INSTRUKCJA Kontrola dokumentacji i realizacji przedsi#wzi#% dofinansowanych ze )rodków funduszu ISPA

INSTRUKCJA Kontrola dokumentacji i realizacji przedsi#wzi#% dofinansowanych ze )rodków funduszu ISPA OPRACOWA Na podstawie informacji waciwych komórek organizacyjnych Kierownik DRZ Dyrektor Departamentu Kontroli Dokumentacji i Realizacji Umów AKCEPTOWA Zast,pca Prezesa Zarz-du Imi, Barbara Mahler Imi, Jerzy Maachowski i nazwisko: Stanisaw Jabo7ski i nazwisko: Data: Data: Nr: Podpis: Podpis: Z dnia: ZATWIERDZI Zarz-d Narodowego Funduszu Ochrony /rodowiska i Gospodarki Wodnej Uchwaa Zarz-du NFO/iGW Obowi-zuje od dnia: Wycofano dnia: Egzemplarz nr... 1/11

Cel: Do zada7 NFO/iGW nale:y zapewnienie prawidowoci realizacji przedsi,wzi,;, których obsuga zostaa powierzona NFO/iGW na podstawie odr,bnych porozumie7 i ewentualnie z po:yczek na wspófinansowanie ze rodków NFO/iGW (po:yczek inwestycyjnych). Dziaalno; Departamentu Kontroli Dokumentacji i Realizacji Umów ( DR ) oraz czynnoci kontrolne prowadzone przez poszczególne komórki organizacyjne su:- realizacji powy:szych zada7. Procedury kontroli maj- na celu: - okrelenie sposobu i zakresu kontroli dokumentów zwi-zanych z realizacj- przedsi,wzi,; i po:yczek na wspófinansowanie ze rodków NFO/iGW, - okrelenie sposobu wykorzystania wyników kontroli. Zakres: Podstawowe zadania w zakresie kontroli dokumentów dla przedsi,wzi,; dofinansowanych ze rodków funduszu ISPA i z po:yczek inwestycyjnych ze rodków NFO/iGW wykonuje Wydzia Kontroli Dokumentacji Umów Finansowanych ze /rodków Zagranicznych (DRZ) w Departamencie Kontroli Dokumentacji i Realizacji Umów. 1. Odpowiedzialno)%. Zarz-d NFO/iGW ( nadzoruj-cy Czonek Zarz-du ) odpowiada za zorganizowanie systemu kontroli dokumentacji przedsi,wzi,; i z po:yczek na wspófinansowanie ze rodków NFO/iGW oraz za nadzór nad dziaaniem systemu kontroli dokumentacji. Departament Ksi,gowoci ( DK ) odpowiada za akceptowanie rozlicze7 wydatków kwalifikowanych pod wzgl,dem formalno-rachunkowym, rozliczanie po:yczek na wspófinansowanie projektów ISPA ze rodków krajowych NFO/iGW i rodków ISPA i akceptowanie harmonogramów rzeczowo-finansowych pod wzgl,dem formalno-finansowym ( Gówny Ksi,gowy ). Departament Przedsi,wzi,; Spójnoci ( DS ) odpowiada za akceptowanie rozlicze7 wydatków kwalifikowanych ze rodków funduszu ISPA i z po:yczek inwestycyjnych ze rodków NFO/iGW pod wzgl,dem merytoryczno-formalnym, uzgadnianie i podpisanie harmonogramów finansowo-rzeczowych, przygotowanie umów, porozumie7 i aneksów, sprawdzenie dokumentacji dotycz-cej ko7cowego rozliczenia rzeczowego przedsi,wzi,cia, podj,cie dziaa7 wyjaniaj-cych i koryguj-cych wynikaj-cych z kontroli dokumentów w miejscu realizacji ( u Beneficjenta Ko7cowego ). Departament Kontroli Dokumentacji i Realizacji Umów ( DR ) odpowiada za elementy wymienione w pkt.2. 2. Organizacja kontroli i podzia zada1 Kontrol, dokumentacji przedsi,wzi,; w ramach porozumie7 o realizacji zawieranych i obsugiwanych przez NFO/iGW i z po:yczek na wspófinansowanie z NFO/iGW wykonuj- pracownicy Wydziau Kontroli Dokumentacji Umów Finansowanych ze /rodków Zagranicznych (DRZ). Na kontrol, realizowan- przez ten Wydzia skadaj- si, nast,puj-ce elementy : 2.1 sprawdzanie poprawnoci sporz-dzenia harmonogramów rzeczowo-finansowych pod wzgl,dem formalnym i zgodnoci z obowi-zuj-cymi procedurami i ich parafowanie; 2.2 sprawdzanie i parafowanie projektów porozumie7, umów i aneksów pod k-tem adekwatnoci zapisów dotycz-cych dokumentów wymaganych do potwierdzenia wykonania i rozliczenia rzeczowego porozumienia/umowy w odniesieniu do zakresu rzeczowego i rodzaju przedsi,wzi,cia, oraz dodatkowych zapisów dotycz-cych zmian kosztów; 2.3 kontrola prawidowoci dokumentów dotycz-cych rozlicze7 finansowych umów pod k-tem zgodnoci z warunkami umowy; 2.4. kontrola dokumentów dotycz-cych ko7cowego rozliczenia rzeczowego przedsi,wzi,cia dofinansowanego ze rodków funduszu ISPA; 2.4 2.5. przekazywanie informacji o podejrzeniu wyst-pienia nieprawidowoci ( post,powanie w przypadku stwierdzenia nieprawidowoci w trakcie realizacji przedsi,wzi,; 2/11

prowadzone jest wg odr,bnej instrukcji nr 03/05/NF/02 ). I. Kontrola dokumentów zwizanych z realizacj porozumienia o realizacji projektu ISPA 1. Sprawdzenie poprawno)ci sporzdzenia harmonogramów rzeczowo-finansowych. Dla przedsi,wzi,; i ewentualnie z po:yczek na wsófinansowanie z NFO/iGW, sporz-dzany jest jeden wspólny harmonogram rzeczowo-finansowy. Sprawdzenie harmonogramów rzeczowo-finansowych przedsi,wzi,; dofinansowanych ze rodków funduszu ISPA i z po:yczek inwestycyjnych jest wykonywane przez upowa:nionego pracownika Departamentu Kontroli Dokumentacji i Realizacji Umów ( wg za-cznika nr 03/04a/01/NF/03 ). Na wniosek komórki nadzoruj-cej mo:e zosta; przeprowadzone sprawdzenie wst,pne (konsultacja) ww. dokumentu przed przyj,ciem wniosku o dofinansowanie przedsi,wzi,cia ze rodków funduszu ISPA przez Zarz-d NFO/iGW i skierowaniem do zatwierdzenia do Ministra /rodowiska, a nast,pnie do Komisji Europejskiej. Podstawowe sprawdzenie dokonywane jest po podj,ciu prawomocnej decyzji przez Komisj, Europejsk- o dofinansowaniu przedsi,wzi,cia ze rodków funduszu ISPA. 1.1. Koordynator DSR po wst,pnym sprawdzeniu, przekazuje do DRZ harmonogram rzeczowo finansowy wraz z kopi- Memorandum Finansowego przedsi,wzi,cia, kopi- wniosku aplikacyjnego, a tak:e wyci-gami z odpowiednich protokoów i dokumentacjprzedsi,wzi,cia. 1.2. Wyznaczony przez dyrektora DR pracownik DRZ we wspópracy z Koordynatorem DSR weryfikuje i uzgadnia HRF z BK. Weryfikacja HRF jest przeprowadzana pod k-tem zgodnoci z dokumentami wymienionymi w pkt. 1.1., mo:liwoci- rozliczenia przyznanych rodków, mo:liwoci- przeprowadzenia kontroli realizacji przedsi,wzi,cia oraz pod wzgl,dem formalnym (waciwych podpisów, stempli, jednostek miary itp.). 1.3. W przypadku stwierdzenia b,dów, pracownik DRZ sporz-dza zestawienie dotycz-ce b,dów, uwag, rozbie:noci itp. Egzemplarz zestawienia podpisany przez pracownika sprawdzaj-cego, kierownika DRZ i dyrektora DR zostaje przekazany do DSR. 1.4. Koordynator DSR zwraca HRF do BK wraz z informacj- o stwierdzonych b,dach, rozbie:nociach, nieprawidowociach itp. z prob- o wprowadzenie poprawek lub zo:enie szczegóowych wyjanie7 dotycz-cych np. zasadniczych ró:nic w realizowanym zakresie rzeczowym. 1.5. Poprawiona przez BK wersja HRF ponownie jest przedo:ona do DRZ gdzie dokument zostaje ponownie zweryfikowany i sprawdzony. 1.6. Uzgodniony i sprawdzony HRF jest podpisywany przez pracownika DRZ, Koordynatora DSR, a tak:e Gównego Ksi,gowego. 1.7. W przypadku HRF, w których wyst,puj- zasadnicze ró:nice w stosunku do Memorandum Finansowego i wniosku aplikacyjnego (np. zmiana: zakresu rzeczowego, terminu zako7czenia itp. ), podpisanie HRF mo:e nast-pi; warunkowo po poinformowaniu SAO przez BK o istotnych zmianach i probie BK o wyra:enie zgody na powy:sze zmiany przez KE. Parafowanie HRF powinno zosta; poprzedzone zwi,z- informacj- o istotnych zmianach i informacj- o terminach wy:ej wymienionych dziaa7 podj,tych przez BK. 1.8 Harmonogram rzeczowo-finansowy aktualizowany jest przez Beneficjenta i przesyany do NFO/iGW do zatwierdzenia w przypadku: upywaj-cego terminu wprowadzenia kwartalnego podziau kwot dofinansowania dla roku nast,pnego, w ostatnim kwartale ka:dego roku kalendarzowego najpójniej w terminie 30 dni przed jego ko7cem w okresie realizacji przedsi,wzi,cia; zawarcia kontraktu; zmiany terminu realizacji poszczególnych elementów przedsi,wzi,cia; zmiany warunków Porozumienia o realizacji projektu ISPA, innych zmian po ich zatwierdzeniu przez Komisj, Europejsk-; 1.9 Procedura sprawdzenia harmonogramu rzeczowo-finansowego przy jego aktualizacji jest analogiczna do opisanej powy:ej. 3/11

1.8 Sprawdzenie ( kontrola ) i parafowanie projektów porozumie1, umów i aneksów. Sprawdzenie (kontrola) i parafowanie projektów porozumie7, umów i aneksów jest wykonywana przez pracowników DRZ ( wg za-cznika nr 03/04a/04/NF/03). Celem kontroli jest sprawdzenie zapisów dotycz-cych dokumentów niezb,dnych do potwierdzenia wykonania i rozliczenia zakresu rzeczowego umowy, oraz zapisów dotycz-cych zmian kosztów. 2.1 Komórka nadzoruj-ca przygotowanie porozumienia / umowy skada projekty w/w dokumentów w Departamencie Kontroli Dokumentacji i Realizacji Umów. 2.2 Wyznaczony przez kierownika DRZ pracownik sprawdza projekt porozumienia / umowy (aneksu) pod k-tem adekwatnoci zapisów dotycz-cych : - dokumentów potwierdzaj-cych wykonanie poszczególnych elementów robót, - terminów i wysokoci rozlicze7 zaliczek, - sprawozda7 z realizacji harmonogramu rzeczowo-finansowego, - dokumentów potwierdzaj-cych ko7cowy odbiór i przekazanie caego przedsi,wzi,cia do eksploatacji i terminów ich sporz-dzenia, - zestawie7 zrealizowanych obiektów z wyposa:eniem, czynnoci oraz wielkoci i jednostek charakterystycznych, którymi powy:sze opisano w harmonogramie rzeczowofinansowym, - pozwole7 na u:ytkowanie obiektów budowlanych lub dokumentów potwierdzaj-cych zawiadomienie waciwych organów o zako7czeniu budowy, - trybu dokonywania zmian kosztów poszczególnych elementów przedsi,wzi,cia lub kosztu cakowitego. 2.3 Po sprawdzeniu i uznaniu adekwatnoci zapisów wymienionych w pkt.2.2, projekt porozumienia / umowy (aneksu) jest podpisywany przez pracownika sprawdzaj-cego w Wydziale DRZ i przekazany do Departamentu Przedsi,wzi,; Spójnoci. 2.4 W przypadku stwierdzenia nieadekwatnoci zapisów wymienionych w pkt.2.2, projekt umowy wraz z uwagami jest przekazany do Departamentu DS. Przebieg kolejnego sprawdzenia jest taki jak w pkt.2.1 i 2.2. 3. Kontrola prawidowo)ci dokumentów dotyczcych rozlicze1 finansowych umów pod ktem zgodno)ci z warunkami umowy. Wydzia Kontroli Dokumentacji Umów Finansowanych ze /rodków Zagranicznych (DRZ) dokonuje kontroli prawidowoci dokumentów dotycz-cych rozlicze7 finansowych przedsi,wzi,; realizowanych w ramach porozumienia ze rodków funduszu ISPA i z po:yczek inwestycyjnych ze rodków NFO/iGW (wg za-cznika nr 03/04a/02/NF/03). 3.1 Kontroli podlegaj- m.in. nast,puj-ce dokumenty: Potwierdzone za zgodno; kopie faktur, gwarancji bankowych lub ubezpieczeniowych, przejciowe wiadectwa patnoci oraz inne dokumenty wymagane do rozliczenia (przedkadane z podziaem na poszczególne kontrakty). 3.2 Dokumenty wymienione w pkt. 4.1 przekazywane s- do Wydziau DRZ po ich sprawdzeniu przez waciwe komórki organizacyjne (pod wzgl,dem formalnym, rachunkowym oraz merytorycznym, w tym zgodnoci z warunkami zawartych porozumie7). 3.3 Pracownik DRZ rejestruje je w rejestrze wewn,trznym DR, a nast,pnie sprawdza poprawno; i zgodno; z warunkami porozumienia / umowy zawartego pomi,dzy NFO/iGW a Beneficjentem Ko7cowym oraz z zawartymi przez Beneficjenta Ko7cowego umowami z wykonawcami, a tak:e porozumieniami krajowymi i zagranicznymi zwi-zanymi z realizacj- przedsi,wzi,cia. 3.4 W przypadku uznania, :e dokumenty rozliczenia sporz-dzone s- zgodnie z wszelkimi wymogami, pracownik DRZ podpisuje je jako zweryfikowane. Podpisane dokumenty rozliczenia przekazywane s- do Departamentu Ksi,gowoci. 3.5 W przypadku stwierdzenia nieprawidowoci, pracownik Wydziau DRZ sporz-dza notatk, zawieraj-c- uwagi oraz warunki jakie musz- by; spenione, aby rozliczenie mogo by; uznane za prawidowe; notatka wraz z dokumentami dotycz-cymi rozliczenia finansowego przekazywana jest do komórki nadzoruj-cej realizacj, projektu. 4/11

3.6 Po zako7czeniu kontroli i podpisaniu dokumentów rozliczenia (podpis na potwierdzonej za zgodno; z oryginaem kserokopii faktury) pracownik DRZ rejestruje zaakceptowan- kwot, rozliczenia w rejestrze wewn,trznym DR. 3.7 Rozliczenie poniesionych kosztów na -czn- kwot, powy:ej równowartoci 300 000 EURO podpisuje dodatkowo Dyrektor DR. 4. Kontrola dokumentów dotyczcych ko1cowego rozliczenia rzeczowego przedsi#wzi#cia ISPA. Dokumenty potwierdzaj-ce wykonanie i odbiór przedsi,wzi,cia stanowi- podstaw, do uznania przedsi,wzi,cia za wykonane pod wzgl,dem rzeczowym. 4.1 Dokumenty potwierdzaj-ce wykonanie i odbiór przedsi,wzi,cia sprawdzane s- pod wzgl,dem formalnym, zgodnoci z dokumentami stanowi-cymi podstaw, do kontroli pod wzgl,dem rzeczowym i finansowym oraz innymi warunkami umowy / porozumienia. Rozliczenie rzeczowe akceptuje osoba nadzoruj-ca wykonanie umowy / porozumienia i dyrektor Departamentu Przedsi,wzi,; Spójnoci. 4.2 Po sprawdzeniu dokumentów, komórka nadzoruj-ca wykonanie umowy / porozumienia (koordynator projektu) przekazuje rozliczenie do Departamentu Kontroli Dokumentacji i Realizacji Umów, gdzie dokumenty potwierdzaj-ce rozliczenie rzeczowe s- weryfikowane pod wzgl,dem formalnym (podpisów, stempli, itp.), wykonania zakresu rzeczowego i terminu realizacji, uzyskania pozwolenia na u:ytkowanie oraz rozliczenia kwoty dofinansowania w odniesieniu do zapisów zawartych w umowie/porozumieniu ( wg za-cznika nr03/04a/03/nf/03). Po pozytywnym zweryfikowaniu, rozliczenie rzeczowe jest podpisywane przez pracownika sprawdzaj-cego oraz Dyrektora DR (lub Kierownika DRZ), a nast,pnie zwracane do Departamentu Przedsi,wzi,; Spójnoci. 4.3 W przypadku stwierdzenia niewykonania lub istotnych odst,pstw od zakresu rzeczowego pracownik Departamentu Przedsi,wzi,; Spójnoci przygotowuje odpowiedni wniosek do decyzji Zarz-du NFO/iGW. Przebieg dalszej weryfikacji jest taki jak w punktach 4.1, 4.2 przy zastosowaniu si, do decyzji Zarz-du.` II. Gromadzenie informacji i prowadzenie dokumentacji dotyczcej rozlicze1 finansowych i rzeczowych przedsi#wzi#% dofinansowanych ze )rodków funduszu ISPA oraz zasady udost#pniania dokumentów. Departament Kontroli Dokumentacji i Realizacji Umów prowadzi wewn,trzny rejestr kontrolowanych rozlicze7 finansowych dla porozumie7 / umów i z po:yczek inwestycyjnych zgodnie z nast,puj-cymi zasadami: a) ka:de rozliczenie finansowe i ko7cowe rozliczenie rzeczowe wpywaj-ce do Departamentu DR jest rejestrowane w wewn,trznym rejestrze, b) ka:de zweryfikowane i przekazane do Departamentu Ksi,gowoci rozliczenie finansowe jest rejestrowane w rejestrach rozlicze7 finansowych, c) ka:dy zweryfikowany i przekazany do Departamentu Ksi,gowoci wniosek o patnoci zaliczkowe jest rejestrowany w rejestrach rozlicze7 finansowych-zaliczkowych, d) ka:de zweryfikowane ko7cowe rozliczenie rzeczowe jest rejestrowane w rejestrze rozlicze7 rzeczowych, e) ka:dy sprawdzony i podpisany przez pracownika DRZ harmonogram rzeczowofinansowy jest rejestrowany w rejestrze harmonogramów rzeczowo-finansowych. Departament Kontroli Dokumentacji i Realizacji Umów w oparciu o rejestry przedo:onych oraz zweryfikowanych rozlicze7 finansowych sporz-dza zestawienia danych w ukadzie bran:owym zawieraj-ce liczb, i kwoty rozlicze7 finansowych zweryfikowanych lub/i przekazanych po weryfikacji do Departamentu Ksi,gowoci, a tak:e wykaz rozlicze7 nieprawidowych. Dokumentacja dotycz-ca rejestru kontrolowanych rozlicze7 finansowych b,dzie odpowiednio zabezpieczona i przechowywana w Departamencie Kontroli Dokumentacji i Realizacji Umów. Dokumenty b,d- udost,pniane dla potrzeb: 5/11

- kontroli przeprowadzanej przez przedstawicieli KE, - Zarz-du NFO/iGW, - Departamentu Przedsi,wzi,; Spójnoci, - Komórki Kontroli Wewn,trznej w NFO/iGW, - Audytu Wewn,trznego w NFO/iGW, - Departamentu Kontroli Terenowych, - organów kontroli zewn,trznej ( NIK,UKS, SAO, NAO itp. ). III. Post#powanie w przypadku stwierdzenia istotnych nieprawidowo)ci w trakcie realizacji przedsi#wzi#% dofinansowanych ze )rodków funduszu ISPA. Tryb dziaa7 podejmowanych w przypadku stwierdzenia istotnych nieprawidowoci b,dzie zgodny z instrukcj- w tej sprawie Post,powanie w przypadku stwierdzenia nieprawidowoci w trakcie realizacji przedsi,wzi,; nr 03/05/NF/02. Wykaz zaczników : Nr 03/04a/01/NF/03 Lista sprawdzaj-ca harmonogram rzeczowo-finansowy Nr 03/04a/02/NF/03 Lista sprawdzaj-ca kontroli prawidowoci dokumentów dotycz-cych rozlicze7 finansowych rodków funduszu ISPA i po:yczki inwestycyjnej ze rodków NFO/iGW Nr 03/04a/03/NF/03 Lista sprawdzaj-ca kontroli dokumentów dotycz-cych ko7cowego rozliczenia rzeczowego przedsi,wzi,cia ISPA Nr 03/04a/04/NF/03 - Lista sprawdzaj-ca weryfikacji projektów porozumie7 / umów 6/11

Za-cznik Nr 03/04a/01/NF/03 Lista sprawdzajca harmonogram rzeczowo-finansowy Sprawdzenie harmonogramu rzeczowo-finansowego przez upowa<nionego pracownika Departamentu DR polega na sprawdzeniu poni<ej okre)lonych danych: Lp. Sprawdzana problematyka Tak Nie Uwagi Strona formalna dokumentów 1 Dokumenty zostay zaakceptowane przez upowa:nione osoby w NFO/iGW 2 Dokumenty zawieraj- waciwe stemple 3 Dokumenty zawieraj- podpisy upowa:nionych i waciwych osób reprezentuj-cych Beneficjenta Zgodno)% dokumentów z memorandum finansowym 4 Koszt przedsi,wzi,cia zgodny z zapisami memorandum finansowego 5 Kwota dofinansowania zgodna z zapisami memorandum finansowego 6 Terminy wypat i realizacji przedsi,wzi,cia zgodne z memorandum finansowym 7 Zgodno; rachunkowa dokumentów 8 Zgodno; waluty 9 Zgodno; podziau na wydatki kwalifikowane i niekwalifikowane z aplikacj- i/lub memorandum finansowym 10 Zgodno; przedmiotu dofinansowania z aplikacj- i/lub memorandum finansowym sprawdzi : zatwierdzi : 7/11

Za-cznik nr 03/04a/02/NF/03 Lista sprawdzajca kontroli prawidowo)ci dokumentów dotyczcych rozlicze1 finansowych )rodków funduszu ISPA i po<yczki inwestycyjnej ze )rodków NFO@iGW Projekt (nr, tytu").. Kontrakt.. Faktura (nr, data wystawienia). Dot.: sprawdzenie prawidowo)ci rozliczenia przej)ciowego/ko1cowego* Lp. Sprawdzana problematyka Tak Nie Uwagi 1. Beneficjent dostarczy do NFO/iGW komplet kserokopii faktur powiadczonych za zgodno; z oryginaem Faktury s- opatrzone odpowiednimi stemplami (piecz,ciami) i zaakceptowane do wypaty Koszty kwalifikowane wyliczono w sposób prawidowy 2. w przypadku kontraktów na roboty: a) Beneficjent dostarczy do NFO/iGW komplet dokumentów potwierdzaj-cych prawidowe wykonanie przedsi,wzi,cia*: - Protokoy odbioru wykonanych robót/ Ko7cowy protokó odbioru i przekazania do eksploatacji - Przejciowe wiadectwo patnoci/ wiadectwo przej,cia - Protokoy koniecznoci -cznie z protokoami z negocjacji podpisane przez In:yniera Kontraktu i MAO w przypadku kontraktów na us"ugi: b) Beneficjent dostarczy do NFO/iGW komplet dokumentów powiadczaj-cych wykonanie i zakres pracy okrelonej w kontrakcie: - Raport wykonawcy (powiadczony przez beneficjenta) - Dokumenty powiadczaj-ce wydatki zwrotne - Inne dokumenty wymagane kontraktem dla a) i b): Wy:ej wymienione dokumenty s- podpisane przez osoby upowa:nione, maj- form, i tre; zgodn- z polskim prawem oraz ze wzorem kontraktu FIDIC. Wy:ej wymienione dokumenty zostay dostarczone do NFO/iGW w terminie zgodnym z Porozumieniem o Realizacji Projektu ISPA sprawdzi : zatwierdzi : * (niepotrzebne skreli;) 8/11

Za-cznik nr 03/04a/03/NF/03 Lista sprawdzajca kontroli dokumentów dotyczcych ko1cowego rozliczenia rzeczowego projektu ISPA Sprawdzenie i kontrola dokumentów przez upowa:nionego pracownika Departamentu DR polega na sprawdzeniu poni:ej okrelonych danych: Lp. 1 Kryterium (nale<y odpowiedzie% na pytanie czy dane kryterium jest spenione) Dokumentacja dotycz-ca ko7cowego rozliczenia rzeczowego jest zgodna z wymienion- w porozumieniu o realizacji projektu TAK NIE Uwagi 2 Dokumentacja jest kompletna 3 Dokumentacja zostaa przedo:ona w NFO/iGW w terminie okrelonym w porozumieniu 4 Dokumenty s- oryginaami lub zostay potwierdzone za zgodno; z oryginaami 5 Data sporz-dzenia Protokóu ko7cowego odbioru i przekazania do eksploatacji i wiadectwa/swiadectw wykonania jest zgodna z dat- okrelon- w porozumieniu o realizacji 6 Komisja Europejska wyrazia zgod, na zmian, terminu zako7czenia projektu Protokó ko7cowego odbioru i przekazania do eksploatacji zosta podpisany przez: In:yniera Kontraktu Beneficjenta Ko7cowego wykonawc, inspektora/inspektorów nadzoru 7 wiadectwo/wiadectwa wykonania zostay podpisane przez: In:yniera Kontraktu Kopie protokoów ko7cowego odbioru i przekazania do eksploatacji i wiadectwa/wiadectw wykonania zostay potwierdzone za zgodno; z oryginaem przez Beneficjenta Ko7cowego 8 W protokole jest zapis, :e obiekt zosta przekazany do eksploatacji 9 Odbiór obiektu jest po zako7czonym rozruchu technologicznym 10 W protokóle s- zapisy, :e z powodu usterek obiekt nie zosta przej,ty do eksploatacji 9/11

Lp. 11 12 Kryterium (nale<y odpowiedzie% na pytanie czy dane kryterium jest spenione) Koszt cakowity zrealizowanego projektu nie przekracza kosztu cakowitego okrelonego w porozumieniu o realizacji Zestawienie wykonanych obiektów z podaniem podstawowego wyposa:enia... zostao podpisane przez: In:yniera Kontraktu Beneficjenta Ko7cowego inspektora/inspektorów nadzoru TAK NIE Uwagi Zestawienie wykonanych obiektów liniowych... zostao podpisane przez: In:yniera Kontraktu uprawnionego geodet, 13 Zestawienie wykonanych obiektów... i/lub Zestawienie wykonanych obiektów liniowych... okrela: wielkoci i jednostki charakterystyczne którymi opisano obiekty wyposa:enie obiektów koszty realizacji obiektów z uwzgl,dnieniem Jróde finansowania i wyodr,bnieniem struktury kosztów kwalifikowanych i niekwalifikowanych (dla kontraktów), zgodnie z harmonogramem rzeczowo-finansowym. 14 15 16 Zarz-d NFO/iGW wyrazi zgod, na zmiany w zakresie rzeczowym zrealizowanym, w stosunku do zakresu wymienionego w porozumieniu o realizacji. Wyra:enie zgody Zarz-du NFO/iGW nie dotyczy zmian w zakresie rzeczowym sankcjonowanych przez FIDIC. Termin dostarczenia dokumentów dotycz-cych pozwolenia na u:ytkowanie jest zgodny dat- okrelonw porozumieniu o realizacji Pozwolenie na u:ytkowanie obejmuje wszystkie obiekty zrealizowanego projektu sprawdzi : zatwierdzi : 10/11

Za-cznik nr 03/04a/04/NF/03 Lista sprawdzajca projektów porozumie1 / umów. Sprawdzenie projektów porozumie7 / umów przez upowa:nionego pracownika DR polega na sprawdzeniu poni:ej okrelonych danych: Lp. Projekt porozumienia/umowy zawiera zapisy dotyczce: 1 Dokumentów potwierdzaj-cych wykonanie poszczególnych elementów robót/czynnoci. 2 Terminów i wysokoci rozlicze7 wypaconych zaliczek. 3 Sprawozda7 z realizacji harmonogramu rzeczowo-finansowego (sprawozdania miesi,czne). 4 Dokumentów potwierdzaj-cych ko7cowy odbiór i przekazanie caego przedsi,wzi,cia do eksploatacji i terminów ich sporz-dzenia. 5 Zestawie7 zrealizowanych obiektów z wyposa:eniem, czynnoci oraz wielkoci i jednostek charakterystycznych którymi powy:sze opisano w harmonogramie rzeczowofinansowym. 6 Pozwole7 na u:ytkowanie obiektów budowlanych lub innych dokumentów uprawniaj-cych do u:ytkowania. 7 U:ytkowania obiektów zgodnie z przeznaczeniem ( okres u:ytkowania ). 8 Mo:liwoci zmian kosztów poszczególnych elementów przedsi,wzi,cia lub kosztu cakowitego. Tak Nie Uwagi sprawdzi : zatwierdzi : 11/11