Raport roczny 2013 SPIS TREŚCI A. List od Zarządu Spółki. str. 2 B. Wybrane dane finansowe ze sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2013, obejmujący okres od 1.01.2013 r. do 31.12.2013 r C. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2013, obejmujący okres od 1.01.2013 r. do 31.12.2013 r D. Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 2013, obejmujący okres od 1.01.2013 r. do 31.12.2013 r. E. Sprawozdanie Zarządu z działalności spółki Maxipizza S.A. za rok obrotowy 2013, obejmujący okres od 1.01.2013 r. do 31.12.2013 r F. Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia rocznego sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2013, obejmujący okres od 1.01.2013 r. do 31.12.2013 r. G. Oświadczenie Zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdania finansowego. str. 3 str. 4 str. 7 str. 33 str. 39 str. 39 H. Opinia biegłego rewidenta dotycząca sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2013,obejmujący okres od 1.01.2013 r do 31.12.2013 r. I. Raport biegłego rewidenta z badania sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2013,obejmujący okres od 1.01.2013 r do 31.12.2013 r. J. Informacje na temat stosowania przez Maxipizza S.A. zasad ładu korporacyjnego, o których mowa w dokumencie Dobre Praktyki Spółek Notowanych na NewConnect. 26.03.2014 r. - 1 -
Raport roczny 2013 A. List od Zarządu. Szanowni Państwo, W imieniu Maxipizza S.A. pragniemy Państwu zaprezentować raport roczny podsumowujący działalność spółki w roku 2013. W minionym roku duŝy nacisk połoŝyliśmy na ugruntowanie pozycji sieci pizzerii Maxi Pizza w miejscach, w których restauracje pod marką Maxi Pizza obecnie funkcjonują. Nieprzerwanie podejmowane są starania mające na celu utrwalenie marki Maxi Pizza w świadomości klientów oraz zwiększenie jej rozpoznawalności, co w opinii zarządu emitenta ma istotne znaczenie dla systematycznej poprawy generowanych wyników. Był to równieŝ kolejny rok charakteryzujący się ostrą walką konkurencyjną na krajowym rynku gastronomicznym i próbami ekspansji podejmowanymi przez wiele firm działających w segmencie casual dining. Spółka podejmuje systematyczne działania pozwalające dostosowywać się do szybko zmieniającej się sytuacji na rynku, prowadzi intensywne działania marketingowe, oferuje atrakcyjne pakiety promocyjne, przykłada szczególną wagę do jakości oferowanych produktów, dobrego serwisu i szybkiej obsługi. Rezultatem podejmowanych działań są rosnące przychody spółki. W 2013 roku ich wartość netto wyniosła 3 849 246,83 złotych i była o 5,8 % wyŝsza w porównaniu z rokiem ubiegłym. W roku 2014 zarząd emitenta zakłada utrzymanie tej pozytywnej tendencji. Korzystając z okazji pragniemy serdecznie podziękować wszystkim pracownikom za okres wytęŝonej pracy, jakim był rok 2013. Pragniemy takŝe podziękować wszystkim Akcjonariuszom za okazane zaufanie oraz zapewnić, Ŝe w dalszym ciągu cały nasz wysiłek zostanie ukierunkowany na systematyczne i stabilne podnoszenie wartości spółki oraz jej wzrost i rozwój. Z powaŝaniem 26.03.2014 r. - 2 -
Raport roczny 2013 B. Wybrane dane finansowe ze sprawozdania finansowego za 2013 rok. w tys. zł w tys. EUR 4 kwartały narastająco 2013 okres od 2013-01-01 do 2013-12-31 4 kwartały narastająco 2012 okres od 2012-01-01 do 2012-12-31 4 kwartały narastająco 2013 okres od 2013-01-01 do 2013-12-31 4 kwartały narastająco 2012 okres od 2012-01-01 do 2012-12-31 Przychody ze sprzedaŝy 3849 3637 914 871 Zysk (strata) ze sprzedaŝy -5-121 -1-29 Zysk (strata) na działalności operacyjnej -5-126 -1-30 Zysk (strata) brutto -5-116 -1-28 Zysk (strata) netto -5-116 -1-28 Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej 562-186 133-45 Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej -393-132 -93-32 Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej -63 60-15 14 Przepływy pienięŝne netto razem 106-259 25-62 Aktywa razem 1981 1992 478 487 Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 346 352 83 86 Kapitał (fundusz) akcyjny 971 971 234 237 Kapitał własny 1640 1756 395 429 Liczba akcji 4857588 4857588 PowyŜsze dane finansowe przeliczono według ogłoszonego przez NBP kursu średniego euro na dzień bilansowy. Pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pienięŝnych przeliczono według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów euro ustalonych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień kaŝdego zakończonego miesiąca roku obrotowego. Zastosowane kursy wymiany PLN/EUR: Rok 2013 Rok 2012 Kurs średni na dzień bilansowy: 4,1472 4,0882 Średni kurs arytmetyczny: 4,2110 4,1736 26.03.2014 r. - 3 -
Raport roczny 2013 C. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego za 2013 rok. 1.Informacje ogólne. Maxipizza Spółka Akcyjna wpisana została do rejestru przedsiębiorców pod nr KRS 0000279240 w Sądzie Rejonowym, X Wydział Gospodarczy KRS w Kielcach dn. 08.05.2007r. Siedziba Spółki mieści się przy ul. Słonecznej 1, 25-731 Kielce. Spółka prowadzi działalność od 01.06.2007 r. Czas trwania Spółki jest nieoznaczony. Podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest: 56.10.A. Restauracje i inne stałe placówki gastronomiczne, 56.21.Z. Przygotowywanie i dostarczanie Ŝywności dla odbiorców zewnętrznych (catering), W skład przedsiębiorstwa emitenta nie wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe Spółka nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego 2 ZałoŜenie kontynuacji działalności. Sprawozdanie finansowe Spółki zostało sporządzone przy załoŝeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2013 roku. Zarząd Spółki nie stwierdza na dzień podpisania sprawozdania finansowego istnienia faktów i okoliczności, które wskazywałyby na zagroŝenia dla moŝliwości kontynuacji działalności przez Spółkę w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym. 3.Zasady przyjęte przez Spółkę przy sporządzaniu sprawozdania finansowego. Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania finansowego są zgodne z przepisami ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości, zwanej dalej ustawą. Rokiem obrotowym spółki Maxipizza S.A. jest rok kalendarzowy. Sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2013 roku, sprawozdanie finansowe zawierające dane porównywalne zostało sporzadzone za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2012 roku. Rachunek zysków i strat Spółka sporządziła w wariancie kalkulacyjnym. Rachunek przepływów pienięŝnych sporządzono metodą pośrednią Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne wycenia się według cen nabycia lub kosztów wytworzenia pomniejszonych o odpisy umorzeniowe, a takŝe o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Odpisy amortyzacyjne od środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych dokonywane są na podstawie planu amortyzacji, zawierającego stawki i kwoty 26.03.2014 r. - 4 -
rocznych odpisów. Amortyzacja jest dokonywana metodą liniową. Stosowane stawki amortyzacyjne ustalane są w oparciu o okres ekonomicznej uŝyteczności środków trwałych (wartości niematerialnych i prawnych). Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne o niskiej jednostkowej wartości początkowej to znaczy poniŝej 3,5 tysięcy złotych odnoszone są jednorazowo w koszty. Zapasy Zapasy na dzień bilansowy wyceniane są w cenie nabycia, zakupu lub wytworzenia nie wyŝszych od ceny sprzedaŝy netto danego składnika Wartość rozchodu zapasów jest ustalana przy zastosowaniu metody pierwsze weszło pierwsze wyszło. Zapasy, które utraciły swoją wartość handlową i uŝytkową obejmuje się odpisem aktualizującym. Odpisy aktualizujące wartość składników zapasów zalicza się odpowiednio do pozostałych kosztów operacyjnych. NaleŜności NaleŜności wyceniane są w kwocie wymaganej zapłaty, z zachowaniem zasady ostroŝnej wyceny. Do naleŝności krótkoterminowych zaliczono wszystkie naleŝności z tytułu dostaw i usług, niezaleŝnie od umownego terminu ich zapłaty oraz naleŝności z pozostałych tytułów wymagalne w ciągu 12 miesięcy od dnia bilansowego. Środki pienięŝne Środki pienięŝne w kasie i na rachunku bankowym wycenia się według wartości nominalnej. Rozliczenia międzyokresowe Spółka dokonuje czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów, jeŝeli dotyczą one przyszłych okresów sprawozdawczych. Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów dokonywane są w wysokości prawdopodobnych zobowiązań przypadających na bieŝący okres sprawozdawczy. Kapitały Kapitał podstawowy jest ujmowany w wysokości określonej w statucie i wpisanej w rejestrze sądowym. RóŜnice między wartością emisyjną i wartością nominalną akcji są ujmowane w kapitale zapasowym. Koszty poniesione na emisję nowych akcji pomniejszają kapitał zapasowy z tytułu emisji akcji powyŝej ich wartości nominalnej do wysokości tego kapitału. Pozostałe koszty są zaliczane do kosztów finansowych. Rezerwy Rezerwy tworzone są w przypadku, gdy na Spółce ciąŝy istniejący obowiązek (prawny lub zwyczajowy) wynikający ze zdarzeń przeszłych i gdy jest pewne lub wysoce prawdopodobne, Ŝe wypełnienie tego obowiązku spowoduje konieczność wydatkowania środków pienięŝnych, oraz gdy moŝna dokonać wiarygodnego oszacowania kwoty tego zobowiązania. Zobowiązania Wyceniane są na dzień bilansowy w kwocie wymaganej zapłaty. Przychody ze sprzedaŝy Obejmują naleŝne lub uzyskane kwoty netto ze sprzedaŝy, tj. pomniejszone o naleŝny podatek od towarów i usług (VAT), ujmowany w okresach, których dotyczą. 26.03.2014 r. - 5 -
4.Wydarzenia po dniu bilansowym Do momentu sporządzenia sprawozdania finansowego za 2013 rok nie wystąpiły zdarzenia wpływające znacząco na sytuację majątkową i finansową spółki 5. Kontynuacja metod rachunkowości. Przyjęte przez Spółkę zasady rachunkowości stosowane były w sposób ciągły i są zgodne z zasadami rachunkowości stosowanymi w roku poprzednim. 26.03.2014 r. - 6 -
Raport roczny 2013 D. Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 2013. Bilans sporządzony na dzień 31.12.2013 r. A k t y w a Noty 31-12-2013 31-12-2012 I. Aktywa trwałe 601060,25 863696,41 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1 53418,45 54197,01 - wartość firmy 50887,93 50887,93 - inne wartości niematerialne i prawne 2530,52 3309,08 2. Rzeczowe aktywa trwałe 2 547641,80 809499,40 3. NaleŜności długoterminowe 3 3.1. Od jednostek powiązanych 3.2. Od pozostałych jednostek 4. Inwestycje długoterminowe 4 4.1. Nieruchomości 4.2. Wartości niematerialne i prawne 4.3. Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych, w tym: b) w pozostałych jednostkach 4.4. Inne inwestycje długoterminowe 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 5 5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe II. Aktywa obrotowe 1379873,82 1128543,27 1. Zapasy 6 130289,45 116293,26 2. NaleŜności krótkoterminowe 7 359255,30 597992,07 2.1. Od jednostek powiązanych 0 2.2. Od pozostałych jednostek 359255,30 597992,07 3. Inwestycje krótkoterminowe 8 806691,47 337429,26 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 806691,47 337429,26 a) w jednostkach powiązanych 0 b) w pozostałych jednostkach 417500,0 c) środki pienięŝne i inne aktywa pienięŝne 389191,47 283429,26 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 9 83637,60 76828,68 A k t y w a r a z e m 1980934,07 1992239,68 26.03.2014 r. - 7 -
P a s y w a 31-12-2013 31-12-2012 I. Kapitał własny 1635052,30 1640100,88 1. Kapitał zakładowy 10 971517,60 971517,60 2. NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 4. Kapitał zapasowy 11 1422068,25 1422068,25 5. Kapitał z aktualizacji wyceny 12 6. Pozostałe kapitały rezerwowe 13 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych -753484,97-637943,91 8. Zysk (strata) netto -5048,58-115541,06 9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 345881,77 352138,80 1. Rezerwy na zobowiązania 14 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa 1.3. Pozostałe rezerwy a) długoterminowe b) krótkoterminowe 2. Zobowiązania długoterminowe 15 2.1. Wobec jednostek powiązanych 2.2. Wobec pozostałych jednostek 3. Zobowiązania krótkoterminowe 16 345881,77 352138,80 3.1. Wobec jednostek powiązanych 3.2. Wobec pozostałych jednostek 345881,77 352138,80 3.3. Fundusze specjalne 4. Rozliczenia międzyokresowe 17 4.1. Ujemna wartość firmy 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe a) długoterminowe b) krótkoterminowe P a s y w a r a z e m 1980934,07 1992239,68 26.03.2014 r. - 8 -
Rachunek zysków i strat za okres od 01.01.2013 r. do 31.12.2013 r., I. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów, towarów i materiałów, w tym: Noty 01-01-2013 31-12-2013 01-01-2012 31-12-2012 3849246,83 3636671,26 - od jednostek powiązanych 1. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów 19 3538616,06 3310177,72 2. Przychody netto ze sprzedaŝy towarów i materiałów 20 310630,77 326493,54 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 2879043,45 2860437,74 - do jednostek powiązanych 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 21 2583204,62 2575533,70 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 295838,83 284904,04 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaŝy (I-II) 970203,38 776233,52 IV. Koszty sprzedaŝy 21 V. Koszty ogólnego zarządu 21 975268,85 897502,43 VI. Zysk (strata) na sprzedaŝy (III-IV-V) -5065,47-121268,91 VII. Pozostałe przychody operacyjne 0,26 0 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2. Dotacje 3. Inne przychody operacyjne 22 0,26 0 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 334,12 4879,35 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 3. Inne koszty operacyjne 23 334,12 4879,35 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) -5399,33-126148,26 X. Przychody finansowe 24 3663,24 10975,35 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych 2. Odsetki, w tym: 3663,24 9849,74 - od jednostek powiązanych 3. Zysk ze zbycia inwestycji 4. Aktualizacja wartości inwestycji 5. Inne 0 1125,61 XI. Koszty finansowe 25 3312,49 368,15 1. Odsetki, w tym: 3312,49 368,15 - dla jednostek powiązanych 2. Strata ze zbycia inwestycji 3. Aktualizacja wartości inwestycji 4. Inne XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej -5048,58-115541,06 XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIII.1. - XIII.2.) 1. Zyski nadzwyczajne 26 2. Straty nadzwyczajne 27 XIV. Zysk (strata) brutto -5048,58-115541,06 XV. Podatek dochodowy 28 a) część bieŝąca b) część odroczona XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 29 XVII. Zysk (strata) netto -5048,58-115541,06 26.03.2014 r. - 9 -
Zestawienie zmian w kapitale własnym za okres od 01.01.2013 r. do 31.12.2013 r. 01-01-2013 31-12-2013 01-01-2012 31-12-2012 I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 1640100,88 1755642,06 korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po korektach 1640100,88 1755642,06 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 971517,60 971517,60 1.1. Zmiany kapitału zakładowego a) zwiększenia (z tytułu) - emisji akcji (wydania udziałów) b) zmniejszenia (z tytułu) - umorzenia akcji (udziałów) 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 971517,60 971517,60 2. NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 2.1. Zmiany naleŝnych wpłat na kapitał zakładowy a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 2.2. NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu wartość) 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na początek okresu 1422068,25 1422068,25 4.1. Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) - emisji akcji powyŝej wartości nominalnej - z podziału zysku (ustawowo) - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną b) zmniejszenie (z tytułu) - pokrycia straty 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 1422068,25 1422068,25 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) - zbycia środków trwałych 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwiększenia (z tytułu) - pozostałe kapitały b) zmniejszenia (z tytułu) 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu -637943,91-712786,72 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu korekty błędów podstawowych 7.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po korektach a) zwiększenia (z tytułu) - podziału zysku z lat ubiegłych b) zmniejszenia (z tytułu) 26.03.2014 r. - 10 -
7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu -637943,91-712786,72 korekty błędów podstawowych 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach -637943,91-712786,72 a) zwiększenia (z tytułu) -115541,06 0 - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia -115541,06 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 74842,81 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu -753484,97-637943,91 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -753484,97-637943,91 8. Wynik netto -5048,58-115541,06 a) zysk netto b) strata netto -5048,58 115541,06 c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 1635052,30 1640100,88 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 1635052,30 1640100,88 Rachunek przepływów pienięŝnych za okres od 01.01.2013 r. do 31.12.2013 r. 01-01-2013 31-12-2013 01-01-2012 31-12-2012 A. Przepływy środków pienięŝnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto -5048,58-115541,06 II. Korekty razem 566770,04-70559,79 1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności 2. Amortyzacja 295446,16 290486,76 3. (Zyski) straty z tytułu róŝnic kursowych 0-1125,61 4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 5. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej 6. Zmiana stanu rezerw 7. Zmiana stanu zapasów -13996,19-41212,06 8. Zmiana stanu naleŝności 238736,77-320695,81 9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem poŝyczek i kredytów 53742,97 64991,86 10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -6808,92-57607,02 11. Inne korekty -350,75-5397,91 III. Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 561721,46-186100,85 B. Przepływy środków pienięŝnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 40163,24 32891,67 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i 26.03.2014 r. - 11 -
prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: 40163,24 32891,67 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach 40163,24 32891,67 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki 432810,00 165101,88 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 32810,00 165101,88 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: 400000,0 a) w jednostkach powiązanych - nabycie aktywów finansowych - udzielone poŝyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach - nabycie aktywów finansowych 400000,0 - udzielone poŝyczki długoterminowe 400000,0 4. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -392646,76-132210,21 C. Przepływy środków pienięŝnych z działalności finansowej I. Wpływy 0 60000,00 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i poŝyczki 0 60000,00 3. Emisja dłuŝnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe II. Wydatki 63312,49 368,15 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne, niŝ wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i poŝyczek 60000,0 5. Wykup dłuŝnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki 3312,49 368,15 9. Inne wydatki finansowe III. Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej (I-II) -63312,49 59631,85 D. Przepływy pienięŝne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 105762,21-258679,21 E. Bilansowa zmiana stanu środków pienięŝnych, w tym: - zmiana stanu środków pienięŝnych z tytułu róŝnic kursowych F. Środki pienięŝne na początek okresu 283429,26 542108,47 G. Środki pienięŝne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 389191,47 283429,26 - o ograniczonej moŝliwości dysponowania 26.03.2014 r. - 12 -
Raport roczny 2013 Informacja dodatkowa. Nota 1 WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE 31-12-2013 31-12-2012 a) koszty zakończonych prac rozwojowych b) wartość firmy 50887,93 50887,93 c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: - oprogramowanie komputerowe d) inne wartości niematerialne i prawne 2530,52 3309,08 e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne razem 53418,45 54197,01 WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) 31-12-2013 31-12-2012 a) własne 53418,45 54197,01 b) uŝywane na podstawie umowy najmu, dzierŝawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: Wartości niematerialne i prawne razem 53418,45 54197,01 Zmiany wartości niematerialnych i prawnych (wg grup rodzajowych) w okresie 01.01.2013-31.12.2013 a b c d e wartość nabyte koncesje, patenty, firmy licencje i podobne wartości, koszty zakończonych prac rozwojowych razem w tym oprogramowanie komputerowe inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne, razem a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 0 50887,93 15216,59 15216,59 66104,52 b) zwiększenia (z tytułu) 2995,98 2995,98 2995,98 - nabycie c) zmniejszenia (z tytułu) 0 d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec 0 50887,93 18212,57 18212,57 69100,50 okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 11907,51 11907,51 11907,51 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 3774,54 3774,54 3774,54 - zwiększenia 0 26.03.2014 r. - 13 -
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) 15682,05 15682,05 15682,05 na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na 0 początek okresu - zwiększenie 0 - zmniejszenie 0 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec 0 okresu j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 0 50887,93 0 2530,52 53418,45 Nota 2 RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE 31-12-2013 31-12-2012 a) środki trwałe, w tym: 547641,80 809499,40 - grunty (w tym prawo uŝytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inŝynierii lądowej i wodnej 19303,07 22102,31 - urządzenia techniczne i maszyny 216059,58 296893,5 - środki transportu 518,6 - inne środki trwałe 311760,55 490503,59 b) środki trwałe w budowie c) zaliczki na środki trwałe w budowie Rzeczowe aktywa trwałe, razem 547641,80 809499,40 Zmiany środków trwałych (wg grup rodzajowych) w okresie 01.01.2013-31.12.2013 grunty (w tym prawo uŝytkowania wieczystego gruntu) budynki, lokale i obiekty inŝynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu 0 27992,56 773959,57 0 1428864,10 2230816,23 b) zwiększenia (z tytułu) 2273,17 622,30 26918,55 29814,02 - nabycie (takŝe w drodze aportu) - przyjęcie ze środków trwałych w budowie c) zmniejszenia (z tytułu) d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0 27992,56 776232,74 622,30 1455782,65 2260630,25 0 5890,25 477066,07 0 938360,51 1421316,83 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 0 2799,24 83107,09 103,70 205661,59 291671,62 - zwiększenie g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 8689,49 560173,16 103,70 1144022,10 1712988,45 - zwiększenie - zmniejszenie i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 0 19303,07 216059,58 518,60 311760,55 547641,80 26.03.2014 r. - 14 -
Nota 3 NALEśNOŚCI DŁUGOTERMINOWE 31-12-2013 31-12-2012 a) naleŝności od jednostek powiązanych, w tym: - od jednostek zaleŝnych (z tytułu) - od jednostek współzaleŝnych (z tytułu) - od jednostek stowarzyszonych (z tytułu) - od znaczącego inwestora (z tytułu) - od jednostki dominującej (z tytułu) b) od pozostałych jednostek (z tytułu) NaleŜności długoterminowe netto c) odpisy aktualizujące wartość naleŝności NaleŜności długoterminowe brutto ZMIANA STANU NALEśNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) 31-12-2013 31-12-2012 a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEśNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH 31-12-2013 31-12-2012 Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Stan odpisów aktualizujących wartość naleŝności długoterminowych na koniec okresu NALEśNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 31-12-2013 31-12-2012 a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na PLN) b1. jednostka/waluta.../... tys. PLN pozostałe waluty w tys. PLN NaleŜności długoterminowe, razem Nota 4 ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) 31-12-2013 31-12-2012 a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) 31-12-2013 31-12-2012 a) stan na początek okresu 54197,01 50887,93 b) zwiększenia (z tytułu) 2995,98 5352,39 - nabycie 2995,98 5352,39 c) zmniejszenia (z tytułu) 3774,54 2043,31 - umorzenie 3774,54 2043,31 d) stan na koniec okresu 53418,45 54197,01 26.03.2014 r. - 15 -
DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE 31-12-2013 31-12-2012 a) w jednostkach zaleŝnych - udziały lub akcje - dłuŝne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone poŝyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) b) w jednostkach współzaleŝnych - udziały lub akcje - dłuŝne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone poŝyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) c) w jednostkach stowarzyszonych - udziały lub akcje - dłuŝne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone poŝyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) d) w znaczącym inwestorze - udziały lub akcje - dłuŝne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone poŝyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) e) w jednostce dominującej - udziały lub akcje - dłuŝne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone poŝyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) f) w pozostałych jednostkach - udziały lub akcje - dłuŝne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone poŝyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) Długoterminowe aktywa finansowe, razem UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: 31-12-2013 31-12-2012 a) wartość firmy jednostek podporządkowanych - jednostek zaleŝnych - jednostek współzaleŝnych - jednostek stowarzyszonych b) ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych - jednostek zaleŝnych - jednostek współzaleŝnych - jednostek stowarzyszonych 26.03.2014 r. - 16 -
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) 31-12-2013 31-12-2012 a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) zakup akcji c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 31-12-2013 31-12-2012 a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na PLN) b1. jednostka/waluta.../... tys. PLN pozostałe waluty w tys. PLN Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem UDZIELONE POśYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 31-12-2013 31-12-2012 a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na PLN) b1. jednostka/waluta.../... tys. PLN pozostałe waluty w tys. PLN Udzielone poŝyczki długoterminowe, razem ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) 31-12-2013 31-12-2012 a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 31-12-2013 31-12-2012 a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na PLN) b1. jednostka/waluta.../... tys. PLN pozostałe waluty w tys. PLN Inne inwestycje długoterminowe, razem 26.03.2014 r. - 17 -
Nota 5 ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 31-12-2013 31-12-2012 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy b) odniesionych na kapitał własny c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 2. Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) 3. Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi róŝnicami przejściowymi ( z tytułu) 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy b) odniesionych na kapitał własny c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE 31-12-2013 31-12-2012 a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 83637,60 76828,68 b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 83637,60 76828,68 Nota 6 ZAPASY 31-12-2013 31-12-2012 a) materiały 130289,45 116293,26 b) półprodukty i produkty w toku c) produkty gotowe d) towary e) zaliczki na dostawy Zapasy, razem 130289,45 116293,26 26.03.2014 r. - 18 -
Nota 7 NALEśNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE 31-12-2013 31-12-2012 a) od jednostek powiązanych - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: - do 12 miesięcy - powyŝej 12 miesięcy - inne - dochodzone na drodze sądowej b) naleŝności od pozostałych jednostek 359255,30 597992,07 - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 345919,15 584352,27 - do 12 miesięcy 345919,15 584352,27 - powyŝej 12 miesięcy - z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 13336,15 13639,8 - inne - dochodzone na drodze sądowej NaleŜności krótkoterminowe netto, razem 359255,30 597992,07 c) odpisy aktualizujące wartość naleŝności NaleŜności krótkoterminowe brutto, razem 359255,30 597992,07 NALEśNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH 31-12-2013 31-12-2012 a) z tytułu dostaw i usług, w tym: - od jednostek zaleŝnych - od jednostek współzaleŝnych - od jednostek stowarzyszonych - od znaczącego inwestora - od jednostki dominującej b) inne, w tym: - od jednostek zaleŝnych - od jednostek współzaleŝnych - od jednostek stowarzyszonych - od znaczącego inwestora - od jednostki dominującej c) dochodzone na drodze sądowej, w tym: - od jednostek zaleŝnych - od jednostek współzaleŝnych - od jednostek stowarzyszonych - od znaczącego inwestora - od jednostki dominującej NaleŜności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem d) odpisy aktualizujące wartość naleŝności od jednostek powiązanych NaleŜności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEśNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH 31-12-2013 31-12-2012 Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) - utworzenie odpisów b) zmniejszenia (z tytułu) Stan odpisów aktualizujących wartość naleŝności krótkoterminowych na koniec okresu 26.03.2014 r. - 19 -
NALEśNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) 31-12-2013 31-12-2012 a) w walucie polskiej 359255,30 597992,07 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na PLN) b1. w walucie tys. EUR po przeliczeniu w tys. PLN pozostałe waluty w tys. PLN NaleŜności krótkoterminowe, razem 359255,30 597992,07 NALEśNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: 31-12-2013 31-12-2012 a) do 1 miesiąca 345919,15 584352,27 b) powyŝej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyŝej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyŝej 6 miesięcy do 1 roku e) powyŝej 1 roku f) naleŝności przeterminowane NaleŜności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 345919,15 584352,27 g) odpisy aktualizujące wartość naleŝności z tytułu dostaw i usług NaleŜności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 345919,15 584352,27 NALEśNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEśNOŚCI NIE SPŁACONE W 31-12-2013 31-12-2012 OKRESIE: a) do 1 miesiąca b) powyŝej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyŝej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyŝej 6 miesięcy do 1 roku e) powyŝej 1 roku NaleŜności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) f) odpisy aktualizujące wartość naleŝności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane NaleŜności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) Nota 8 KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE 31-12-2013 31-12-2012 a) w jednostkach zaleŝnych - udziały lub akcje - naleŝności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - dłuŝne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone poŝyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) b) w jednostkach współzaleŝnych - udziały lub akcje - naleŝności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - dłuŝne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone poŝyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) c) w jednostkach stowarzyszonych - udziały lub akcje - naleŝności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - dłuŝne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 26.03.2014 r. - 20 -
- udzielone poŝyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) d) w znaczącym inwestorze - udziały lub akcje - naleŝności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - dłuŝne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone poŝyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) e) w jednostce dominującej - udziały lub akcje - naleŝności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - dłuŝne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone poŝyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) f) w pozostałych jednostkach 417500,00 54000 - udziały lub akcje - naleŝności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - dłuŝne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone poŝyczki 417500,00 54000 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) g) środki pienięŝne i inne aktywa pienięŝne 389191,47 283429,26 - środki pienięŝne w kasie i na rachunkach 389191,47 283429,26 - inne środki pienięŝne - inne aktywa pienięŝne Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 806691,47 337429,26 PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 31-12-2013 31-12-2012 a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na PLN) b1. jednostka/waluta.../... tys. PLN pozostałe waluty w tys. PLN Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem UDZIELONE POśYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 31-12-2013 31-12-2012 a) w walucie polskiej 417500,00 54000,00 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na PLN) b1. jednostka/waluta.../... tys. PLN pozostałe waluty w tys. PLN Udzielone poŝyczki krótkoterminowe, razem 417500,00 54000,00 26.03.2014 r. - 21 -
ŚRODKI PIENIĘśNE I INNE AKTYWA PIENIĘśNE (STRUKTURA WALUTOWA) 31-12-2013 31-12-2012 a) w walucie polskiej 389191,47 283429,26 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na PLN) b1. jednostka/waluta w tys. EUR po przeliczeniu w tys. PLN pozostałe waluty w tys. PLN Środki pienięŝne i inne aktywa pienięŝne, razem 389191,47 283429,26 INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 31-12-2013 31-12-2012 a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na PLN) b1. jednostka/waluta.../... tys. PLN pozostałe waluty w tys. PLN Inne inwestycje długoterminowe, razem Nota 9 KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE 31-12-2013 31-12-2012 a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 83012,60 76828,68 - rozliczane w czasie ubezpieczenia majątkowe i komunikacyjne 4294,47 4210,67 - część opłaty PCC z aktu notarialnego 875,00 875 - czynsze inicjalne dotyczące leasingu operacyjnego 0 312,37 - podatek VAT do odliczenia w styczniu następnego roku obrotowego 1441,19 5145 - kaucje 74943,95 64943,95 - składki członkowskie 1457,99 1041,69 b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe 625,00 300 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 83637,60 76828,68 Nota 10 Kapitał zakładowy (struktura) na dzień podpisania sprawozdania finansowego Seria / emisja Rodzaj udziałów Rodzaj uprzywilejowania udziałów Rodzaj ograniczenia praw do udziałów Liczba udziałów Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji A akcje imienne 2 głosy na akcję 1750000 350000,00 gotówka + aport 8.05.2007 B akcje zwykłe nieuprzywilejowane 250000 50000,00 gotówka 8.05.2007 C akcje zwykłe nieuprzywilejowane 1000000 200000,00 gotówka 8.05.2007 D akcje zwykłe nieuprzywilejowane 650000 130000,00 gotówka 14.09.2007 E akcje imienne 2 głosy na akcję 500000 100000,00 gotówka 14.09.2007 F akcje zwykłe nieuprzywilejowane 707588 141517,60 gotówka 29.04.2008 Liczba akcji razem 4 857 588 26.03.2014 r. - 22 -
Kapitał zakładowy, razem Wartość nominalna akcji 0,20 971 517,60 STRUKTURA WŁASNOŚCI KAPITAŁU ZAKŁADOWEGO NA DZIEŃ PODPISANIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Liczba udziałów (szt.) Udział w kapitale Udział w głosach Kapitał (tys. PLN) Paweł Molenda 833 342 17,16% 22,28% 166 668,40 Mariusz Molenda 833 326 17,16% 22,28% 166 665,20 Karol Molenda 833 332 17,16% 22,28% 166 666,40 INVESTcon Group S. A. 5010 10,29% 7,03% 1000,00 Pozostali akcjonariusze 1 857 578 38,23% 26,13% 371 517,60 Razem 4 857 588 100,00% 100% 971 517,60 Nota 11 KAPITAŁ ZAPASOWY 31-12-2013 31-12-2012 a) ze sprzedaŝy akcji powyŝej ich wartości nominalnej 1422068,25 1422068,25 b) utworzony ustawowo c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników e) inny (wg rodzaju) - niepodzielony wynik lat ubiegłych Kapitał zapasowy, razem 1422068,25 1422068,25 Nota 12 KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY 31-12-2013 31-12-2012 a) z tytułu aktualizacji środków trwałych b) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym: - z wyceny instrumentów zabezpieczających c) z tytułu podatku odroczonego d) róŝnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych e) inny (wg rodzaju) Kapitał z aktualizacji wyceny, razem Nota 13 POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) 31-12-2013 31-12-2012 - z dopłat wspólników - pozostałe kapitały Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 26.03.2014 r. - 23 -
Nota 14 ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 31-12-2013 31-12-2012 a) odniesionej na wynik finansowy b) odniesionej na kapitał własny c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 2. Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich róŝnic przejściowych (z tytułu) b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) 3. Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi róŝnicami przejściowymi 4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem a) odniesionej na wynik finansowy b) odniesionej na kapitał własny c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) 31-12-2013 31-12-2012 a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) wykorzystanie (z tytułu) d) rozwiązanie (z tytułu) e) stan na koniec okresu ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) 31-12-2013 31-12-2012 a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) wykorzystanie (z tytułu) d) rozwiązanie (z tytułu) e) stan na koniec okresu ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) 31-12-2013 31-12-2012 a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) wykorzystanie (z tytułu) d) rozwiązanie (z tytułu) e) stan na koniec okresu 26.03.2014 r. - 24 -
Nota 15 ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE 31-12-2013 31-12-2012 a) wobec jednostek zaleŝnych - kredyty i poŝyczki - z tytułu emisji dłuŝnych papierów wartościowych - inne zobowiązania finansowe, w tym: - umowy leasingu finansowego - inne (wg rodzaju) b) wobec jednostek współzaleŝnych - kredyty i poŝyczki - z tytułu emisji dłuŝnych papierów wartościowych - inne zobowiązania finansowe, w tym: - umowy leasingu finansowego - inne (wg rodzaju) c) wobec jednostek stowarzyszonych - kredyty i poŝyczki - z tytułu emisji dłuŝnych papierów wartościowych - inne zobowiązania finansowe, w tym: - umowy leasingu finansowego - inne (wg rodzaju) d) wobec znaczącego inwestora - kredyty i poŝyczki - z tytułu emisji dłuŝnych papierów wartościowych - inne zobowiązania finansowe, w tym: - umowy leasingu finansowego - inne (wg rodzaju) e) wobec jednostki dominującej - kredyty i poŝyczki - z tytułu emisji dłuŝnych papierów wartościowych - inne zobowiązania finansowe, w tym: - umowy leasingu finansowego - inne (wg rodzaju) f) wobec pozostałych jednostek - kredyty i poŝyczki - z tytułu emisji dłuŝnych papierów wartościowych - inne zobowiązania finansowe, w tym: - umowy leasingu finansowego - inne (wg rodzaju) Zobowiązania długoterminowe, razem ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY 31-12-2013 31-12-2012 a) powyŝej 1 roku do 3 lat b) powyŝej 3 do 5 lat c) powyŝej 5 lat Zobowiązania długoterminowe, razem ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 31-12-2013 31-12-2012 a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na PLN) Zobowiązania długoterminowe, razem 26.03.2014 r. - 25 -
Nota 16 ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE 31-12-2013 31-12-2012 a) wobec jednostek zaleŝnych b) wobec jednostek współzaleŝnych c) wobec jednostek stowarzyszonych d) wobec znaczącego inwestora e) wobec jednostki dominującej f) wobec pozostałych jednostek 345881,77 352138,8 - kredyty i poŝyczki, w tym: 0 60000,00 - długoterminowe w okresie spłaty - z tytułu emisji dłuŝnych papierów wartościowych - z tytułu dywidend - inne zobowiązania finansowe, w tym: - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 334510,91 278933,91 - do 12 miesięcy 334510,91 278933,91 - powyŝej 12 miesięcy - zaliczki otrzymane na dostawy - zobowiązania wekslowe - z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 11113,86 13204,89 - z tytułu wynagrodzeń 257,0 - inne (raty dotyczące leasingu kapitałowego do zapłaty) - pozostałe zobowiązania g) fundusze specjalne (wg tytułów) - ZFŚS Zobowiązania krótkoterminowe, razem 345881,77 352138,80 ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 31-12-2013 31-12-2012 a) w walucie polskiej 345881,77 352138,80 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na PLN) b1. jednostka/waluta w tys. EUR po przeliczeniu w tys. PLN pozostałe waluty w tys. PLN Zobowiązania krótkoterminowe, razem 345881,77 352138,80 Nota 17 ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY 31-12-2013 31-12-2012 Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE 31-12-2013 31-12-2012 a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów - długoterminowe (wg tytułów) - krótkoterminowe (wg tytułów) b) rozliczenia międzyokresowe przychodów - długoterminowe (wg tytułów) - krótkoterminowe (wg tytułów) Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 26.03.2014 r. - 26 -
Nota 18 NALEśNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) 31-12-2013 31-12-2012 a) otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym: - od jednostek zaleŝnych - od jednostek współzaleŝnych - od jednostek stowarzyszonych - od znaczącego inwestora - od jednostki dominującej b) pozostałe (z tytułu) - w tym: od jednostek zaleŝnych - w tym: od jednostek współzaleŝnych - w tym: od jednostek stowarzyszonych - w tym: od znaczącego inwestora - w tym: od jednostki dominującej - w tym: od jednostek zaleŝnych - w tym: od jednostek współzaleŝnych - w tym: od jednostek stowarzyszonych - w tym: od znaczącego inwestora - w tym: od jednostki dominującej NaleŜności warunkowe od jednostek powiązanych, razem ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) 31-12-2013 31-12-2012 a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: - na rzecz jednostek zaleŝnych - na rzecz jednostek współzaleŝnych - na rzecz jednostek stowarzyszonych - na rzecz znaczącego inwestora - na rzecz jednostki dominującej b) pozostałe (z tytułu) - w tym: na rzecz jednostek zaleŝnych - w tym: na rzecz jednostek współzaleŝnych - w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych - w tym: na rzecz znaczącego inwestora - w tym: na rzecz jednostki dominującej - w tym: na rzecz jednostek zaleŝnych - w tym: na rzecz jednostek współzaleŝnych - w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych - w tym: na rzecz znaczącego inwestora - w tym: na rzecz jednostki dominującej Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem Nota 19 PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAśY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) 31-12-2013 31-12-2012 - produkty gotowe 3538616,06 3310177,72 - w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaŝy produktów, razem 3538616,06 3310177,72 - w tym: od jednostek powiązanych 26.03.2014 r. - 27 -
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAśY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) 31-12-2013 31-12-2012 a) kraj 3538616,06 3310177,72 - w tym: od jednostek powiązanych - produkty gotowe 3538616,06 3310177,72 - w tym: od jednostek powiązanych b) eksport - w tym: od jednostek powiązanych - produkty gotowe - w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaŝy produktów, razem 3538616,06 3310177,72 - w tym: od jednostek powiązanych Nota 20 PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAśY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) 31-12-2013 31-12-2012 - przychody netto ze sprzedaŝy towarów i materiałów 310630,77 326493,54 - w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaŝy towarów i materiałów, razem 310630,77 326493,54 - w tym: od jednostek powiązanych PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAśY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) 31-12-2013 31-12-2012 a) kraj 310630,77 326493,54 - w tym: od jednostek powiązanych b) eksport - w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaŝy towarów i materiałów, razem 310630,77 326493,54 - w tym: od jednostek powiązanych Nota 21 KOSZTY WEDŁUG RODZAJU 31-12-2013 31-12-2012 a) amortyzacja 295446,16 290486,76 b) zuŝycie materiałów i energii 452221,14 363535,62 c) usługi obce 1093929,05 1025228,12 d) podatki i opłaty 2265,46 26478,97 e) wynagrodzenia 271782,16 295810,31 f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 52507,78 55779,38 g) pozostałe koszty rodzajowe 168596,79 319433,83 Koszty według rodzaju 2336748,54 2376752,99 Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) Koszty sprzedaŝy (wielkość ujemna) Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -975268,85-897502,43 Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 1517563,76 1479250,56 26.03.2014 r. - 28 -
Nota 22 INNE PRZYCHODY OPERACYJNE 31-12-2013 31-12-2012 a) rozwiązane rezerwy (z tytułu) b) pozostałe, w tym: 0,26 0 - spisane zobowiązania Inne przychody operacyjne, razem 0,26 0 Nota 23 INNE KOSZTY OPERACYJNE 31-12-2013 31-12-2012 a) utworzone rezerwy (z tytułu) b) pozostałe, w tym: 334,12 4879,35 Inne koszty operacyjne, razem 334,12 4879,35 Nota 24 PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH 31-12-2013 31-12-2012 a) od jednostek powiązanych, w tym: - od jednostek zaleŝnych - od jednostek współzaleŝnych - od jednostek stowarzyszonych - od znaczącego inwestora - od jednostki dominującej b) od pozostałych jednostek Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK 31-12-2013 31-12-2012 a) z tytułu udzielonych poŝyczek 3766,67 6891,67 - od jednostek powiązanych, w tym: 0 - od jednostek zaleŝnych 0 - od jednostek współzaleŝnych 0 - od jednostek stowarzyszonych 0 - od znaczącego inwestora 0 - od jednostki dominującej 0 - od pozostałych jednostek 3766,67 6891,67 b) pozostałe odsetki 0,64 2958,07 - od jednostek powiązanych, w tym: 0 - od jednostek zaleŝnych 0 - od jednostek współzaleŝnych 0 - od jednostek stowarzyszonych 0 - od znaczącego inwestora 0 - od jednostki dominującej 0 - od pozostałych jednostek 0,64 2958,07 Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 3767,31 9849,74 26.03.2014 r. - 29 -
INNE PRZYCHODY FINANSOWE 31-12-2013 31-12-2012 a) dodatnie róŝnice kursowe 0 1125,61 - zrealizowane - niezrealizowane b) rozwiązane rezerwy (z tytułu) c) pozostałe, w tym: Inne przychody finansowe, razem 0 1125,61 Nota 25 KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK 31-12-2013 31-12-2012 a) od kredytów i poŝyczek 2962,26 167,66 - dla jednostek powiązanych, w tym: 0 - dla jednostek zaleŝnych 0 - dla jednostek współzaleŝnych 0 - dla jednostek stowarzyszonych 0 - dla znaczącego inwestora 0 - dla jednostki dominującej 0 - dla innych jednostek 2962,26 167,66 b) pozostałe odsetki 454,30 200,49 - dla jednostek powiązanych, w tym: 0 - dla jednostek zaleŝnych 0 - dla jednostek współzaleŝnych 0 - dla jednostek stowarzyszonych 0 - dla znaczącego inwestora 0 - dla jednostki dominującej 0 - dla innych jednostek 454,30 200,49 Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 3416,56 368,15 INNE KOSZTY FINANSOWE 31-12-2013 31-12-2012 a) ujemne róŝnice kursowe - zrealizowane - niezrealizowane b) utworzone rezerwy (z tytułu) c) pozostałe, w tym: Inne koszty finansowe, razem Nota 26 ZYSKI NADZWYCZAJNE 31-12-2013 31-12-2012 a) losowe b) pozostałe (wg tytułów) Zyski nadzwyczajne, razem Nota 27 STRATY NADZWYCZAJNE 31-12-2013 31-12-2012 a) losowe b) pozostałe (wg tytułów) Straty nadzwyczajne, razem 26.03.2014 r. - 30 -