PRÓCHNIK SPÓŁKA AKCYJNA z siedzibą w Łodzi, ul. Kilińskiego 228, 93-124 Łódź http://www.prochnik.com.pl Aneks Nr 1 DO PROSPEKTU EMISYJNEGO ZATWIERDZONEGO W DNIU 26 LUTEGO 2010 R. DECYZJĄ KOMISJI NADZORU FINANSOWEGO NR DEM/WE/410/26/6/10 Niniejszy Aneks składa się z dwóch części: - Część I sporządzona została w związku z publikacją raportu okresowego za IV kwartał 2009 r., - Część II sporządzona została w związku z poprawieniem dostrzeżonych w prospekcie błędów i niedokładności. Część I Aneksu Str. 32, pkt 3., na koniec pierwszego akapitu dodano tekst w brzmieniu: Emitent prezentuje również dane finansowe opracowane na podstawie niezbadanych przez biegłego rewidenta śródrocznych informacji finansowych Emitenta za okres I-IV kwartały 2009 r. Analogicznej zmiany dokonano w Części IV Prospektu Dokument Rejestracyjny, str. 67-68, pkt 9.1. oraz w Części II Prospektu Podsumowanie, str. 9, pkt 4.1. Str. 32, pkt 3., na koniec drugiego akapitu dodano tekst w brzmieniu: Śródroczne informacje finansowe Emitenta za okres I-IV kwartały 2009 r. są jednostkowymi informacjami finansowymi. Analogicznej zmiany dokonano w Części IV Prospektu Dokument Rejestracyjny, str. 68, pkt 9.1. oraz w Części II Prospektu Podsumowanie, str. 9, pkt 4.1. Str. 32, pkt 3., na koniec czwartego akapitu dodano tekst w brzmieniu: Śródroczne informacje finansowe Emitenta za okres I-IV kwartały 2009 r. zostały sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości. Analogicznej zmiany dokonano w Części IV Prospektu Dokument Rejestracyjny, str. 68, pkt 9.1. oraz w Części II Prospektu Podsumowanie, str. 9, pkt 4.1. 1
Str. 33, pkt 3., Tabela 1.2., dodano dwie kolumny w brzmieniu: Tabela 1.2. Podstawowe śródroczne dane finansowe Emitenta (w tys. zł) I-IV kwartał (narastająco) 2009 I-IV kwartał (narastająco) 2008 przychody netto ze sprzedaży 28.488 36.549 zysk (strata) na działalności operacyjnej (3.169) (2.936) zysk (strata) brutto (3.315) (3.369) zysk (strata) netto: (3.230) (5.187) amortyzacja 1.289 1.392 przepływy netto: (1.432) 862 - z działalności operacyjnej (4.748) 741 - z działalności inwestycyjnej (203) 121 - z działalności finansowej 3.519 0 aktywa razem 27.380 23.975 zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 13.206 11.671 zobowiązania długoterminowe 587 720 zobowiązania krótkoterminowe 12.620 10.951 aktywa netto (kapitał własny) 14.174 12.304 kapitał zakładowy 48.992 45.455 liczba akcji (szt.) 97.984.365 90.910.300 wartość księgowa na 1 akcję (w zł) 0,14 0,14 zysk (strata) netto na 1 akcję (zł/szt.) (0,03) (0,06) rozwodniony zysk (strata) na 1 akcję 1) (w zł/szt.) (0,03) (0,06) zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na 1 akcję (w zł) - - Analogicznej zmiany dokonano w Części II Prospektu Podsumowanie, str. 10, pkt 4.1. Str. 40-41, pkt 6.1.1., Tabela 6.2., dodano dwie kolumny w brzmieniu: 2009 2008 w szt. % w szt. % Garnitur 16.299 11,37 20.456 10,84 Koszula męska 45.912 32,03 59.041 31,28 Krawat 20.972 14,63 26.969 14,29 Kurtka męska 11.044 7,70 10.799 5,71 Marynarka męska 3.883 2,71 9.901 5,25 Spodnie męskie 8.556 5,97 13.541 7,18 Płaszcz męski 8.242 5,75 11.373 6,03 Płaszcz damski 828 0,58 2.021 1,07 Pozostałe 27.605 19,26 34.623 18,35 Razem 143.341 100,00 188.724 100,00 2
Str. 41-42, pkt 6.1.1., Tabela 6.4., dodano dwie kolumny w brzmieniu: 2009 2008 w szt. % w szt. % Garnitur 116 13,83 254 5,09 Koszula męska 414 49,34 499 10,01 Krawat 121 14,42 377 7,56 Kurtka męska 32 3,81 837 16,78 Marynarka męska 0 0,00 0 0,00 Spodnie męskie 0 0,00 287 5,75 Płaszcz męski 66 7,87 2.787 55,89 Płaszcz damski 0 0,00 0 0,00 Pozostałe 90 10,73-54 -1,08 Razem 839 100,00 4.987 100,00 Str. 44, pkt 6.2.1., Tabela 6.6., dodano dwie kolumny w brzmieniu: 2009 2008 w szt. % w szt. % - sprzedaż wyrobów, towarów własnych 8.996 31,58 21.710 59,40 - sprzedaż towarów obcych i materiałów 19.056 66,89 12.302 33,66 - sprzedaż usług 436 1,53 2.537 6,94 Przychody razem 28.488 100,00 36.549 100,00 Str. 45, pkt 6.2.2., Tabela 6.9., dodano dwie kolumny w brzmieniu: w tys. zł % w tys. zł % Sprzedaż detaliczna 27.799 97,58 31.194 85,35 Sprzedaż hurtowa 689 2,42 5.355 14,65 Sprzedaż ogółem 28.488 100,00 36.549 100,00 Str. 46, pkt 6.2.2., Tabela 6.11., dodano dwie kolumny w brzmieniu: w tys. zł % w tys. zł % Kraj 28.372 99,59 32.891 89,99 - salony firmowe 16.629 58,37 18.381 59,70 - salony wyprzedażowe 10.201 35,81 11.220 34,11 - sklepy patronackie 400 1,40 1.531 4,66 - przerób i inne usługi 1.142 4,01 1.697 5,16 Eksport 116 0,41 3.658 10,01 hurtownie 116 0,41 1.631 44,59 przerób i inne usługi 0 0,00 2.027 55,41 Sprzedaż ogółem 28.488 100,00 36.549 100,00 3
Str. 63, pkt 8.1., dodano tekst na koniec pierwszego akapitu w brzmieniu: Emitent prezentuje również dane według stanu na koniec grudnia 2009 r. Str. 63-64, pkt 8.1., Tabela 8.1., dodano dwie kolumny w brzmieniu: oprogramowania (licencje) 33 22 grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania) 1.972 408 budynki, lokale 3.971 4.328 urządzenia techniczne i maszyny 384 788 środki transportu 131 285 inne środki trwałe 581 778 środki trwałe w budowie - 74 zaliczki na środki trwałe w budowie - - razem wartość netto 7.072 6.683 Str. 64, pkt 8.1., Tabela 8.2, dodano dwie kolumny w brzmieniu: I. Wartości niematerialne i prawne a) własne 33 22 b) używane na podstawie umowy najmu, w tym leasingu 0 0 razem 33 22 II. Środki trwałe a) własne 6.996 6.597 b) używane na podstawie najmu, w tym leasingu 43 64 razem 7.039 6.661 Str. 68, pkt 9.1., Tabela 9.1., dodano dwie kolumny w brzmieniu: Przychody netto ze sprzedaży 28.488 36.549 Zysk (strata) ze sprzedaży (4.418) (2.905) Zysk (strata) z działalności operacyjnej (3.169) (2.936) Zysk (strata) z działalności gospodarczej (3.315) (3.369) Zysk (strata) netto (3.230) (5.187) Zysk (strata) na 1 akcję (w zł) (0,03) (0,06) Str. 69,, pkt 9.1., Tabela 9.2., dodano dwie kolumny w brzmieniu: Rotacja zapasów (w dniach) 208 119 Rotacja należności (w dniach) 5 14 Rotacja zobowiązań (w dniach) 142 37 Płynność finansowa bieżąca 1,48 1,48 Płynność finansowa szybka 0,18 0,37 Rentowność sprzedaży (%) -15,51-7,95 4
Rentowność działalności operacyjnej (%) -11,12-8,03 Rentowność netto (%) -11,34-14,19 ROA (%) -11,80-21,64 ROE (%) -22,79-42,16 Str. 69, pkt 9.1., pierwszy akapit na stronie, dodano tekst na koniec akapitu w brzmieniu: W okresie I-IV kwartałów 2009 r. rotacja zapasami wyniosła 208 dni i była wyższa od rotacji zapasów w analogicznym okresie 2008 r. o ok. 74%. Wzrost rotacji zapasów obrazuje zmianę polityki zaopatrzenia w towary z produkcji własnej Spółki na rzecz dostaw od kontrahentów zagranicznych. Str. 69, pkt 9.1., drugi akapit na stronie, dodano tekst na koniec akapitu w brzmieniu: Rotacja należności w okresie IV kwartałów 2009 r. wyniosła 5 dni i była niższa o ponad 60% w stosunku do cyklu należności analogicznego okresu 2008 r. Str. 70, pkt 9.1., pierwszy akapit na stronie, dodano tekst na koniec akapitu w brzmieniu: Rotacja zobowiązań w okresie IV kwartałów 2009 r. wyniosła 142 dni i była wyższa o ponad 280% w stosunku do cyklu zobowiązań analogicznego okresu 2008 r. Str. 70, pkt 9.1., drugi akapit na stronie, dodano tekst na koniec akapitu w brzmieniu: W okresie IV kwartałów 2009 r. Spółka utrzymała poziom płynności bieżącej z okresu IV kwartałów 2008 r. na poziomie 1,48. Str. 70, pkt 9.1., trzeci akapit na stronie, dodano tekst na koniec akapitu w brzmieniu: Podobnie jak w innych okresach zamieszczonych w Prospekcie, Emitent w okresie IV kwartałów 2009 i 2008 roku osiągnął poziom płynności finansowej szybkiej poniżej wartości 1. Str. 70, pkt 9.1., piąty akapit na stronie, dodano tekst na koniec akapitu w brzmieniu: W okresie IV kwartałów 2009 r. wszystkie wskaźniki rentowności osiągnęły wynik ujemny. Wskaźniki rentowności sprzedaży oraz rentowności netto w okresie IV kwartałów 2009 r. były gorsze w porównaniu ze wskaźnikami analogicznego okresu 2008 r. Natomiast pozostałe wskaźniki w okresie IV kwartałów 2009 r. uległy nieznacznej poprawie w porównaniu z rokiem 2008. Str. 71, pkt 9.2.2, Tabela 9.4., dodano dwie kolumny w brzmieniu: 2009 2008 w szt. % w szt. % - sprzedaż wyrobów, towarów własnych 8.996 31,58 21.710 59,40 - sprzedaż towarów obcych i materiałów 19.056 66,89 12.302 33,66 - sprzedaż usług 436 1,53 2.537 6,94 Przychody razem 28.488 100,00 36.549 100,00 5
Str. 71-72, pkt 9.2.2., Tabela 9.5., dodano kolumnę w brzmieniu: / - sprzedaż wyrobów, towarów własnych -58,56% - sprzedaż towarów obcych i materiałów +54,90% - sprzedaż usług -82,81% Przychody razem -22,05% Str. 72-73, pkt 10.1., Tabela 10.1., dodano dwie kolumny w brzmieniu: Kapitał zakładowy 48.992 45.455 Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny 1.563 - Zysk (strata) z lat ubiegłych (33.151) (27.964) Zysk (strata) netto (3.230) (5.187) Kapitał własny 14.174 12.304 Wartość księgowa Spółki na 1 akcję 0,14 0,14 Zobowiązania ogółem 13.206 11.671 Str. 73, pkt 10.1., Tabela 10.2., dodano dwie kolumny w brzmieniu: Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (4.748) 741 Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (203) 121 Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 3.519 - Przepływy pieniężne netto (1.432) 862 Środki pieniężne na koniec okresu 670 2.103 Str. 73, pkt 10.2, drugi akapit na stronie, dodano tekst na koniec akapitu w brzmieniu: W okresie IV kwartałów 2009 r. Spółka wypracowała ujemne przepływy z działalności operacyjnej głownie w wyniku wygenerowania straty netto. Strata na działalności operacyjnej wynikała głównie z wysokich kosztów usług obcych oraz wynagrodzeń. Kolejnymi czynnikami mającymi wpływ na przepływy z działalności operacyjnej, podobnie jak w innych okresach prezentowanych w Prospekcie, były: wzrost zapasów, zmniejszenie się stanu zobowiązań, zmniejszenie się stanu rozliczeń międzyokresowych oraz rezerw. Str. 74, pkt 10.3., Tabela 10.3., dodano dwie kolumny w brzmieniu: Zobowiązania długoterminowe, w tym: 587 720 - pozostałe długoterminowe zobowiązania finansowe 25 25 - pozostałe zobowiązania długoterminowe - - - rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 530 383 - rezerwa na zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych 32 312 Zobowiązania krótkoterminowe, w tym: 12.620 10.951 - pozostałe krótkoterminowe zobowiązania finansowe 10 27 - zobowiązania z tytułu dostaw i usług 11.265 3.724 - pozostałe zobowiązania krótkoterminowe 1.088 5.095 - pozostałe rezerwy krótkoterminowe 56 922 6
- krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 201 1.183 Zobowiązania ogółem 13.206 11.671 Kapitał własny 14.174 12.304 Zysk (strata) netto (3.230) (5.187) Str. 75, pkt 10.3., Tabela 10.4., dodano dwie kolumny w brzmieniu: Stopa zadłużenia (%) 48,23 48,68 Wskaźnik struktury kapitału (%) 4,14 5,85 Wskaźnik zastosowania kapitału własnego 1,63 1,57 Wskaźnik zadłużenia kapitału własnego 0,93 0,95 Str. 75, pkt 10.3., drugi akapit na stronie, dodano tekst na koniec akapitu w brzmieniu: W okresie IV kwartałów 2009 roku stopa zadłużenia wyniosła ok. 48%. W porównaniu z analogicznym okresem roku poprzedniego nie zmieniła znacząco swojej wartości. Str. 99, pkt 20.1., na koniec pierwszego akapitu dodano tekst w brzmieniu: Ponadto na podstawie przywołanych przepisów niezbadane przez biegłego rewidenta jednostkowe sprawozdanie za IV kwartał roku 2009 zostało zamieszczone w Prospekcie przez odniesienie do opublikowanego niezbadanego przez biegłego rewidenta jednostkowego sprawozdania finansowego Emitenta za IV kwartał 2009 roku. Str. 101, pkt 20.5.1., dodano na koniec punktu tekst w brzmieniu: W związku z publikacją raportu okresowego za IV kwartał 2009 roku, najnowszymi informacjami finansowymi, niezbadanymi przez biegłego rewidenta, są informacje finansowe obejmujące okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2009 roku. Informacje te zostały zamieszczone w Prospekcie poprzez odesłanie do przekazanego do publicznej wiadomości raportu finansowego Spółki. Str. 101, pkt 20.6., dodano drugi akapit w brzmieniu: Emitent w dniu 1 marca 2010 r. opublikował raportem Q4/2009 niezbadane śródroczne jednostkowe sprawozdania finansowe za IV kwartał 2009 r. Str. 130-132, pkt 3.2., było: Dane dotyczące kapitalizacji i zadłużenia według oświadczenia Zarządu zawarte zostały w poniższej tabeli: Tabela Kapitalizacja i zadłużenie Spółki na dzień 31.12.2009 r. (tys. zł) Zadłużenie krótkoterminowe ogółem 12.419,0 Gwarantowane 41,5 Zabezpieczone 4.233,9 Niegwarantowane/niezabezpieczone 8.143,6 Zadłużenie długoterminowe ogółem (z wyłączeniem bieżącej części zadłużenia długoterminowego) Gwarantowane 355,0-7
Zabezpieczone 25,0 Niegwarantowane/niezabezpieczone 330,0 Kapitał Własny 14.020,0 A. Kapitał zakładowy 48.992,0 B. Kapitał z aktualizacji wyceny 1.563,0 C. Niepodzielony wynik finansowy (33.151,0) D. Zysk (strata) roku bieżącego (3.384,0) Ogółem 26.794,0 Poniżej przedstawiono gwarancje bankową wystawioną na zlecenie Spółki na rzecz FORUM GLIWICE Sp. z o.o. wobec której Spółka miała zobowiązania na dzień 31.12.2009 r. Tabela Gwarancja udzielona na zlecenie Spółki (dane w tys. zł) Data Wystawca Kwota Termin Lp. udzielenia gwarancji gwarancji ważności 1 26.03.2009 PKO BP SA 52,7 25.03.2010 Uwagi Umowa najmu z dnia 29.12.2006 r. zawarta z FORUM GLIWICE Sp. z o.o. Rodzaje zabezpieczeń warunków wykonania umowy z kontrahentami wobec których Spółka miała zobowiązania na dzień 31.12.2009 r. opisano poniżej. Zabezpieczeniem zobowiązań z tytułu umów najmu z kontrahentami przedstawionymi w tabeli poniżej są kaucje gwarancyjne. Zestawienie kaucji na dzień 31.12.2009 r. na rzecz kontrahentów wobec których Spółka miała zobowiązania na dzień 31.12.2009 r. przedstawiono w tabeli poniżej. Tabela Kaucje gwarancyjne na rzecz kontrahentów w/c których Spółka miała zobowiązanie na dzień 31.12.2009 r. Lp. Kwota (w tys. zł) 1 Arkady Wrocławskie S.A.* 84,8 2 Cushman & Wakefield Polska Sp. z o. o. 3,5 3 Fashion House Gdańsk Sp. z o. o. 41,8 4 Fashion House Warsaw Sp. z o. o. 85,3 5 Fortis Nowy Stary Browar Sp. z o. o.* 99,9 6 Irus Luboń Sp. z o. o. * 43,3 7 Irus Ursus Sp. z o.o. * 87,6 8 Irus Wrocław Sp. z o.o. * 59,3 9 Klepierre Galeria Poznań Sp. z o. o. 63,9 10 Manufaktura Sp. z o.o.* 62,4 11 Neinver Malta Sp. z o. o.* 103,1 12 Sadyba Centre S.A. 57,4 13 Nowe Centrum Sp. z o.o.* 63,3 RAZEM 855,6 * Ponadto Emitent złożył oświadczenie o dobrowolnym poddaniu się egzekucji w trybie art.777 kpc Zabezpieczeniem zobowiązań z tytułu umowy leasingu sprzętu IT rok prod. 2008, jest weksel in blanco wystawiony przez Emitenta. Zabezpieczeniem zobowiązań z tytułu Umowy o współpracy handlowej zawartej w dniu 21 maja 2009 r. z OPTYMIST (Dostawcą) z siedzibą w Raszynie jest złożone przez Emitenta w formie aktu notarialnego oświadczenie, w którym poddaje się egzekucji na rzecz Dostawcy wymagalnej należności do kwoty 3.000.000 zł. Zabezpieczeniem zobowiązań z tytułu Umowy o współpracy handlowej z dnia 21 lipca 2008 zmienionej aneksem nr 1 z dnia 27 maja 2009 r. zawartej z FORDTON INTERNATIONAL LIMITED z siedzibą w Hong Kongu jest złożone przez Emitenta w formie aktu notarialnego oświadczenie w którym Emitent poddaje się rygorowi egzekucyjnemu do kwoty 2.000.000 zł. 8
Tabela Wartość zadłużenia netto (w krótkiej i średniej perspektywie czasowej) na dzień 31.12.2009 r. (tys. zł) A. Środki pieniężne 670,0 B. Ekwiwalenty środków pieniężnych (wyszczególnienie) - - lokaty bankowe O/N - - weksle z terminem wykupu do 3 miesięcy - - środki pieniężne w drodze zaliczki - C. Papiery wartościowe przeznaczone do obrotu - D. Płynność (A)+(B)+(C) 670,0 E. Bieżące należności finansowe - F. Krótkoterminowe zadłużenie w bankach - G. Bieżąca część zadłużenia długoterminowego 1 9,0 H. Inne krótkoterminowe zadłużenie finansowe - I. Krótkoterminowe zadłużenie finansowe (F)+(G)+(H) 9,0 J. Krótkoterminowe zadłużenie finansowe netto (I)-(E)-(D) -661,0 K. Długoterminowe kredyty i pożyczki bankowe - L. Wyemitowane obligacje - M. Inne długoterminowe kredyty i pożyczki - N. Długoterminowe zadłużenie finansowe netto (K)+(L)+(M) - O. Zadłużenie finansowe netto (J)+(N) -661,0 1 W poz. G została ujęta część zadłużenia z tytułu leasingu przypadającego do spłaty w 2009 r. Z informacji będących w posiadaniu Zarządu Emitenta wynika, że Spółka nie poręczała ani nie gwarantowała spłaty zadłużenia innego podmiotu, w następstwie czego w Spółce nie występują zadłużenia pośrednie ani warunkowe. Str. 130-132, pkt 3.2., jest: Dane dotyczące kapitalizacji i zadłużenia według oświadczenia Zarządu zawarte zostały w poniższej tabeli: Tabela Kapitalizacja i zadłużenie Spółki na dzień 31.12.2009 r. (tys. zł) Zadłużenie krótkoterminowe ogółem 12.620,0 Gwarantowane 41,5 Zabezpieczone 4.233,9 Niegwarantowane/niezabezpieczone 8.344,6 Zadłużenie długoterminowe ogółem (z wyłączeniem bieżącej części zadłużenia długoterminowego) 587,0 Gwarantowane - Zabezpieczone 25,0 Niegwarantowane/niezabezpieczone 562,0 Kapitał Własny 14.174,0 A. Kapitał zakładowy 48.992,0 B. Kapitał z aktualizacji wyceny 1.563,0 C. Niepodzielony wynik finansowy (33.151,0) D. Zysk (strata) roku bieżącego (3.230,0) Ogółem 27.381,0 Poniżej przedstawiono gwarancje bankową wystawioną na zlecenie Spółki na rzecz FORUM GLIWICE Sp. z o.o. wobec której Spółka miała zobowiązania na dzień 31.12.2009 r. 9
Tabela Gwarancja udzielona na zlecenie Spółki (dane w tys. zł) Data Wystawca Kwota Termin Lp. udzielenia gwarancji gwarancji ważności 10 1 26.03.2009 PKO BP SA 52,7 25.03.2010 Uwagi Umowa najmu z dnia 29.12.2006 r. zawarta z FORUM GLIWICE Sp. z o.o. Rodzaje zabezpieczeń warunków wykonania umowy z kontrahentami wobec których Spółka miała zobowiązania na dzień 31.12.2009 r. opisano poniżej. Zabezpieczeniem zobowiązań z tytułu umów najmu z kontrahentami przedstawionymi w tabeli poniżej są kaucje gwarancyjne. Zestawienie kaucji na dzień 31.12.2009 r. na rzecz kontrahentów wobec których Spółka miała zobowiązania na dzień 31.12.2009 r. przedstawiono w tabeli poniżej. Tabela Kaucje gwarancyjne na rzecz kontrahentów w/c których Spółka miała zobowiązanie na dzień 31.12.2009 r. Lp. Kwota (w tys. zł) 1 Arkady Wrocławskie S.A.* 84,8 2 Cushman & Wakefield Polska Sp. z o. o. 3,5 3 Fashion House Gdańsk Sp. z o. o. 41,8 4 Fashion House Warsaw Sp. z o. o. 85,3 5 Fortis Nowy Stary Browar Sp. z o. o.* 99,9 6 Irus Luboń Sp. z o. o. * 43,3 7 Irus Ursus Sp. z o.o. * 87,6 8 Irus Wrocław Sp. z o.o. * 59,3 9 Klepierre Galeria Poznań Sp. z o. o. 63,9 10 Manufaktura Sp. z o.o.* 62,4 11 Neinver Malta Sp. z o. o.* 103,1 12 Sadyba Centre S.A. 57,4 13 Nowe Centrum Sp. z o.o.* 63,3 RAZEM 855,6 * Ponadto Emitent złożył oświadczenie o dobrowolnym poddaniu się egzekucji w trybie art.777 kpc Zabezpieczeniem zobowiązań z tytułu umowy leasingu sprzętu IT rok prod. 2008, jest weksel in blanco wystawiony przez Emitenta. Zabezpieczeniem zobowiązań z tytułu Umowy o współpracy handlowej zawartej w dniu 21 maja 2009 r. z OPTYMIST (Dostawcą) z siedzibą w Raszynie jest złożone przez Emitenta w formie aktu notarialnego oświadczenie, w którym poddaje się egzekucji na rzecz Dostawcy wymagalnej należności do kwoty 3.000.000 zł. Zabezpieczeniem zobowiązań z tytułu Umowy o współpracy handlowej z dnia 21 lipca 2008 zmienionej aneksem nr 1 z dnia 27 maja 2009 r. zawartej z FORDTON INTERNATIONAL LIMITED z siedzibą w Hong Kongu jest złożone przez Emitenta w formie aktu notarialnego oświadczenie w którym Emitent poddaje się rygorowi egzekucyjnemu do kwoty 2.000.000 zł. Tabela Wartość zadłużenia netto (w krótkiej i średniej perspektywie czasowej) na dzień 31.12.2009 r. (tys. zł) A. Środki pieniężne 670,0 B. Ekwiwalenty środków pieniężnych (wyszczególnienie) - - lokaty bankowe O/N - - weksle z terminem wykupu do 3 miesięcy - - środki pieniężne w drodze zaliczki - C. Papiery wartościowe przeznaczone do obrotu - D. Płynność (A)+(B)+(C) 670,0 E. Bieżące należności finansowe - F. Krótkoterminowe zadłużenie w bankach - G. Bieżąca część zadłużenia długoterminowego 1 10,0
H. Inne krótkoterminowe zadłużenie finansowe - I. Krótkoterminowe zadłużenie finansowe (F)+(G)+(H) 10,0 J. Krótkoterminowe zadłużenie finansowe netto (I)-(E)-(D) -660,0 K. Długoterminowe kredyty i pożyczki bankowe - L. Wyemitowane obligacje - M. Inne długoterminowe kredyty i pożyczki - N. Długoterminowe zadłużenie finansowe netto (K)+(L)+(M) - O. Zadłużenie finansowe netto (J)+(N) -660,0 1 W poz. G została ujęta część zadłużenia z tytułu leasingu przypadającego do spłaty w 2009 r. Z informacji będących w posiadaniu Zarządu Emitenta wynika, że Spółka nie poręczała ani nie gwarantowała spłaty zadłużenia innego podmiotu, w następstwie czego w Spółce nie występują zadłużenia pośrednie ani warunkowe. Część II Aneksu Str. 129, pkt 24, pierwszy akapit, było: W okresie ważności Prospektu w formie elektronicznej na stronie internetowe Emitenta www.prochnik.com.pl można zapoznawać się z następującymi dokumentami: 1) Statutem Emitenta, 2) Historycznymi sprawozdaniami finansowymi Emitenta wraz z opiniami biegłych rewidentów za lata obrotowe 2006-2008, 3) Śródrocznym sprawozdaniem finansowym za III kwartał 2009 r. 4) Regulaminami Walnego Zgromadzenia, Rady Nadzorczej oraz Zarządu. Str. 129, pkt 24, pierwszy akapit, jest: W okresie ważności Prospektu w formie elektronicznej na stronie internetowe Emitenta www.prochnik.com.pl można zapoznawać się z następującymi dokumentami: 5) Statutem Emitenta, 6) Historycznymi sprawozdaniami finansowymi Emitenta wraz z opiniami biegłych rewidentów za lata obrotowe 2006-2008, 7) Śródrocznymi sprawozdaniem finansowymi za I półrocze, III kwartał oraz IV kwartał 2009 r. 8) Regulaminami Walnego Zgromadzenia, Rady Nadzorczej oraz Zarządu. Str. 191, część VII Prospektu, było: W treści Prospektu Emisyjnego PRÓCHNIK SA, przygotowanego w związku z publiczną ofertą 24.496.091 akcji zwykłych na okaziciela Serii H Spółki, oferowanych w ramach prawa poboru dla dotychczasowych akcjonariuszy, a także w związku z planowanym dopuszczeniem i wprowadzeniem do obrotu na rynku regulowanym na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie SA 97.984.365 praw poboru Akcji Serii H, nie więcej niż 24.496.091 Praw do Akcji Serii H oraz nie więcej niż 24.496.091 Akcji Serii H, zostały zamieszczone następujące odniesienia: 1. do zbadanego przez biegłego rewidenta jednostkowego sprawozdania finansowego Emitenta za rok obrotowy 2006 (SA-R 2006), opublikowanego w formie raportu okresowego w dniu 6 czerwca 2007 r., 2. do zbadanego przez biegłego rewidenta jednostkowego sprawozdania finansowego Emitenta za rok obrotowy 2007 (R 2007), opublikowanego w formie raportu okresowego w dniu 12 czerwca 2008 r., 11
3. do zbadanego przez biegłego rewidenta jednostkowego sprawozdania finansowego Emitenta za rok obrotowy 2008 (R 2008), opublikowanego w formie raportu okresowego w dniu 30 kwietnia 2009 r., 4. do śródrocznego jednostkowego, niezbadanego przez biegłego rewidenta, sprawozdania finansowego Emitenta za III kwartał 2009 roku, opublikowanego w raporcie okresowym (Q3/2009) w dniu 13 listopada 2009 r. Jednostkowe sprawozdania finansowe Emitenta zostały zamieszczone w Prospekcie Emisyjnym przez odniesienie do opublikowanych: (i) zbadanych jednostkowych rocznych sprawozdań finansowych Emitenta za lata 2006-2008, (ii) niezbadanego jednostkowego sprawozdania finansowego Emitenta za III kwartał 2009 r. na podstawie art. 22 ust. 2 Ustawy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych i art. 28 Rozporządzenia Komisji (WE) nr 809/2004 z dnia 29 kwietnia 2004 r. w sprawie informacji zawartych w prospektach emisyjnych oraz formy, włączenia przez odniesienie i publikacji takich prospektów emisyjnych oraz upowszechniania reklam. Sprawozdania finansowe włączone do Prospektu poprzez odniesienie dostępne są na stronie internetowej Emitenta (www.próchnik.com.pl). Str. 191, część VII Prospektu, jest: W treści Prospektu Emisyjnego PRÓCHNIK SA, przygotowanego w związku z publiczną ofertą 24.496.091 akcji zwykłych na okaziciela Serii H Spółki, oferowanych w ramach prawa poboru dla dotychczasowych akcjonariuszy, a także w związku z planowanym dopuszczeniem i wprowadzeniem do obrotu na rynku regulowanym na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie SA 97.984.365 praw poboru Akcji Serii H, nie więcej niż 24.496.091 Praw do Akcji Serii H oraz nie więcej niż 24.496.091 Akcji Serii H, zostały zamieszczone następujące odniesienia: 1. do zbadanego przez biegłego rewidenta jednostkowego sprawozdania finansowego Emitenta za rok obrotowy 2006 (SA-R 2006), opublikowanego w formie raportu okresowego w dniu 6 czerwca 2007 r., 2. do zbadanego przez biegłego rewidenta jednostkowego sprawozdania finansowego Emitenta za rok obrotowy 2007 (R 2007), opublikowanego w formie raportu okresowego w dniu 12 czerwca 2008 r., 3. do zbadanego przez biegłego rewidenta jednostkowego sprawozdania finansowego Emitenta za rok obrotowy 2008 (R 2008), opublikowanego w formie raportu okresowego w dniu 30 kwietnia 2009 r., 4. do śródrocznego jednostkowego, poddanego przeglądowi przez biegłego rewidenta, sprawozdania finansowego Emitenta za I półrocze 2009 roku, opublikowanego w raporcie okresowym (P 2009) w dniu 31 sierpnia 2009 r., 5. do śródrocznego jednostkowego, niezbadanego przez biegłego rewidenta, sprawozdania finansowego Emitenta za III kwartał 2009 roku, opublikowanego w raporcie okresowym (Q3/2009) w dniu 13 listopada 2009 r., 6. do śródrocznego jednostkowego, niezbadanego przez biegłego rewidenta, sprawozdania finansowego Emitenta za IV kwartał 2009 roku, opublikowanego w raporcie okresowym (Q4/2009) w dniu 1 marca 2010 r. Jednostkowe sprawozdania finansowe Emitenta zostały zamieszczone w Prospekcie Emisyjnym przez odniesienie do opublikowanych: (i) zbadanych jednostkowych rocznych sprawozdań finansowych Emitenta za lata 2006-2008, (ii) niezbadanego, poddanego przeglądowi przez biegłego rewidenta półrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego Emitenta (za I półrocze 2009 r.), a także (iii) niezbadanych jednostkowych sprawozdań finansowych Emitenta za III i IV kwartał 2009 r. na podstawie art. 22 ust. 2 Ustawy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych i art. 28 Rozporządzenia Komisji (WE) nr 809/2004 z dnia 29 kwietnia 2004 r. w sprawie informacji zawartych w prospektach emisyjnych oraz formy, włączenia przez odniesienie i publikacji takich prospektów emisyjnych oraz upowszechniania reklam. Sprawozdania finansowe włączone do Prospektu poprzez odniesienie dostępne są na stronie internetowej Emitenta (www.próchnik.com.pl). 12
Emitent: Krzysztof Grabowski Prezes Zarządu Paweł Jaworski Wiceprezes Zarządu Oferujący: Krzysztof Albrecht Prezes Zarządu Piotr Rychta Członek Zarządu Doradca Finansowy: Monika Ostruszka Członek Zarządu Paweł Walczak Członek Zarządu 13