dane w tys. zl. NOTA 1A WARTOŚCI NIEMATERIALNE a) koszty zakończonych prac rozwojowych b) wartość firmy c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 1 561 1 097 - oprogramowanie komputerowe 286 335 d) pozostałe wartości niematerialne 15 16 Wartości niematerialne razem: 1 576 1 113 - w tym o nieokreślonym okresie użytkowania NOTA 1B ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) wartość firmy nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: - oprogramowanie komputerowe pozostałe wartości niematerialne Wartości niematerialne, razem a) wartość brutto wartości niematerialnych na początek okresu 1 718 588 20 1 738 b)różnice z przeliczenia -3-3 c) zwiększenia (z tytułu) 0 691 691 - zakupu 691 691 - przesunięcia 0 d) zmniejszenia (z tytułu) 0 - likwidacji 0 - sprzedaży 0-0 e) wartość brutto wartości niematerialnych na koniec okresu 0 2 406 588 20 2 426 f) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 621 253 4 625 g)różnice z przeliczenia h) amortyzacja za okres (z tytułu) 0 224 49 1 225 - umorzenia 224 49 1 225 - likwidacji/ sprzedaży 0 i) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 845 302 5 850 j) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 - zwiększenie 0 - zmniejszenie 0 k) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 l) wartość netto wartości niematerialnych na koniec okresu 0 1 561 286 15 1 576 NOTA 1C WARTOŚCI NIEMATERIALNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne 1 576 1 113 b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: Wartości niematerialne razem 1 576 1 113 Do wszystkich wartości niematerialnych Spółka posiada prawo własności. Nie występują wartości o nieokreślonym okresie użytkowania. Istotną pozycją wartości jest licencja IFS APPLICATIONS oraz licencja ORACLE (wartość netto) 1 508 Nie dokonano odpisów aktualizujących wartości niematerialne. NOTA 2A RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: 33 015 32 414 - grunty 0 - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 999 60 - urządzenia techniczne i maszyny 848 838 - środki transportu 10 329 8 872 - inne środki trwałe 20 839 22 644 b) środki trwałe w budowie 2 Rzeczowe aktywa trwałe, razem 33 017 32 414 Strona 9
NOTA 2B ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) - grunty - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu 105 1 527 12 971 33 312 47 915 b)różnice z przeliczenia -12-180 -13-205 c) zwiększenia (z tytułu) 0 951 256 3 826 4 923 9 956 - zakupu 951 256 3 826 4 923 9 956 - przemieszczenia 0 d) zmniejszenia (z tytułu) 160 2 321 1 229 3 710 - sprzedaży 114 2 321 2 435 - likwidacji 46 1 229 1 275 -różnic kursowych z przeliczenia e) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 0 1 056 1 611 14 296 36 993 53 956 f) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0 45 689 4 099 10 668 15 501 g)różnice z przeliczenia -6-37 -2-45 h) amortyzacja za okres (z tytułu) 0 12 80-95 5 488 5 485 - naliczenia 12 233 1 870 6 679 8 794 - zmniejszenia z tytułu sprzedaży, likwidacji 153 1 965 1 191 3 309 i) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 57 763 3 967 16 154 20 941 j) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 - zwiększenie 0 - zmniejszenie 0 k) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 l) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 0 999 848 10 329 20 839 33 015 NOTA 2C ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne 33 015 32 414 b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu Środki trwałe bilansowe, razem 33 015 32 414 Wartość netto rzeczowych aktywów trwałych zabezpieczających zobowiązania : - aktywa obciążone zastawem rejestrowym na rzecz Raiffeisen Bank Polska S.A.: 2 Kwota zobowiązań z tyt. nabycia rzeczowych aktywów trwałych wynosi : Kwotę amortyzacji za 2007 r zawiera nota 2B pkt.h.(naliczenia) Nie dokonano odpisów aktualizujących rzeczowe aktywa trwałe. Wykazane w bilansie rzeczowe aktywa trwałe są użytkowane. Wartość brutto środków w pełni zamortyzowanych, nadal używanych wynosi : 9 366 tys. Zł 1 710. NOTA 3A NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE a) należności od jednostek powiązanych b) od pozostałych jednostek Należności długoterminowe netto c) odpisy aktualizujące wartość należności Należności długoterminowe brutto NOTA 3B ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu Strona 10
NOTA 3C ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu NOTA 3D NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta... /... b2. jednostka/waluta... /... b3. jednostka/waluta... /...... b4.pozostałe waluty w Należności długoterminowe, razem NOTA 3E NALEZNOŚCI DŁUGOTERMINOWE SPORNE I PRZETERMINOWANE - od których nie dokonano odpisów aktualizujących - nie wykazanych jako należności dochodzone na drodze sądowej NOTA 4A DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach powiązanych 679 043 236 683 - udziały lub akcje 679 043 236 683 - dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki b) w pozostałych jednostkach 318 267 036 - udziały lub akcje 8 8 - dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki 310 194 - inne długoterminowe aktywa finansowe 266 834 Długoterminowe aktywa finansowe, razem 679 361 503 719 NOTA 4B ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH - UDZIAŁY LUB AKCJE a) stan na początek okresu 236 691 221 820 b) zwiększenia 447 933 14 871 c) zmniejszenia 5 573 d) stan na koniec okresu 679 051 236 691 NOTA 4C AKCJE LUB UDZIAŁY W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH d)charakter powiązania (jed.zależna, współzal., stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) g)wartość udziałów / akcji według ceny nabycia 101 789 101 789 "Cersanit I Fabryka Ceramiki" Krasnystaw produkcja i sprzedaż wyrobów ceramicznych 09.06.2000 r i)wartość bilansowa udziałów / akcji 101 789 101 789 j)procent posiadanego kapitału zakładowego 100% 100% k)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 100% 100% Cersanit II S.A. Starachowice produkcja mebli pozostałych g)wartość udziałów / akcji według ceny nabycia 23.09.1998 r 300 300 i)wartość bilansowa udziałów / akcji 300 300 j)procent posiadanego kapitału zakładowego 100% 100% k)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 100% 100% Strona 11
Cersanit III S.A. g)wartość udziałów / akcji według ceny nabycia 900 900 Wałbrzych produkcja i sprzedaż płytek ceramicznych 06.07.1999 r i)wartość bilansowa udziałów / akcji 900 900 j)procent posiadanego kapitału zakładowego 100% 100% k)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 100% 100% g)wartość udziałów / akcji według ceny nabycia 0 4 892 Cersanit Invest LLC i)wartość bilansowa udziałów / akcji 0 4 892 j)procent posiadanego kapitału zakładowego 0,00% 100,00% k)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 0,00% 100,00% Ukraina produkcja wyrobów ceramicznych 22.11.2005 g)wartość udziałów / akcji według ceny nabycia 56 49 Cersanit Luxembourg S.A.R.L Luxembourg obejmowanie udziałów oraz zarządzanie tymi udziałami 09.05.2006 r i)wartość bilansowa udziałów / akcji 56 49 j)procent posiadanego kapitału zakładowego 100,00% 100,00% k)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 100,00% 100,00% g)wartość udziałów / akcji według ceny nabycia 22 351 9 953 ROMANCERAM SA Rumunia produkcja ceramiki sanitarnej 3.10.2006 i)wartość bilansowa udziałów / akcji 22 351 9 953 j)procent posiadanego kapitału zakładowego 99,36% 77,85% k)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 99,36% 77,85% Cersanit Cyprus Limited Cypr działalność jako spółka finansowa i holdingowa od Cersanit Luxemburg S.A.R.L. g)wartość udziałów / akcji według ceny nabycia 08.07.2006 r 1,8 tys.eur 1,8 tys EUR i)wartość bilansowa udziałów / akcji 1,8 tys.eur 1,8 tys EUR j)procent posiadanego kapitału zakładowego 100,00% 100,00% k)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 100,00% 100,00% g)wartość udziałów / akcji według ceny nabycia 1 GBP 1 GBP Cersanit UK Limited Wielka Brytania prowadzenie działaności spółki holdingowej 22.12.2006 i)wartość bilansowa udziałów / akcji 1 GBP 1 GBP j)procent posiadanego kapitału zakładowego 100,00% 100,00% k)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 100,00% 100,00% Opoczno S.A. Opoczno produkcja płytek ceramicznych 03.01.2007 g)wartość udziałów / akcji według ceny nabycia 267 094 0 i)wartość bilansowa udziałów / akcji 267 094 0 j)procent posiadanego kapitału zakładowego 48,52% 0,00% k)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 48,52% 0,00% Strona 12
Strona 13
AVTIS LLC g)wartość udziałów / akcji według ceny nabycia 42 233 0 i)wartość bilansowa udziałów / akcji 42 233 0 j)procent posiadanego kapitału zakładowego 100,00% 0,00% k)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 100,00% 0,00% Rosja produkcja i sprzedaż płytek ceramicznych 09.10.2007 g)wartość udziałów / akcji według ceny nabycia 60 701 0 LIRA TRADE LLC i)wartość bilansowa udziałów / akcji 60 701 0 j)procent posiadanego kapitału zakładowego 100,00% 0,00% k)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 100,00% 0,00% Rosja produkcja i sprzedaż płytek ceramicznych 09.10.2007 g)wartość udziałów / akcji według ceny nabycia 60 701 0 FRIANOVO CERAMIC FACTORY LLC i)wartość bilansowa udziałów / akcji 60 701 0 j)procent posiadanego kapitału zakładowego 100,00% 0,00% k)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 100,00% 0,00% Rosja produkcja i sprzedaż płytek ceramicznych 09.10.2007 g)wartość udziałów / akcji według ceny nabycia 3 474 0 ZOLOTOY IRYS LLC produkcja i sprzedaż płytek ceramicznych i)wartość bilansowa udziałów / akcji 3 474 0 j)procent posiadanego kapitału zakładowego 100,00% 0,00% k)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 100,00% 0,00% Rosja 09.10.2007 g)wartość udziałów / akcji według ceny nabycia 581 0 TILES TRADE LLC produkcja i sprzedaż płytek ceramicznych 09.10.2007 i)wartość bilansowa udziałów / akcji 581 0 j)procent posiadanego kapitału zakładowego 100,00% 0,00% k)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 100,00% 0,00% Rosja g)wartość udziałów / akcji według ceny nabycia 5 LXIV S.A.R.L. LUKSEMBURG 31.10.2007 i)wartość bilansowa udziałów / akcji 5 j)procent posiadanego kapitału zakładowego 100,00% 0,00% k)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 100,00% 0,00% CRTV Limited CYPR 10.08.2007 g)wartość udziałów / akcji według ceny nabycia 13 0 i)wartość bilansowa udziałów / akcji 13 0 j)procent posiadanego kapitału zakładowego 100,00% 0,00% Strona 14
k)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 100,00% 0,00% Strona 15
NOTA 4D Informacja dodatkowa o przyjętych zasadach (polityce) rachunkowości oraz inne AKCJE LUB UDZIAŁY W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH a)nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej d)wartość bilansowa udziałów / akcji 5 5 e)kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy f)% posiadanego kapitału zakładowego 0,004 0,004 g)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 0,004 0,004 h)nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji i)otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy MINEX S.A. a)nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Stocznia Gdynia S.A. d)wartość bilansowa udziałów / akcji 3 3 e)kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy f)% posiadanego kapitału zakładowego 0,002 0,002 g)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 0,002 0,002 h)nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji i)otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy NOTA 4E UDZIAŁY LUB AKCJE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej 488 891 221 797 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 190 160 14 894 b1. jednostka/waluta... /... UAH 7 575 4 892 b2. jednostka/waluta. EUR 45 647 2 326 176 746 9 681 b3. jednostka/waluta... / USD 62 57 196 181 b4.pozostałe waluty w RON 11 430 11 430 13 218 140 Udziały lub akcje, razem 679 051 236 691 NOTA 4F ZMIANA STANU POŻYCZEK DŁUGOTERMINOWYCH a) stan na początek okresu 194 0 b) zwiększenia (z tytułu) 203 194 c) zmniejszenia (z tytułu) 87 d) stan na koniec okresu 310 194 NOTA 4G UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej 310 194 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta... /... b2. jednostka/waluta... /... b3. jednostka/waluta... /...... b4.pozostałe waluty w Udzielone pożyczki długoterminowe, razem 310 194 NOTA 4H ZMIANA STANU INNYCH DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH a) stan na początek okresu 266 834 b) zwiększenia (z tytułu) 266 834 c) zmniejszenia (z tytułu) 266 834 d) stan na koniec okresu 0 266 834 NOTA 4I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej 266 834 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) Inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 0 266 834 NOTA 4J INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) - - Inne inwestycje długoterminowe, razem Strona 16
NOTA 4K Informacja dodatkowa o przyjętych zasadach (polityce) rachunkowości oraz inne ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) - c) zmniejszenia (z tytułu) - d) stan na koniec okresu NOTA 4L INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta... /... b2. jednostka/waluta... /... b3. jednostka/waluta... /...... b4.pozostałe waluty w Inne inwestycje długoterminowe, razem NOTA 5A DŁUGOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 9 452 6 277 b) inne rozliczenia międzyokresowe Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 9 452 6 277 NOTA 5B ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 6 277 2 025 a) odniesionych na wynik finansowy 6 277 2 025 b) odniesionych na kapitał własny c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 2. Zwiększenia 5 331 13 725 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 5 331 13 725 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 3. Zmniejszenia 2 156 9 473 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 2 156 9 473 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 9 452 6 277 a) odniesionych na wynik finansowy 9 452 6 277 b) odniesionych na kapitał własny c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy Podstawa ustalenia aktywów z tytułu odroczonego podaku dochodowego za 2007 r : - ujemne różnice kursowe z wyceny bilansowej należności - tys.zł - rezerwy na koszty - tys.zł - naliczone odsetki od zobowiązań 397 tys.zł - ujemne różnice kursowe z wyceny bilansowej zobowiązań - tys.zł - niewypłacone wynagrodzenia i ZUS 2 654 tys.zł - ujemne róznice kursowe z wyceny środkow pieniężnych - tys.zł - kwota straty podatkowej za 2007 r 20 483 tys.zł - ujemna wycena instrumentu finansowego 4 523 tys.zł NOTA 5C INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: Inne rozliczenia międzyokresowe, razem NOTA 6 ZAPASY a) materiały 410 371 b) półprodukty i produkty w toku c) produkty gotowe d) towary 213 161 Zapasy, razem 623 532 Strona 17
NOTA 7A NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE a) z tytułu dostaw i usług 187 313 179 756 - od jednostek powiązanych 4 793 0 - do 12 miesięcy 4 793 - powyżej 12 miesięcy - od jednostek pozostałych 182 520 179 756 - do 12 miesięcy 182 520 179 756 - powyżej 12 miesięcy b) z tytyłu podatku dochodowego od osób prawnych 249 249 c) pozostałe 44 548 31 622 - z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 34 051 21 633 - przedpłaty 979 457 - inne 9 518 9 532 - od jednostek powiązanych 4 744 9 064 - od jednostek pozostalych 4 774 468 - dochodzone na drodze sądowej Należności krótkoterminowe netto, razem 232 110 211 627 d) odpisy aktualizujące wartość należności 2 080 2 795 Należności krótkoterminowe brutto, razem 234 190 214 422 NOTA 7B ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na początek okresu 2 795 3 375 a) zwiększenia 387 b) zmniejszenia 715 967 - zapłaty 564 400 - rozwiązania 151 567 Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 2 080 2 795 NOTA 7C NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej 181 805 164 373 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 52 385 549 b1. jednostka/waluta EURO 7 150 6 029 25 619 23 091 b2. jednostka/waluta USD 9 522 7 083 23 755 20 826 b3. jednostka/waluta GBP 605 1 075 2 947 6 132 b4. jednostka/waluta UAH 129 62 b5.pozostałe waluty w LTL 2 Należności krótkoterminowe, razem 234 190 214 422 NOTA 7D NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: a) do 1 miesiąca 65 158 61 373 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 74 547 67 916 c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 11 635 13 766 d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) powyżej 1 roku f) należności przeterminowane 38 053 39 496 Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 189 393 182 551 g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 2 080 2 795 Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 187 313 179 756 NOTA 7E NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: a) do 1 miesiąca 28 951 30 283 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 5 612 5 667 c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 732 826 d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 567 235 e) powyżej 1 roku 2 191 2 485 Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 38 053 39 496 f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 2 080 2 795 Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 35 973 36 701 NOTA 7F NALEZNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE SPORNE I PRZETERMINOWANE - od których nie dokonano odpisów aktualizującycj 35 973 36 701 - nie wykazanych jako należności dochodzone na drodze sądowej 35 973 36 701 Strona 18
NOTA 8A Informacja dodatkowa o przyjętych zasadach (polityce) rachunkowości oraz inne KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach powiązanych 130 844 50 718 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki 130 844 50 718 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach 521 61 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki 174 61 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe 347 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 17 575 145 871 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 2 599 171 - inne środki pieniężne 14 976 145 700 - inne aktywa pieniężne Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 148 940 196 650 NOTA 8B PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem NOTA 8C UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej 174 61 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 130 844 50 718 b1. jednostka/waluta. USD 64 2 068 156 6 019 b2. jednostka/waluta... /... EUR 36 485 11 667 130 688 44 699 Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem 131 018 50 779 NOTA 8D ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej 25 2 751 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 17 550 143 120 b1. jednostka/waluta... / EUR 680 694 2 437 2 659 b2. jednostka/waluta... / USD 5 969 45 086 14 534 131 224 b3. jednostka/waluta... /... GBP 46 1 600 224 9 129 b4. jednostka/waluta... /... UAH 150 72 b5. jednostka/waluta... /... RUB 1 870 186 b4.pozostałe waluty wsek ;LTL 4 SEK; 92 LTL 97 108 Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem 17 575 145 871 - w tym różnice kursowe z tytułu wyceny bilansowej środków pieniężnych w walucie obcej -490-6 157 NOTA 8E BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIEŻNYCH Z TYT.RÓZNIC KURSOWYCH 1.Odwrócone różnice kursowe z wyceny środków pienieżnych w walucie obcej z poprzednich okresów 6 157-1 401 2.Bieżąca wycena środków pieniężnych w walucie obcej -490-6 157 Zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 5 667-7 558 NOTA 9 KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów 2 249 1 516 b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe przychodów 15 896 12 349 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 18 145 13 865 NOTA 10 KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy A na okaziciela brak brak 56 328 000 5 632 800 gotówka 01.03.1992 r. 01.03.1992 r. B na okaziciela brak brak 5000 5 0000 gotówka 16.04.1997 r. 01.01.1996 r. C na okaziciela brak brak 1000 1 0000 gotówka 16.03.1998 r. 01.01.1997 r. D na okaziciela brak brak 16 618 290 1 661 829 gotówka 09.04.2003 r 01.01.2002 r Liczba akcji razen 132 946 290 Kapitał zakładowy, razem 13 294 629 Wartość nominalna jednej akcji =... zł (od daty) NOTA 11 KAPITAŁ ZAPASOWY a) z nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 77 975 77 975 b) pozostały 66 848 90 434 Kapitał zapasowy, razem 144 823 168 409 Strona 19
NOTA 12 Informacja dodatkowa o przyjętych zasadach (polityce) rachunkowości oraz inne KAPITAŁ REZERWOWY Z AKTUALIZACJI WYCENY a) z tytułu aktualizacji środków trwałych b) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych c) z tytułu podatku odroczonego d) inny (wg rodzaju) Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny, razem NOTA 13 INNE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) Inne kapitały rezerwowe, razem Stratę wykazaną w sprawozdaniu finansowym za 2006 rok, zgodnie z uchwałą ZWZA Cersanit S.A., pokryto z kapitału zapasowego. NOTA 14A REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA a) rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 8 100 6 124 b) rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 21 26 - długoterminowa 21 26 - krótkoterminowa c) pozostałe rezerwy 17 876 18 065 - długoterminowe - krótkoterminowe 17 876 18 065 Rezerwy na zobowiązania, razem 25 997 24 215 NOTA 14B ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 6 124 7 617 a) odniesionej na wynik finansowy 6 124 7 617 b) odniesionej na kapitał własny c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 2. Zwiększenia 2 396 4 506 a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych 2 396 4 506 b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi 3. Zmniejszenia 420 5 999 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi 420 5 999 b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi 4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 8 100 6 124 a) odniesionej na wynik finansowy 8 100 6 124 b) odniesionej na kapitał własny c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy Podstawa ustalenia rezerwy na odroczony podatek dochodowy za 2007 r: - dodatnie różnice kursowe z wyceny bilansowej należności : - tys.zł - dodatnie różnice kursowe z wyceny bilansowej środków pieniężnych : - tys.zł - dodatnie różnice kursowe z wyceny bilansowej zobowiązań : - tys.zł - różnica pomiędzy amortyzacją podatkową i bilansowa/ stawki podatkowe 753 tys.zł są wyższe niż bilansowe/ - naliczone odsetki od należności 11 243 tys.zł - dodatnia wycena instrumentu finansowego 347 tys.zł NOTA 14C ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE a) stan na początek okresu 26 8 b) zwiększenia (z tytułu) 18 c) zmniejszenie (z tytułu) 5 0 - wykorzystanie (z tytułu) - rozwiązanie (z tytułu) 5 d) stan na koniec okresu 21 26 NOTA 14D ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenie (z tytułu) - wykorzystanie (z tytułu) - rozwiązanie (z tytułu) d) stan na koniec okresu NOTA 14E ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenie (z tytułu) - wykorzystanie (z tytułu) - rozwiązanie (z tytułu) d) stan na koniec okresu NOTA 14F ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KROTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu 18 065 0 b) zwiększenia (z tytułu) 17 876 18 065 c) zmniejszenie (z tytułu) 18 065 0 - wykorzystanie (z tytułu) - rozwiązanie (z tytułu) 18 065 d) stan na koniec okresu 17 876 18 065 Strona 20
NOTA 15A Informacja dodatkowa o przyjętych zasadach (polityce) rachunkowości oraz inne ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE a) kredyty 266 833 333 089 b) zobowiązania z tytułu dostaw i usług - od jednostek powiązanych - od jednostek pozostałych c) pozostałe zobowiązania c.1 - od jednostek powiązanych - pożyczki - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - inne zobowiązania finansowe - inne c.2 - od jednostek pozostałych - pożyczki - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - inne zobowiązania finansowe - inne Zobowiązania długoterminowe, razem 266 833 333 089 NOTA 15B ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY 1. z tytułu kredytow i pożyczek 266 833 0 a) powyżej 1 roku do 3 lat 266 833 b) powyżej 3 do 5 lat c) powyżej 5 lat 2. z tytułu zakupu dóbr i uslug związanych z budową lub zakupem srodków trwałych a) powyżej 1 roku do 3 lat b) powyżej 3 do 5 lat c) powyżej 5 lat 3. Inne a) powyżej 1 roku do 3 lat b) powyżej 3 do 5 lat c) powyżej 5 lat Zobowiązania długoterminowe, razem 266 833 0 NOTA 15C ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej 266 833 306 220 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 26 869 b1. jednostka/waluta... /... EUR 7 013 26 869 Zobowiązania długoterminowe, razem 266 833 333 089 NOTA 15D ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POśYCZEK Nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej; siedziba Bank BPH S.A. Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty tys zł waluta tys zł waluta Warunki oprocentowania 551 100 PLN 266 833 PLN WIBOR+marża 31.03.2008 Termin spłaty Zabezpieczenia zastaw na zasadach ogólnych i zastaw rejestrowyna akcjach, pełnomoc.do sprzedaży akcji,blokada na rach.depozytowym,pełnomocnictwo do obciążania rach.depozytowego NOTA 16A ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE a) kredyty 174 931 46 130 b) wyemitowane obligacje 323 874 249 921 c) z tytułu dostaw i uslug, o okresie wymagalności: 158 010 137 865 c.1 - jednostki powiązane 134 397 120 130 - do 12 miesięcy 134 397 120 130 - powyżej 12 miesięcy c.2 - jednostki pozostałe 23 613 17 735 - do 12 miesięcy 23 613 17 735 - powyżej 12 miesięcy d) zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych e) pozostałe zobowiązania 18 976 12 039 e.1 - jednostki powiązane - pożyczki - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - inne zobowiązania finansowe - inne e.2 - jednostki pozostałe 18 976 12 039 - pożyczki - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - inne zobowiązania finansowe 4 523 - zaliczki na poczet dostaw 515 284 - zobowiązania wekslowe - z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 1 530 1 324 - z tytułu wynagrodzeń 1 597 1 153 - inne 10 811 9 278 Zobowiązania krótkoterminowe, razem 675 791 445 955 Strona 21
NOTA 16B Informacja dodatkowa o przyjętych zasadach (polityce) rachunkowości oraz inne ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej 599 928 436 845 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 75 863 9 110 b1. jednostka/waluta EURO 20 519 2 123 73 498 8 134 b2. jednostka/waluta USD 931 285 2 314 830 b3. jednostka/waluta GBP 2 21 8 122 b4. jednostka/waluta UAH 14 2 7 1 b5. jednostka/waluta RUB 173 17 b6.pozostałe waluty wsek;czk;huf;rol;skk;dkk;lit 19 23 Zobowiązania krótkoterminowe, razem 675 791 445 955 NOTA 16C ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POśYCZEK Kwota kredytu / pożyczki wg Kwota kredytu / pożyczki pozostała do Nazwa (firma) jednostki; siedziba tys zł waluta tys zł waluta Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Raiffeisen Bank Polska S.A. 500 PLN 19 253 EUR 20 407 PLN Wibor+marża 31.01.2008 weksel in blanko,hip.na nieruchom.; zastaw rej.;cesja praw z polisy;przelew wierzyteln. Bank Pekao S.A. CALYON BANK POLSKA S.A. 35 000 PLN 600 PLN 3 517 EUR 30.04.2008 29 589 PLN Wibor+marża 368 EUR 53 895 PLN Wibor+marża 30.04.2008 przewł.śr.trw.,weksel in blano, cesja praw z polisy ubezp.dot.przewl.zap. weksel wlasny in blanco BNP PARIBAS S.A. NOTA 16D Dłużne instrumenty finansowe wg Wartość nominalna 500 PLN Warunki oprocentowania Termin wykupu 41 257 EUR 6 645 PLN ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUśNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH Obligacje 325 250 Stałe 31.01.2008 - Gwarancje/ zabezpieczenia Wibor+marża Dodatkowe prawa 30.04.2008 Inne weksel własny in blanco NOTA 17 ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów - długoterminowe - krótkoterminowe b) rozliczenia międzyokresowe przychodów 0 1 - długoterminowe - krótkoterminowe 1 Rozliczenia międzyokresowe, razem 0 1 NOTA 18 WARTOŚĆ KSIĘGOWA AKCJI wartość księgowa 154 603 162 936 liczba akcji (w sztukach) 132 946 290 132 946 290 wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 1,16 1,23 rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) NOTA 19A PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW - od jednostek powiązanych 185 134 55 341 - od pozostałych jednostek 957 771 Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 186 091 56 112 NOTA 19B PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj 184 851 55 535 - od jednostek powiązanych 184 715 55 341 - od pozostałych jednostek 136 194 b) eksport - od jednostek powiązanych - od pozostałych jednostek c) Unia 1 240 577 - od jednostek powiązanych 419 - od pozostalych jednostek 821 577 Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 186 091 56 112 w tym od jednostek powiązanych 185 134 55 341 NOTA 20A PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW - od jednostek powiązanych 634 - od pozostałych jednostek 837 560 747 800 Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 838 194 747 800 Strona 22
NOTA 20B Informacja dodatkowa o przyjętych zasadach (polityce) rachunkowości oraz inne PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW(STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj 503 572 447 675 - od jednostek powiązanych 10 - od pozostałych jednostek 503 562 447 675 b) eksport 150 263 140 438 - od jednostek powiązanych - od pozostałych jednostek 150 263 140 438 c) Unia 184 359 159 687 - od jednostek powiązanych 624 - od pozostałych jednostek 183 735 159 687 Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 838 194 747 800 w tym od jednostek powiązanych 634 NOTA 21 KOSZTY WEDŁUG RODZAJU a) amortyzacja 9 058 8 079 b) zużycie materiałów i energii 5 032 5 306 c) usługi obce 124 145 93 501 d) podatki i opłaty 1 240 986 e) wynagrodzenia 16 743 12 896 f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 3 136 2 627 g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 26 263 21 899 Koszty według rodzaju, razem 185 617 145 294 Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych -7 644 Koszty wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) -142 659-122 988 Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -42 538-22 092 Koszty spoza kręgu kosztów Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 413 858 NOTA 22 POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE a) przychody ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 447 11 455 - przychody ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych 447 11 455 - odzysk z likwidacji środków trwałych b) pozostałe, w tym: 987 984 - likwidacja odpisu na należności 505 - odszkodowania za szkody 69 299 - otrzymane darowizny - nadwyżki w skł. majątku obrotowego - pozostałe 413 685 Pozostałe przychody operacyjne, razem 1 434 12 439 NOTA 23 POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE a) koszty zbycia niefinansowych aktywów trwałych 399 11 500 - wartośc netto sprzedanych rzeczowych aktywów trwałych 360 11 483 - wartośc netto zlikwidowanego majątku trwałego 39 17 b) odpis na należności 329 c) pozostałe, w tym: 400 1 374 - przekazane darowizny 64 59 - niedobory i szkody w skł. majątku obrotowego - szkody transportowe 270 443 - pozostałe 66 872 Pozostałe koszty operacyjne, razem 799 13 203 NOTA 24A PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH a) od jednostek powiązanych b) od pozostałych jednostek Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem NOTA 24B PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) z tytułu udzielonych pożyczek 11 242 1 148 - od jednostek powiązanych 11 224 1 148 - od jednostek pozostałych 18 b) pozostałe odsetki 6 877 5 528 - od jednostek powiązanych - od jednostek pozostałych 6 877 5 528 Przychody finansowe z tyt.odsetek, razem 18 119 6 676 NOTA 24C INNE PRZYCHODY FINANSOWE a) dodatnie różnice kursowe 28 014 12 422 b) pozostałe 760 52 Inne przychody finansowe, razem 28 774 12 474 Strona 23
NOTA 25A Informacja dodatkowa o przyjętych zasadach (polityce) rachunkowości oraz inne KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) od kredytów i pożyczek 19 533 3 297 - od jednostek powiązanych - od jednostek pozostałych 19 533 3 297 b) pozostałe odsetki 10 489 6 323 - od jednostek powiązanych - od jednostek pozostałych 10 489 6 323 Koszty finansowe z tyt. odsetek, razem 322 9 620 NOTA 25B INNE KOSZTY FINANSOWE a) ujemne różnice kursowe 56 993 23 673 b) pozostałe 4 997 1 430 Inne koszty finansowe, razem 61 990 25 103 NOTA 26A PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY 1. Zysk (strata) brutto (skonsolidowany) -9 121-29 331 2. Korekty konsolidacyjne 3. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) -11 363 15 084 a. przychody, które zgodnie z przepisami podatkowymi nie są zaliczane do dochodu do opodatkowania w tym -10 375-1 326 - odsetki od pożyczki 11 224 1 153 - pozostałe -849 173 b. koszty i straty nieuznawane przez przepisy podatkowe za koszty uzystania przychody w tym -988 16 410 - darowizny 64 59 - opłaty ba PFRON 150 166 - ujemne różnice kursowe z wyceny bilansowej 2005-617 - ujemne różnice kursowe z wyceny bilansowej 2006-9 117 9 056 - ujemne różnice kursowe z wyceny bilansowej 2007 0 - odpis na należności 275 - rezerwy na koszty - pozostałe 7 915 7 471 c. Inne zwiększenia (zmniejszenia) dochodu do opodatkowana przewidziane przepisami podatkowymi - darowizny d. Inne różnice poniędzy zyskiem brutto a dochodem do opodatkowania podatkiem dochodowym w tym 0 - strata z lat ubiegłych - różnica pomiędzy amortyzacją podatkową a bilansową - zwolnienie dochodu uzyskanego z działalności prowadzonej w strefie specjalnej 4. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym -20 484-14 247 5. Podatek dochodowy według stawki.19.. % 6. Zwiększania, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku 7. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: - wykazany w rachunku zysków i strat - dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny - dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy - przypis NOTA 26B PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych -5 752-6 821 - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podaktowych - zmniejszenie (zwiększenie) z tyt.poprzednio nieujętej straty podat.,ulgi podat. lub różnicy przejściowej poprzed. okresu - zmniejszenie (zwiększenie) z tyt.odpisania aktywów z tyt.odrocz.pod.doch.lub braku możliwości wykorz.rez.na odrocz.p 4 552 1 076 - inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) Podatek dochodowy odroczony, razem -1 200-5 745 NOTA 26C ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO - ujętego w kapitale własnym - ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy NOTA 26D PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY - działalności zaniechanej - wyniku na operacjach nadzwyczajnych NOTA 27A ZYSK (STRATA) NETTO a. Zysk (strata) netto jednostki dominującej -7 921-23 586 b. Zysk (strata) netto jednostek zależnych e. korekty konsolidacyjne Zysk (strata) netto razem -7 921-23 586 NOTA 27B WARTOŚĆ KSIĘGOWA AKCJI zysk (strata) netto -7 921-23 586 liczba akcji (w sztukach) 132 946 290 132 946 290 zysk (strata) na jedną akcję zwykłą -0,06-0,18 rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą Strona 24
Transakcje Cersanit S.A. z jednostkami zależnymi : CERSANIT I CERSANIT II CERSANIT III OPOCZNO CERSANIT INVEST LLC CERSANIT CYPR ROMANCERAM CERSANIT LUXEMBURG CERSANIT IV FRIANOVO CERAMIC OPOCZNO I Należności w dniu 31.12.2007 Zobowiązania w dniu 31.12.2007 Przychody za rok 2007 Koszty za rok 2007 117 65 802 289 643 17 431 25 544 111 343 55 994 84 886 370 610 1 830 10 271 2 242 18 972 189 549 249 2 273 87 937 14 178 5 175 29 595 2 221 1 1 550 311 50 152 4 775 15 578 17 332 464 1 830 1 500 NOTA 28 POZYCJE POZABILANSOWE 1. Należności warunkowe 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) 2. Zobowiązania warunkowe 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) - udzielonych gwarancji i poręczeń 2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 3. Inne (z tytułu) Pozycje pozabilansowe, razem 412 749 139 523 412 749 139 523 412 749 139 523 412 749 139 523 Zobowiązania pozabilansowe na dzień 31.12.2007 r. Numer umowy Poręczenie Bank Kwota Cersanit I - kredyt w rachunku bieżącym Raiffeisen Bank Polska S.A. 2000,00 zł Cersanit II Kr. Inwestycyjny 758 644,96 zł; Kr. Obrotowy 5.000.000 zł Cersanit II Kr. Inwestycyjny 3 243 860,39 zł; Kr. Obrotowy 5.000.000 zł Cersanit III Kr. Inwestycyjny Cersanit III Kr. Inwestycyjny Cersanit III Kr. Obrotowy Raiffeisen Bank Polska S.A. Raiffeisen Bank Polska S.A. kredyt konsorcjalny BPH PBK S.A. BZ WBK S.A. kredyt konsorcjalny BPH PBK S.A. BZ WBK S.A. BPH PBK S.A. 5 758 644,96 zł 8 243 860,39 zł 7 104 604,95 zł 26 366 018,58 zł 15 0000,00 zł Cersanit III Kr. Obrotowy BZ WBK S.A. 1 0000,00 zł Cersanit Invest Sp. z o.o. (Ukraina) Gwarancja bankowa Cersanit Invest Sp. z o.o. (Ukraina) Cersanit Cyprus Limited (Cypr) Łączna kwota kredytu 80.775.000 EUR W ramach ww. kwoty kredyt dostępny Cersanit Cyprus Limit do kwoty 27.787.000 EUR Calyon S.A. Oddział w Polsce Europejski Bank Odbudowy i Rozwoju (konsorcjum) 3 177 240,00 zł 289 336 050,00 zł Lira Trade LLC (Rosja) Frianovo Ceramic Factory LLC (Rosja) Pożyczka - łączna wartość pożyczki 2.000.000 EUR Barcocapital Investment Limited (Cypr) 7 164 000,00 zł Lira Trade LLC (Rosja) Pożyczka - 6.900.000 EUR Barcocapital Investment Limited (Cypr) 24 715 800,00 zł Romanceram S.A. (Rumunia) Akredytywy Bank PEKAO S.A. 4 882 695,84 zł Razem: 412 748 914,72 zł Kielce, dnia 17.03.2008 r. Sporządził Kierownik jednostki Strona 25