Komisja Nadzoru Finansowego Bratysława, 2009-05-11 Raport bieŝący nr 13/2009 Korekta raportu finansowego za I kwartał 2009 r. Zgodnie z 6 ust 1 pkt. 2 Ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych (Dz. U. 2005, nr 184, poz. 1539) Zarząd Asseco Slovakia, a.s. podaje do publicznej wiadomości informację dotyczącą korekty do skonsolidowanego raportu kwartalnego za I kwartał 2009r., który został opublikowany w dniu 6 maja 2009 r. I. W części Informacja o korektach z tytułu rezerw, w tym rezerwy na przejściową róŝnicę z tytułu podatku dochodowego oraz odpisów aktualizujących wartość składników majątku W I kwartale 2009 roku Grupa Kapitałowa Asseco Slovakia: Zmniejszyła rezerwę o kwotę 296 tys. EUR; krótkoterminowa rezerwa na świadczenia emerytalne była wyliczona w kwocie 838 tys. EUR Zmniejszyła długoterminowe rezerwę na koszty dotyczące okresu sprawozdawczego o kwotę 781 tys. EUR, w tym jest zmniejszenie rezerwy na świadczenia emerytalne w kwotę 781 tys. EUR Zmniejszyła rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego o kwotę 2 141 tys. EUR W I kwartale 2009 roku Grupa Kapitałowa Asseco Slovakia: Zmniejszyła rezerwę o kwotę 1 132 tys. EUR; krótkoterminowa rezerwa na świadczenia emerytalne nie była wyliczona Zwiększyła długoterminowe rezerwę na koszty dotyczące okresu sprawozdawczego o kwotę 58 tys. EUR; długoterminowa rezerwa na świadczenia emerytalne była wyliczona w kwocie 838 tys. EUR Zmniejszyła rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego o kwotę 457 tys. EUR Z tego tytułu nastąpili zmiany w następujących części raportu: W części SKONSOLIDOWANY BILANS 1 stycznia 2008-31 marca 2009 31 grudnia 2008 31 marca 2008 31 marca 2008 Kredyty i poŝyczki długoterminowe 8 070 8 752 5 029 5 444 Rezerwy długoterminowe 170 951 1 027 1 112 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 528 71 0 0 długoterminowe 13 205 17 595 17 969 19 451 Inne zobowiązania długoterminowe 431 492 492 533 razem 22 404 27 861 24 517 26 540 Zobowiązania krótkoterminowe i rezerwy Zobowiązania handlowe i inne 26 597 43 047 30 935 33 486
Zobowiązania z tytułu wyceny kontraktów długoterminowych 530 1 608 1 529 1 655 krótkoterminowe 12 396 1 345 9 486 10 269 Kredyty bankowe 6 430 4 556 13 681 14 809 Rezerwy 2 865 3 162 1 459 1 579 Zobowiązania krótkoterminowe i rezerwy razem 48 818 53 717 57 090 61 798 1 stycznia 2008-31 marca 2009 31 grudnia 2008 31 marca 2008 31 marca 2008 Kredyty i poŝyczki długoterminowe 8 070 8 752 5 029 5 444 Rezerwy długoterminowe 1 008 951 1 027 1 112 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 528 71 0 0 długoterminowe 13 205 17 595 17 969 19 451 Inne zobowiązania długoterminowe 431 492 492 533 razem 23 242 27 861 24 517 26 540 Zobowiązania krótkoterminowe i rezerwy Zobowiązania handlowe i inne 26 597 43 047 30 935 33 486 Zobowiązania z tytułu wyceny kontraktów długoterminowych 530 1 608 1 529 1 655 krótkoterminowe 12 396 1 345 9 486 10 269 Kredyty bankowe 6 430 4 556 13 681 14 809 Rezerwy 2 026 3 162 1 459 1 579 Zobowiązania krótkoterminowe i rezerwy razem 47 980 53 717 57 090 61 798 II. W części Działalność inwestycyjna W okresie sprawozdawczym przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej Grupy Asseco Slovakia uzyskały dodatniu wartość w kwocie 195 tys. EUR. Uwzględniają one wydatki w kwocie - 882 tys. EUR na nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych. W okresie sprawozdawczym przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej Grupy Asseco Slovakia uzyskały ujemną wartość w kwocie -10 013 tys. EUR. Uwzględniają one głównie wydatki w kwocie 10 217 tys. EUR związane z nabyciem przez Jednostkę Dominującą, udziałów w spółkach zaleŝnych oraz wydatki w kwocie - 882 tys. EUR na nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych. Z tego tytułu nastąpili zmiany w następujących części raportu: W części SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH I. Zysk netto przed opodatkowaniem 2 279 3 029 3 327 II. Korekty razem (14 352) 2 996 3 290
Udział w wyniku finansowym jednostek konsolidowanych metodą praw własności (110) 0 0 Amortyzacja 1 469 1 127 1 238 (Zyski) straty z tytułu róŝnic kursowych (2 440) (321) (353) Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 19 0 0 (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej 1 173 0 0 Zmiana stanu rezerw (904) (685) (752) Zmiana stanu zapasów (75) (68) (75) Zmiana stanu naleŝności 896 7 313 8 031 wyjątkiem poŝyczek i kredytów (8 105) (7 044) (7 736) Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych (147) 2 586 2 840 Inne korekty (6 128) 88 97 III. Przepływy pienięŝne netto wygenerowane z działalności (I+/-II) (12 073) 6 025 6 617 A.1 Zapłacone odsetki 0 (278) (306) A.2 Zapłacony podatek dochodowy (1 197) (2 171) (2 384) IV. Przepływy pienięŝne netto z działalności (I+/-II+/-A.1+/-A.2 ) (13 270) (3 576) 3 927 I. Wpływy inwestycyjne 1 017 3 220 3 536 Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 218 77 85 PoŜyczki udzielone oraz otrzymane odsetki 576 79 87 Środki pienięŝne i ich ekwiwalenty w nabytych jednostkach zaleŝnych 0 612 672 Środki pienięŝne zastrzeŝone 223 2 452 2 692 Wpływy z realizacji transakcji forward 0 0 0 II. Wydatki inwestycyjne (822) (4 588) (4 681) Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych (866) (1 772) (1 946) PoŜyczki udzielone (16) 0 0 Nabycie jednostek zaleŝnych 0 (1 058) (1 162) Nabycie jednostek stowarzyszonych 60 (235) (258) Wpływy z realizacji transakcji forward 0 (326) (358) Inne wpływy inwestycyjne 0 (872) (957) III. Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) 195 (1 368) (1 145) I. Zysk netto przed opodatkowaniem 2 279 3 029 3 327 II. Korekty razem (4 144) 2 996 3 290 Zysk/ (strata) akcjonariuszy mniejszościowych (110) 0 0 Udział w wyniku finansowym jednostek konsolidowanych metodą praw własności 1 173 0 0 Amortyzacja 1 469 1 127 1 238 (Zyski) straty z tytułu róŝnic kursowych (160) (321) (353) Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 19 0 0 (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej 1 101 0 0 Zmiana stanu rezerw (904) (685) (752) Zmiana stanu zapasów (75) (68) (75) Zmiana stanu naleŝności 7 248 7 313 8 031 wyjątkiem poŝyczek i kredytów (10 108) (7 044) (7 736) Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych (147) 2 586 2 840 Inne korekty (3 650) 88 97 III. Przepływy pienięŝne netto wygenerowane z działalności (I+/-II) (1 865) 6 025 6 617 A.1 Zapłacone odsetki 0 (278) (306) A.2 Zapłacony podatek dochodowy (1 197) (2 171) (2 384) IV. Przepływy pienięŝne netto z działalności (I+/-II+/-A.1+/-A.2 ) (3 062) (3 576) 3 927 I. Wpływy inwestycyjne 1 026 3 220 3 536
Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 218 77 85 PoŜyczki udzielone oraz otrzymane odsetki 576 79 87 Środki pienięŝne i ich ekwiwalenty w nabytych jednostkach zaleŝnych 0 612 672 Środki pienięŝne zastrzeŝone 232 2 452 2 692 Wpływy z realizacji transakcji forward 0 0 0 II. Wydatki inwestycyjne (11 039) (4 588) (4 681) Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych (866) (1 772) (1 946) PoŜyczki udzielone (16) 0 0 Nabycie jednostek zaleŝnych (10 217) (1 058) (1 162) Nabycie jednostek stowarzyszonych 60 (235) (258) Wpływy z realizacji transakcji forward 0 (326) (358) Inne wpływy inwestycyjne 0 (872) (957) III. Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) (10 013) (1 368) (1 145) W części RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH A. Przepływy pienięŝne z działalności I. Zysk netto przed opodatkowaniem 7 919 5 128 5 632 II. Korekty razem (6 302) (2 163) (2 375) Amortyzacja 63 81 89 (Zyski) straty z tytułu róŝnic kursowych a innych transakcji finansowych (172) (301) (331) Odsetki 129 136 149 (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej 0 (173) (190) Zmiana stanu rezerw (776) (619) (680) Zmiana stanu zapasów 0 0 0 Zmiana stanu naleŝności (1 539) 1 877 2 061 wyjątkiem poŝyczek i kredytów (3 443) (3 418) (3 754) Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych (564) (27) (29) Inne korekty 0 282 310 III. Przepływy pienięŝne netto wygenerowane z działalności (I+/-II) 1 617 2 965 3 257 A. Przepływy pienięŝne z działalności I. Zysk netto przed opodatkowaniem 7 919 5 128 5 632 II. Korekty razem (6 311) (2 163) (2 375) Amortyzacja 63 81 89 (Zyski) straty z tytułu róŝnic kursowych a innych transakcji finansowych (172) (301) (331) Odsetki 129 136 149 (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej (6 361) (173) (190) Zmiana stanu rezerw (776) (619) (680) Zmiana stanu zapasów 0 0 0 Zmiana stanu naleŝności 4 813 1 877 2 061
wyjątkiem poŝyczek i kredytów (3 443) (3 418) (3 754) Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych (564) (27) (29) Inne korekty 0 282 310 III. Przepływy pienięŝne netto wygenerowane z działalności (I+/-II) 1 608 2 965 3 257 W części Dane dotyczące skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego WYBRANE DANE FINANSOWE V. Przepływy pienięŝne netto z działalności VI. Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej w tys. zł w tys. EUR 01.01.2009-01.01.2008-01.01.2009-01.01.2008-31.03.2009 31.03.2008 31.03.2009 31.03.2008 (55 531) 21 433 (12 073) 6 025 897 (4 868) 195 (1 368) X. 105 328 86 442 22 404 24 517 XI. Zobowiązania krótkoterminowe 229 508 201 288 48 818 57 090 WYBRANE DANE FINANSOWE V. Przepływy pienięŝne netto z działalności VI. Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej w tys. zł w tys. EUR 01.01.2009-01.01.2008-01.01.2009-01.01.2008-31.03.2009 31.03.2008 31.03.2009 31.03.2008 (8 580) 23 539 (1 865) 6 617 (46 054) (4 072) (10 013) (1 145) X. 109 268 86 442 23 242 24 517 XI. Zobowiązania krótkoterminowe 225 568 201 288 47 980 57 090 Pozostała treść raportu kwartalnego jest prawidłowa i pozostaje bez zmian. III. Zarząd Asseco Slovakia, a.s. takŝe niniejszym koryguje formularz, którym został opublikowany raport finansowy za I kwartał 2009 r. w dniu 6 maja 2009 r. Ze względu na problem techniczny w dniu 6 maja 2009 r. raport finansowy został opublikowany poprzez formularz zgodnie z 86 ust. 2 i 87 ust. 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 r.