1 Raport kwartalny skonsolidowany-qs II/2006 Nr 34/2006/K Zgodnie z 5 ust. 4 Załącznika nr 1 do Regulaminu Obrotu Rynku Papierów Wartościowych CeTO S.A. (Załącznik do Uchwały Nr 1/O/06 Rady Nadzorczej MTS-CeTO S.A. z dn. 03.01.2006 r.). (dla emitentów papierów wartościowych o działalności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej) Zarząd Spółki: RESBUD S.A. podaje do wiadomości korektę raportu kwartalnego skonsolidowanego za 2006 r., przesłanego raportem bieŝącym w dniu 04.08.2006 r. Niniejszy raport korekta sporządzony został w dniu 11.09.2006 r. (data przekazania) Zakres korekty skonsolidowanego raportu kwartalnego QS II-06 Korekta skonsolidowanego raportu kwartalnego za 2006r. jest wynikiem skorygowania skonsolidowanego raportu rocznego za 2005r. Sprawozdanie finansowe za rok 2005 stanowi bowiem bilans otwarcia dla roku 2006. Przedmiotem korekty raportu rocznego była wartość kapitału z aktualizacji wyceny, wykazana w roku 2005. Kapitał ten, w wyniku oczywistego błędu rachunkowego, został zawyŝony o kwotę 450 tys. zł. Konsekwencją dokonanej korekty jest sprostowanie następujących pozycji skonsolidowanego raportu kwartalnego: Wybrane pozycje bilansu pkt. 1. Kapitał własny Otrzymują: Komisja Papierów Wartościowych i Giełd MTS-CeTO S.A. Polska Agencja Prasowa
2 Wybrane pozycje bilansu WYBRANE POZYCJE BILANSU (w tys. zł) 31-03-2006 I. AKTYWA RAZEM 34 560 31 213 1. Aktywa trwałe 15 181 18 903 2. Aktywa obrotowe, w tym: 19 370 12 285 2.1. Zapasy 391 447 2.2. NaleŜności krótkoterminowe 17 388 10 082 II. PASYWA RAZEM 34 560 31 213 1. Kapitał własny, w tym: 11 817 11 327 1.1 Kapitał zakładowe 1 445 1 445 2. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania, w tym: 22 518 19 661 2.1. Zobowiązania długoterminowe 3 929 4 862 2.2. Zobowiązania krótkoterminowe 14 311 10 602 31-03-2005 Wybrane pozycje rachunku zysków i strat WYBRANE POZYCJE RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT ( w tys. zł) okres od 01-04-2006 do bieŝący) okres od 01-01-2006 do 1. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów, towarów i materiałów, w tym: 14 112 21 311 1.1. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów 14 101 21 284 2. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 12 798 19 671 2.1. Koszty wytworzenia sprzedanych produktów 12 786 19 649 3. zysk (strata) brutto ze sprzedaŝy 1 314 1 640 4. Zysk (strata) ze sprzedaŝy 333-378 5. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 736 412 6. Przychody finansowe 66 109 7. Koszty finansowe 65 211 8. Zysk (strata) z działalności gospodarczej 727 310 9.Odpis wartości firmy 3-3 10. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 0 0 11. Zysk (strata) brutto 740 307 12. Podatek dochodowy 30 41 13. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0 0 14. Zysk (strata z udziałów w jednostkach podporządkowanych - 1-60 15. Zysk (strata) mniejszości -153-82 16. Zysk (strata) netto 555 123 okres od 01-04-2005 do poprz.) okres od 01-01-2005 do
3 Wybrane pozycje rachunku przepływów pienięŝnych WYBRANE POZYCJE RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH ( w tys. zł) okres od 01-04-2006 do bieŝący) okres od 01-01-2006 do okres od 01-04-2005 do poprz.) okres od 01-01-2005 do 1. Amortyzacja 292 582 2. Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej 3. Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej - 1 551-3 428 1 455 1 679 4. Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej - 66-102 5. Przepływy pienięŝne netto, razem - 162-1 851. Pozycje pozabilansowe POZYCJE POZABILANSOWE ( w tys. zł) 31-03-2006 31-03-2005 1.NaleŜności warunkowe 2. Zobowiązania warunkowe 2 261 2 645 2.1. na rzecz jednostek powiązanych ( z tytułu) 2.1.1. udzielonych gwarancji i poręczeń. 2.2. na rzecz pozostałych jednostek( z tytułu) 2 261 2 645 2.2.1. udzielonych gwarancji i poręczeń 2 261 2 645. 3. Inne (z tytułu) Zgodnie z 41 Załącznika nr 1 do Regulaminu Obrotu Rynku Papierów Wartościowych CeTO S.A. (Załącznik do Uchwały Nr 1/O/06 Rady Nadzorczej MTS-CeTO S.A. z dn. 03.01.2006 r.) Komentarz do Skonsolidowanego Raportu Kwartalnego Grupy Kapitałowej RESBUD za 2006 roku: Wobec faktu, Ŝe grupa kapitałowa nie była zobowiązana w roku obrotowym 2005 do sporządzania kwartalnych skonsolidowanych zobowiązań finansowych, brak jest danych porównywalnych za analogiczne okresy (kwartały) roku 2005.
4 1. Skonsolidowany raport kwartalny został sporządzony zgodnie z MSR. Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu raportu kwartalnego zostały szczegółowo przedstawione w Raporcie Rocznym za 2005 r. (S.A. Nr 20/2006). 2. Zmiany stanu rezerw i odpisów w II kwartale 2006 r.: - rozwiązanie odpisów aktualizujących wartość naleŝności z tytułu dostaw, robót i usług w wysokości 51 tys zł (spisane w straty), - utworzenie odpisów aktualizujących wartość naleŝności z tytułu dostaw, robót i usług w wysokości 13 tys zł, - rozwiązanie odpisów aktualizujących wartości zapasów materiałów w wysokości 5 tys zł, - rozwiązanie rezerwy utworzonej na naprawy gwarancyjne 90 tys zł, - rozwiązanie rezerw - świadczenia na rzecz pracowników w kwocie 67 tys zł, Na wynik Grupy Kapitałowej RESBUD za y decydujący wpływ miały wyniki RESBUD S.A. Przychody ze sprzedaŝy produktów, towarów i materiałów Grupy Kapitałowej RESBUD przyjmują wartości niŝsze od zakładanych. Główną przyczyną takiego stanu rzeczy było ograniczenie sezonu budowlanego spowodowane niekorzystnymi warunkami atmosferycznymi w I kwartale 2006 roku, które doprowadziły do spowolnienia, a nawet przerwania prac na niektórych budowach. Na sprzedaŝy Grupa Kapitałowa RESBUD odnotowała stratę w wysokości 377,8 tys. zł, na pozostałej działalności operacyjnej wygospodarowała zysk w kwocie 790,0 tys. zł., a na działalności finansowej wykazano stratę w wysokości 100 tys. zł, w konsekwencji w sprawozdaniu skonsolidowanym RESBUD S.A. po uwzględnieniu pozostałych obciąŝeń wykazuje za I półrocze zysk netto w kwocie 123,1 tys. zł. Wartość aktywów po ach 2006 r. nieznacznie obniŝyła się w porównaniu do stanu z początku roku, natomiast zmieniła się struktura aktywów. Wartość aktywów trwałych zmniejszyła się o ok. 4 mln zł, co jest efektem prowadzonego przez Spółkę programu sprzedaŝy zbędnego majątku trwałego. Aktywa obrotowe stanowią 56% ogółu majątku. W zakresie kształtu pasywów grupy nie wykazano istotnych zmian. Kapitały własne kształtują się na podobnym poziomie, co w roku ubiegłym, przyjmując wartość 12 266,8 tys. zł. Zobowiązania i rezerwy zmniejszyły się o ok. 600 tys. zł.
5 PowyŜsze zmiany to przede wszystkim efekt działań naprawczych RESBUD S.A. W dniu 23.06.2006 r. zgodnie z warunkami zawartego układu z Wierzycielami, RESBUD S.A. spłacił terminowo V ratę układu (III dla Wierzycieli z kategorii VI) w wysokości 572 757,16 zł. 3. Grupa Kapitałowa RESBUD nie publikowała prognozy wyników na 2006 r. 4. Akcjonariuszami posiadającymi bezpośrednio lub pośrednio poprzez podmioty zaleŝne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu RESBUD S.A., na dzień przekazania raportu kwartalnego są: Skarb Państwa 212.884 szt. akcji stanowiących 25,34% kapitału zakładowego i 212.884 głosów na zgromadzeniu akcjonariuszy ABM SOLID S.A. w Tarnowie 208.450 szt. akcji stanowiących 24.82% kapitału zakładowego i 208.450 głosów na zgromadzeniu akcjonariuszy Monika Błachut zam. w Kalwarii Zebrzydowskiej 116.100 szt. akcji stanowiących 13,82% kapitału zakładowego i 116.100 głosów na zgromadzeniu akcjonariuszy Jerzy Noworyta zam. w Krakowie 83.900 szt akcji stanowiących 9,998% kapitału zakładowego i 83.900 głosów na zgromadzeniu akcjonariuszy GraŜyna Pawlikowska 51.616 szt. akcji stanowiących 6,14% kapitału zakładowego Spółki i 51.616 głosów na zgromadzeniu akcjonariuszy. W okresie od przekazania poprzedniego Raportu Kwartalnego nastąpiły zmiany w strukturze własności znacznych pakietów akcji Spółki. W Raporcie kwartalnym za I kwartał 2006 roku akcjonariuszami posiadającymi bezpośrednio lub pośrednio poprzez podmioty zaleŝne, co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu byli: Skarb Państwa 212.884 szt. akcji stanowiących 25,3% kapitału zakładowego i 212.884 głosów na zgromadzeniu akcjonariuszy ABM SOLID S.A. w Tarnowie 208.450 szt. akcji stanowiących 24.82% kapitału zakładowego i 208.450 głosów na zgromadzeniu akcjonariuszy
6 Monika Błachut zam. w Kalwarii Zebrzydowskiej 116.100 szt. akcji stanowiących 13,82% kapitału zakładowego i 116.100 głosów na zgromadzeniu akcjonariuszy Jerzy Noworyta zam. w Krakowie 83.900 szt akcji stanowiących 9,998% kapitału zakładowego i 83.900 głosów na zgromadzeniu akcjonariuszy GraŜyna Pawlikowska - 42 561 szt. akcji stanowiących 5,07% kapitału zakładowego Spółki i 5,07 % ogólnej liczby głosów na zgromadzeniu akcjonariuszy. 5. Według posiadanej przez Spółkę wiedzy, osoby zarządzające i nadzorujące Spółkę na dzień przekazania niniejszego Raportu, nie posiadają akcji RESBUD S.A. za wyjątkiem Pana Jerzego Noworyty, powołanego uchwałą Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy RESBUD S.A. w dniu 30.06.2006 r. do pełnienia funkcji Członka Rady Nadzorczej RESBUD S.A. Pan Jerzy Noworyta posiada 83.900 szt. akcji RESBUD S.A. stanowiących 9,998% kapitału zakładowego Spółki i 83.900 głosów na zgromadzeniu akcjonariuszy. 6. W II kwartale 2006 roku nie toczyły się Ŝadne postępowania dotyczące Grupy Kapitałowej RESBUD oraz jednostek od niego zaleŝnych, przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitraŝowego lub organem administracji publicznej, których przedmiot stanowiłby wartość, co najmniej 10% kapitałów własnych Grupy Kapitałowej RESBUD. 7. Zadana ze spółek Grupy Kapitałowej nie zawarła transakcji z podmiotami powiązanymi, których wartość przekracza wyraŝoną w złotych równowartość kwoty 500.000 EURO (łączna wartość wszystkich transakcji zawartych od początku roku obrotowego) jeŝeli nie są one transakcjami typowymi i rutynowymi. 8. Spółki Grupy Kapitałowej nie udzieliły w okresie 12 miesięcy: poręczeń kredytu, poŝyczki lub gwarancji łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce od niego zaleŝnej o wartości co najmniej 20% kapitałów własnych. 9. Spółki Grupy Kapitałowej w II kwartale nie emitowały obligacji, nie zaciągnęły nowych kredytów lub poŝyczek o wartości co najmniej 20% kapitałów własnych.
7 10. Spółki Grupy Kapitałowej RESBUD nie emitowały obligacji zamiennych na akcje, jak równieŝ obligacji z prawem pierwszeństwa. 11. Oceniając posiadany portfel zleceń Grupa Kapitałowa RESBUD w perspektywie do końca roku 2006, osiągnie zysk netto. 12. I 2006r. dla Grupy Kapitałowej RESBUD zapowiada poprawę wyniku finansowego, co spowodowane jest perspektywą podpisania i realizacji kolejnych kontraktów budowlanych. Podpisy osób reprezentujących Spółkę: Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 2006-09-11 Hubert Dykto Dyrektor ds. Produkcji/ Członek Zarządu 2006-09-11 Anna Sobol Główny Księgowy/ Członek Zarządu