BILANS REGON: 222020048 (nazwa jednostki) na dzień 31.12.2014 (numer statystyczny) Bilans sporządzony zgodnie z załącznikiem do rozporządzenia Ministra Finansów z 15.11.2001 (DZ. U. 137poz. 1539) Wiersz AKTYWA Stan na 31.12.2014 Wiersz PASYWA Stan na 31.12.2014 1 2 początek roku koniec roku 1 2 początek roku koniec roku A Aktywa trwałe - - A Fundusze własne - 436,20 I Wartości niematerialne i prawne I Fundusz statutowy II Rzeczowe aktywa trwałe II Fundusz z aktualizacji wyceny III Należności długoterminowe - - III IV Inwestycje długoterminowe - - 1 V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe B Aktywa obrotowe - 436,20 B I Zapasy rzeczowych aktywów obrotowych - - I II Należności krótkoterminowe II 2 Wynik finansowy netto za rok obrotowy Nadwyżka przychodów nad kosztami (wielkość dodatnia) Nadwyżka kosztów nad przychodami (wielkość ujemna) Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze specjalne - 436,20 436,20 - - - - - - III Inwestycje krótkoterminowe - 436,20 1 Kredyty i pożyczki 1 Środki pieniężne 436,20 2 Inne zobowiązania 2 Pozostałe aktywa finansowe 3 Fundusze specjalne C Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe III Rezerwy na zobowiązania IV Rozliczenia międzyokresowe - - 1 Rozliczenia międzyokresowe przychodów 2 Inne rozliczenia międzyokresowe Suma bilansowa - 436,20 Suma bilansowa - 436,20 Data sporządzenia: 07.03.2015 Podpis: Zofia Przybylska
REGON: 222020048 (Nazwa jednostki) (Numer statystyczny) Rachunek wyników za okres od 19.12.2013 do 31.12.2014 Rachunek wyników sporządzony zgodnie z załącznikiem do rozporządzenia Ministra Finansów z 15.11.2001 (DZ. U. 137poz. 1539) Pozycja Kwota za rok poprzedni 1 2 3 4 Kwota za rok obrotowy A. Przychody z działalności statutowej - 720,00 I. Składki brutto określone statutem 385,00 II. Inne przychody określone statutem 335,00 B. Koszty realizacji zadań statutowych C. Wynik finansowy na działalności statutowej (wielkość dodatnia lub ujemna) (A-B) - 720,00 D. Koszty administracyjne - 283,80 1 Zużycie materiałów i energii 93,80 2 Usługi obce 3 Podatki i opłaty 190,00 4 Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 5 Amortyzacja 6 Pozostałe E. Pozostałe przychody (nie wymienione w pozycji A i G) F. Pozostałe koszty (nie wymienione w poz. B, D i H) G. Przychody finansowe H. Koszty finansowe I. Wynik finansowy brutto na całokształcie działalności (wielkość dodatnia lub ujemna) (C-D+E-F+G- H) - 436,20 J. Zyski i straty nadzwyczajne - - I. Zyski nadzwyczajne - wielkość dodatnia II. Straty nadzwyczajne - wielkość ujemna Wyszczególnienie K. Wynik finansowy ogółem (I+J) - 436,20 I. Różnica zwiększająca koszty roku następnego (wielkość ujemna) II. Różnica zwiększająca przychody roku następnego (wielkość dodatnia) 436,20 2014 Data sporządzenia: 07.03.2015 Podpis: Zofia Przybylska
INFORMACJA DODATKOWA Stowarzyszenia Przyjaciół Centrum Arrupe do sprawozdania finansowego za 2014 rok I. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1. Informacje porządkowe Sprawozdanie finansowe Stowarzyszenia Przyjaciół Centrum Arrupe z siedzibą w Gdyni przy ulicy Tatrzańskiej 35 zostało sporządzone zgodnie z załącznikiem do rozporządzenia Ministra Finansów z 15.11.2001 (DZ. U. 137poz. 1539). Stowarzyszenie zostało ustanowione jednogłośnym oświadczeniem woli członków założycieli na zebraniu założycielskim w dniu 12 września 2013 roku. Zgodnie ze statutem Stowarzyszenie może prowadzić działalność statutową nieodpłatną i odpłatną. Postanowieniem Sądu Rejonowego Gdańsk-Północ, VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sadowego z 19.12.2013 roku Stowarzyszenie wpisane zostało do Krajowego Rejestru Sądowego - Rejestru Stowarzyszeń, Innych Organizacji Społecznych i Zawodowych, Fundacji oraz Publicznych Zakładów Opieki Zdrowotnej pod numerem KRS 0000491687. Na podstawie złożonego wniosku Stowarzyszenie wpisane zostało do Krajowego Rejestru Urzędowego Podmiotów Gospodarki Narodowej i otrzymało numer identyfikacyjny REGON: 222020048. Stowarzyszenie posiada NIP 5862292718. Celami działania Stowarzyszenia mogą być: a) troska o całościową i ciągłą formację liderów i wychowawców w duchu wrażliwości na potrzeby innych, wielkoduszności i świadomości ich odpowiedzialnej roli w kształtowaniu solidarnej przyszłości naszego zróżnicowanego społeczeństwa; b) rozwijanie wiedzy oraz umiejętności liderów i wychowawców; c) działania na rzecz ochrony środowiska naturalnego; d) podejmowanie zadań sprzyjających wychowaniu osób samodzielnie i krytycznie myślących, dostrzegających potrzebę przemiany świata i rozwijających swoje talenty; e) doskonalenie metod nauczania, wychowania i zarządzania oraz ich propagowanie; f) popularyzacja integralnego modelu wychowania i pedagogii; g) wspieranie dzieci i młodzieży oraz rodzin w trudnej sytuacji życiowej; h) uwrażliwianie społeczeństwa na problemy osób społecznie wykluczonych lub zagrożonych wykluczeniem, w tym: sierot, uzależnionych, współuzależnionych, niepełnosprawnych, bezdomnych, bezrobotnych; i) działalność na rzecz rozwoju społeczeństwa obywatelskiego. Strona 1
2. Cel sprawozdania finansowego i prezentacja Sprawozdanie finansowe Stowarzyszenia zawiera dane finansowe za okres od dnia rejestracji w KRS tj. od 19.12.2013 do 31.12.2014 roku. Zdarzenia gospodarcze rozpoczęły się w lutym 2014 roku po otrzymaniu informacji o wpisie Stowarzyszenia do Rejestru Stowarzyszeń KRS. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności statutowej przez Stowarzyszenie w niezmniejszonym istotnie zakresie. 3. Stosowane metody i zasady rachunkowości Stowarzyszenie sporządza rachunek zysków i strat zgodnie z załącznikiem do rozporządzenia Ministra Finansów z 15.11.2001 (Dz. U. 137 poz. 1539). W sprawozdaniu finansowym wykazane są zdarzenia gospodarcze zgodnie z ich treścią ekonomiczną. Wynik finansowy za dany rok obrotowy obejmuje wszystkie osiągnięte i przypadające na rzecz podmiotu przychody oraz związane z nimi koszty zgodnie z zasadami memoriału, współmierności przychodów i kosztów oraz ostrożnej wyceny. 3. 1. Rachunek zysków i strat 3.1.1 Przychody Przychody z działalności statutowej obejmują otrzymane w okresie sprawozdawczym darowizny środków pieniężnych oraz składki członków Stowarzyszenia. Na wynik finansowy mogą wpłynąć ponadto: - pozostałe przychody operacyjne związane z działalnością Stowarzyszenia, - przychody finansowe z tytułu odsetek od środków na rachunkach bankowych. W 2014 roku przychody operacyjne i finansowe nie wystąpiły. 3.1.2 Koszty Koszty działalności operacyjnej obciążają w pełnej wysokości koszt własny sprzedaży z wyjątkiem tych, które dotyczą następnych okresów sprawozdawczych i zgodnie z zasadą zachowania współmierności przychodów i kosztów odnoszone są na rozliczenia międzyokresowe kosztów. Na wynik finansowy wpływają ponadto pozostałe koszty operacyjne pośrednio związane z działalnością Stowarzyszenia. W roku 2014 pozostałe koszty operacyjne nie wystapiły. Strona 2
3.2 Bilans 3.2.1 Wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne wycenia się według cen nabycia pomniejszonych o skumulowane odpisy umorzeniowe oraz o ewentualne odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Oprogramowanie o wartości jednostkowej nie przekraczającej 3 500 zł odpisywane jest jednorazowo w koszty w miesiącu przyjęcia do użytkowania, o wartości wyższej amortyzowane jest metodą liniową w ciągu 2 lat. 3.2.2 Środki trwałe Środki trwałe są wyceniane w cenie nabycia pomniejszonej o dotychczasowe umorzenie. Zgodnie z ustawą o rachunkowości wartość początkowa i dotychczas dokonane odpisy amortyzacyjne mogą ulegać aktualizacji wyceny. Ustalona w wyniku aktualizacji wyceny wartość księgowa netto środka trwałego nie powinna być wyższa od jego realnej wartości. Do amortyzowania środków trwałych stosowane są stawki amortyzacyjne zgodne z ustawą o podatku dochodowym od osób prawnych. Składniki majątku trwałego, o wartości do 3 500 zł, zaliczane są do kosztów uzyskania przychodów jednorazowo, w m-cu oddania ich do użytkowania. 3.2.3 Należności Należności wycenia się w kwotach wymaganej zapłaty, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny. Do należności krótkoterminowych zalicza się wszystkie należności z tytułu dostaw i usług, niezależnie od umownego terminu ich zapłaty oraz należności z pozostałych tytułów wymagane w ciągu 12 miesięcy od dnia bilansowego. Należności z pozostałych tytułów innych niż handlowe, płatne w okresie dłuższym niż 12 miesięcy zalicza się do należności długoterminowych. 3.2.4 Środki pieniężne Środki pieniężne krajowe wykazuje się w wartości nominalnej. Środki pieniężne wyrażone w walutach obcych na dzień bilansowy nie wystąpiły. 3.2.5 Rozliczenia międzyokresowe kosztów czynne Rozliczenia międzyokresowe kosztów czynne dokonywane są, jeżeli koszty poniesione dotyczą przyszłych okresów sprawozdawczych. Strona 3
3.2.6 Zobowiązania Zobowiązania wycenia się na dzień bilansowy w kwocie wymagającej zapłaty z wyjątkiem zobowiązań, których uregulowanie zgodnie z umową następuje przez wydanie innych niż środki pieniężne aktywów finansowych lub wymiany na instrumenty finansowe - które wycenia się według wartości godziwej. Jeżeli termin wymagalności przekracza 1 rok od daty bilansowej, salda tych zobowiązań, z wyjątkiem zobowiązań z tytułu dostaw i usług, wykazuje się jako długoterminowe. Pozostałe salda wykazywane są jako krótkoterminowe. 3.2.7 Inne rozliczenia międzyokresowe Rozliczenia międzyokresowe przychodów dokonywane z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny obejmują równowartość otrzymanych lub należnych od kontrahentów środków z tytułu świadczeń, których wykonanie nastąpi w następnych okresach sprawozdawczych. W bilansie Stowarzyszenia na dzień 31.12.2014 nie wystąpiły rozliczenia międzyokresowe przychodów. 3.3 Wycena transakcji w walutach obcych Wyrażone w walutach obcych operacje gospodarcze ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień ich przeprowadzenia odpowiednio po kursie: - kupna lub sprzedaży walut stosowanym przez bank, z którego usług korzysta Stowarzyszenie, - średnim ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień roboczy poprzedzający dzień poniesienia kosztu/uzyskania przychodu - w przypadku innych operacji. Na dzień bilansowy wycenia się wyrażone w walutach obcych składniki aktywów i pasywów - po kursie średnim ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień. Różnice kursowe dotyczące aktywów i pasywów wyrażonych w walutach obcych, powstałe na dzień ich wyceny oraz przy zapłacie należności i zobowiązań w walutach obcych zalicza się do przychodów i kosztów finansowych. Różnice kursowe w okresie sprawozdawczym nie wystąpiły. Strona 4
II. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA 1. Wydarzenia po dniu bilansowym Do momentu sporządzenia sprawozdania finansowego za 2014 rok nie wystąpiły zdarzenia, które znacząco wpłynęłyby na sytuację majątkową i finansową Stowarzyszenia. 2. Ważniejsze pozycje aktywów i pasywów 2.1 Majątek trwały W 2014 roku Stowarzyszenie nie nabyło żadnych środków trwałych ani wartości materialnych i prawnych. 2.2. Inwestycje krótkoterminowe środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych Na dzień bilansowy Stowarzyszenie posiadało następujące środki pieniężne: - w kasie 401,20 zł - na rachunku w Banku BGŻ 35,00 zł. 2.3. Rozliczenia międzyokresowe kosztów czynne W bilansie na dzień 31.12.2014 nie wystąpiły rozliczenia m/o kosztów. 2.4. Zobowiązania długoterminowe Na dzień bilansowy nie wystąpiły zobowiązania długoterminowe. 2.5. Przychody z działalności podstawowej Przychody wykazane w rachunku zysków i strat na dzień 31.12.2014 w kwocie 720,00 zł obejmują przychody z działalności statutowej: 385,00 zł składki członkowskie 335,00 zł darowizny. 2.6. Koszty rodzajowe (w zł) Działalność statutowa Zużycie materiałów i energii 93,80 Podatki i opłaty 190,00 Razem 283,80 Strona 5
2.7. Zyski i straty nadzwyczajne. W 2014 roku nie wystąpiły. Gdynia, 07.03.2015 sporządził: Zofia Przybylska. Prezes Stowarzyszenia Strona 6