1. Dziedziczenie ustawowe 16 2. 2. Co dziedziczy wsp*]ma]\onek 17 2. 3. Je\eli spadkodawca nie mia] wsp*]ma]\onka 19 2. 4. Przyk]ad stanu New Jersey 20 2. 5. Problem jednoczesnej <mierci ma]\onk*w 21 2. 6. Wydziedziczenie 22 2. 7. Podwa\enie testamentu 23 3. Jak sporzqdzi~ testament 24 3. 1. Z czego sk]ada si[ testament 24 3. 2. >wiadkowie 27 3. 3. Podpisanie testamentu 28 3. 4. Co jeszcze w testamencie 28 3. 5. Gdzie trzyma~ testament 29 3. 6. Zmiany w testamencie 30 3. 7. Uniewa\nienie testamentu 31 4. Probacja i dlaczego warto jej unika~ 32 4. 1. Co to jest probacja 32 4. 2. Jak wyglqda probacja 33 4. 3. Dlaczego nale\y unika~ probacji 35 4. 4. Czy potrzebny jest prawnik 37 4. 5. Kiedy probacja jest konieczna 38 4. 6. Kiedy probacja jest u\yteczna 39 5. Jak uniknq~ probacji 40 5. 1. Nieformalna probacja 41 5. 2. Stanowe zwolnienia od probacji 43 6. Wsp*]w]asno<~ majqtkowa 47 6. 1. Wsp*]w]asno<~ majqtkowa ]qczna 47
Strona 2 6. 2. Tenancy by the entirety 47 6. 3. Tenancy in common 48 6. 4. Community property 49 6. 5. Problemy ze wsp*]w]asno<ciq 49 7. Adnotacja Pay-on-Death 51 7. 1. Co to jest P.O.D. 51 7. 2. Wyb*r beneficjenta 52 7. 3. Adnotacja Pay-on-Death w banku 54 7. 4. Konto maklerskie 55 7. 5. Pu]apki P.O.D. 56 8. Living trust 58 8. 1. Co to jest living trust 58 8. 2. Powody do stworzenia living trust 59 8. 3. Zalety living trust 60 8. 4. Wady living trust 61 9. Dyspozycje o zabiegach w celu podtrzymania \ycia 63 9. 1. Przejmij kontrol[ nad podtrzymaniem \ycia 63 9. 2. Living will 64 9. 3. Health Care Proxy 65 10. Decyzje o zarzqdzaniu majqtkiem 68 10. 1. Pe]nomocnictwo do zarzqdzania majqtkiem 68 10. 2. Guardianship 72 11. Testament to nie wszystko 74 11. 1. Lista mienia rodziny 74 11. 2. Lista zobowiqza# rodziny 75 11. 3. Zabawa w chowanego 75 11. 4. Ubezpieczenie na \ycie 76 11. 5. Poch*wek 76 11. 6. Podatek spadkowy 77 12. Za]qcznik. Ksiq\ki Poradnika Sukces 78 12. 1. Ebooki ksiq\ki w wersji elektronicznej 78 12. 2. Ksiq\ki dost[pne w wersji elektronicznej i tradycyjnej 80 12. 3. Ksiq\ki dost[pne w wersji tradycyjnej 84
ABC testament*w Strona 3 1. ABC testament*w Testament jest to dokument, w kt*rym dysponujesz, kto ma otrzyma~ twoje przedmioty majqtkowe dom, samoch*d, pieniqdze itp. oraz kto przejmie opiek[ nad dzie~mi w razie twojej <mierci. Twoja ostatnia wola decyduje o losie dorobku twego ca- ]ego \ycia i przysz]o<ci nieletnich dzieci. Trudno uwierzy~, ale a\ 70% os*b w Stanach Zjednoczonych nie posiada testamentu. Przyczynq tego zjawiska jest nie<wiadomo<~ komplikacji, jakie nast[pujq z powodu braku ostatniej woli lub innych stosownych przygotowa#. W odr*\nieniu od prawa polskiego, w USA mo\na rozporzqdzi~ na wypadek <mierci nie tylko testamentem, lecz i innymi sposobami, o kt*rych jest mowa w tej ksiq\ce. 1. 1. Konsekwencje braku testamentu Potencjalne problemy Czy wiesz, kto otrzyma tw*j majqtek, gdyby< zmar] nagle bez testamentu? Je\eli uwa\asz, \e wszystko przypadnie twemu wsp*]ma]\onkowi, prawdopodobnie si[ mylisz. Czy zdajesz sobie spraw[ z tego, przez jakie k]opoty musi przej<~ rodzina, zanim b[dzie w stanie przejq~ konta czy przedmioty majqtkowe, jakie masz zarejestrowane na w]asne nazwi-
ABC testament*w Strona 4 sko? Wdowa czy dzieci nie mogq po prostu p*j<~ do banku, by wybra~ pieniqdze z konta zmar]ego. Czy wiesz, kto dostanie prawo opieki nad twoimi nieletnimi dzie~mi? Kto przejmie ich sprawy finansowe? Zadecyduje o tym obcy cz]owiek, jakim jest s[dzia. Czy wiesz, kto b[dzie odpowiedzialny za dystrybucj[ twego majqtku, odnalezienie kont, wycen[ twoich sprz[t*w, kolekcji oraz ich sprzeda\? By~ mo\e urz[dnik wyznaczony przez sqd. Czy jeste< pewny, \e *w administrator odnajdzie twoich krewnych? Rodzina w Polsce mo\e nie dowiedzie~ si[ o twoim odej<ciu i nie otrzyma~ swego udzia]u. Je\eli nikt si[ nie zg]osi, tw*j majqtek przejdzie na w]asno<~ stanu. A\eby by~ pewnym odpowiedzi na powy\sze pytania, nale\y mie~ testament. Przyk]ad Sama Wilnera Oto autentyczny przyk]ad, kt*ry ilustruje k]opoty, jakie mogq wyniknq~ z braku testamentu. Sam Wilner zmar] samotnie w domu dla starc*w, pozostawiajqc tylko troch[ u\ywanej odzie\y i starych ksiq\ek. Sam nie zostawi] testamentu, wi[c masq spadkowq zajq] si[ Sqd Spadkowy (Probate Court) powiatu Cook, stanu Illinois. Sqd wyznaczy] adwokata, kt*ry po przejrzeniu dokument*w zmar]ego odnalaz] konto bankowe z sumq é12,000 oraz jedynq \yjqcq krewnq siostrzenic[ mieszkajqcq w Nowym Jorku. Adwokat ten zatrudni] drugiego adwokata w celu konsultacji, dotyczqcej sposobu wycofania pieni[dzy z banku i zwr*cenia ich siostrzenicy. Problem by] chyba bardzo skomplikowany, bo drugi adwokat wynajq] trzeciego (!) i wszyscy trzej wystawiali s]one rachunki i s]ali do Sqdu Spadkowego. Byli bowiem pewni, \e jest z czego p]aci~ z konta bankowego Sama Wilnera. W takiej sytuacji adwokat powinien oszacowa~ dok]adnq warto<~ masy spadkowej. Tak sta]o si[ i w tym przypadku, mimo \e po Samie Wilnerze nie pozosta]o nic do wyceny. Jeden z praw-
ABC testament*w Strona 5 nik*w wynajq] swojego szwagra w celu wyceny... starych ksiq\ek - i zap]aci] mu é28.50. Ksiq\ki zosta]y sprzedane do antykwariatu za é2. W ko#cu sprawa spadkowa Sama zosta]a zatwierdzona przez sqd, a honoraria trzech adwokat*w bez zastrze\e# zap]acone pieni[dzmi Sama. Min[]o pi[~ lat, a siostrzenica nie otrzyma]a ani grosza spadku. Wynaj[]a wi[c w Nowym Jorku adwokata, by przyspieszy] spraw[. Ten z kolei zatrudni] swojego koleg[ w Chicago, by sprawdzi] status sprawy i doradzi] mu. Minq] kolejny rok. Siostrzenica straci]a ju\ cierpliwo<~ i skontaktowa]a si[ z telewizyjnym reporterem z Chicago, znanym krytykiem systemu zatwierdzania testamentu (probate system), kt*ry nada] na antenie program pod tytu]em Sprawiedliwo<~ w Windy City. Wkr*tce potem siostrzenica otrzyma]a sw*j spadek, a raczej to, co po nim zosta]o, gdy podzieli]o si[ nim pi[ciu adwokat*w. Trzech prawnik*w z Chicago wzi[]o sobie é6,900, adwokat nowojorski wraz z czwartym chicagowskim prawnikiem kolejne é1,400. Tak wi[c po ponad sze<ciu latach siostrzenica otrzyma]a zaledwie é3,700 z é12,000 pozostawionych przez jej wuja. Przyk]ad Sama Wilnera ilustruje, jak dalece mo\e ameryka#skie prawo (czy raczej w tym przypadku bezprawie) skomplikowa~ przekazanie nawet tak ma]ego i prostego spadku i jak drogo kosztuje brak testamentu i planowania spadkowego. Dlaczego? Bowiem prawo ameryka#skie dzia]a w interesie adwokat*w i s[dzi*w, kt*rzy je stworzyli, a nie w interesie zwyk]ych ludzi. Adwokaci zarabiajq rocznie miliardy dolar*w, reprezentujqc masy spadkowe takich ludzi, jak Sam, pozostawiajqc marne resztki krewnym, kt*rym te pieniqdze si[ nale\q. Powy\szym komplikacjom mo\na by]o zapobiec w bardzo prosty spos*b. Sam na przyk]ad powinien by] otworzy~ konto, wyznaczajqc swojq siostrzenic[ jako spadkobierczyni[ (beneficiary). Bank wyp]aci]by jej pieniqdze w ca]o<ci i bez sze<cioletniego op*^nienia. Nie to, \e Sam nie dba] o siostrzenic[, on po prostu nie wiedzia], jakie pytanie zada~ bankowemu urz[dnikowi. Niewiedza kosztuje bardzo drogo.