Octava NFI-SA 1 Wybrane dane finansowe za okres od 1 stycznia 2006 r. do 31 grudnia 2006 r. 2006 r. 2005 r. 2006 r. w tys. EUR 2005 r. Przychody z inwestycji 6 818 504 1 749 125 Przychody operacyjne, razem 7 439 1 142 1 908 284 Koszty operacyjne (5 153) (6 497) (1 322) (1 615) Zysk (strata) z działalności operacyjnej 2 286 (5 355) 586 (1 331) Zysk (strata) netto 2 485 (2 044) 637 (508) Zysk (strata) netto na akcję zwykłą (w zł/eur): - podstawowy oraz rozwodniony 0,08 (0,17) - - Przepływy środków pienięŝnych z działalności operacyjnej (121 213) (4 818) (31 087) (1 198) Przepływy środków pienięŝnych z działalności finansowej 128 499 2 291 32 956 569 Przepływy pienięŝne netto 7 286 (2 527) 1 869 (628) w tys. EUR 31.12.2006 31.12.2005 31.12.2006 31.12.2005 Aktywa, razem 272 870 123 397 71 223 31 970 Kapitał własny, razem 131 721 96 482 34 381 24 997 Zobowiązania, razem 141 149 26 915 36 842 6 973 Liczba akcji (w szt.) 12 035 254 12 035 254 12 035 254 12 035 254 Wartość aktywów netto na jedną akcję (w zł/eur) 10,94 8,02 2,86 2,08
Octava NFI-SA 2 Skonsolidowany bilans 31.12.2006 31.12.2005 AKTYWA Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe 228 612 104 639 Inwestycje - nieruchomości 8 010 2 420 Wartość firmy 6 817 926 Wartości niematerialne i prawne 16 10 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 684 729 244 139 108 724 Aktywa obrotowe NaleŜności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe 10 395 4 547 Aktywa finansowe wg wart. godziwej przez rach.zysków i strat 2 249 1 325 Środki pienięŝne i inne aktywa pienięŝne 16 087 8 801 28 731 14 673 Aktywa, razem 272 870 123 397 KAPITAŁ WŁASNY Kapitał własny przypisany akcjonariuszom Funduszu Kapitał zakładowy 1 204 1 204 Kapitał zapasowy 38 425 38 425 Niepodzielony zysk (nie pokryta strata) 56 170 55 095 95 799 94 724 Udział mniejszości 35 922 1 758 Kapitał własny, razem 131 721 96 482 ZOBOWIĄZANIA Zobowiązania długoterminowe PoŜyczki 105 867 6 744 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 10 463 10 507 116 330 17 251 Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe 22 625 7 683 PoŜyczki - 34 Przychody przyszłych okresów 1 597 514 Inne rezerwy i zobowiązania 597 1 433 24 819 9 664 Zobowiązania, razem 141 149 26 915 Pasywa, razem 272 870 123 397
Octava NFI-SA 3 Skonsolidowany rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2006 r. do 31 grudnia 2006 r. 2006 r. 2005 r. IV Kwartał IV Kwartał IV Kwartał IV Kwartał Przychody z inwestycji Przychody z innych papierów wartościowych - 78 24 91 Przychody z tytułu odsetek 135 226 31 397 Zrealizowane i niezrealizowane zyski (straty) z inwestycji 6 128 6 514 (346) 16 RóŜnice kursowe z inwestycji - - 6 263 6 818 (291) 504 Pozostałe przychody operacyjne 139 621 240 638 Przychody operacyjne, razem 6 402 7 439 (51) 1 142 Koszty operacyjne Wynagrodzenie firmy zarządzającej (210) (1 000) (43) (1 839) Wynagrodzenia (231) (1 027) (302) (1 158) Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia (17) (57) (3) (74) Amortyzacja (17) (69) (12) (99) Odpisy aktualizujące 26 26 - - Pozostałe koszty administracyjne (367) (2 308) (554) (2 266) Pozostałe koszty operacyjne (379) (718) (750) (1 061) (1 195) (5 153) (1 664) (6 497) Zysk (strata) z działalności operacyjnej 5 207 2 286 (1 715) (5 355) Koszty finansowe (netto) (502) 199 7 55 Podatek dochodowy - - (110) 3 256 Zysk (strata) netto 4 705 2 485 (1 818) (2 044) Przypisany dla: Akcjonariuszy Funduszu 3 078 1 000 (1 818) (2 005) Udział mniejszości 1 627 1 485 - (39) 4 705 2 485 (1 818) (2 044) Zysk (strata) netto na akcję zwykłą (w zł) - podstawowy oraz rozwodniony 0,39 0,08 (0,15) (0,17)
Octava NFI-SA 4 Skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym za okres od 1 stycznia 2006 r. do 31 grudnia 2006 r. Kapitał własny przypisany akcjonariuszom Funduszu Kapitał Akcje Kapitał Wynik Udział zakładowy własne zapasowy finansowy mniejszości Razem 2006 r. Saldo na początek okresu 1 204-38 425 58 915 1 758 100 302 Korekty lat poprzednich: - Nieruchomości w budowie* (4 097) (4 097) Korekta wyniku 2005 277 277 Saldo na początek okresu po korektach 1 204-38 425 55 095 1 758 96 482 Zysk (strata) netto 1 000 1 485 2 485 Korekty dot. lat poprzednich 75 (3) 72 Podwyszenie kapitału 34 416 34 416 SprzedaŜ akcji (1 734) (1 734) Saldo na koniec okresu 1 204-38 425 56 170 35 922 131 721 2005 r. Saldo na początek okresu 2 407 (140 481) 194 769 44 131 2 071 102 897 Korekty lat poprzednich: Nieruchomości w budowie* (4 097) (4 097) Saldo na początek okresu po korektach 2 407 (140 481) 194 769 40 034 2 071 98 800 Zysk (strata) netto (2 005) (39) (2 044) UmoŜenia akcji (1 203) 140 481 (139 278) - Pokrycia straty (17 066) 17 066 - Dywidendy wypłacone (274) (274) Saldo na koniec okresu 1 204-38 425 55 095 1 758 96 482 * Koszty finansowe netto w ramach Grupy
Octava NFI-SA 5 Skonsolidowane sprawozdanie z przepływu środków pienięŝnych za okres od 1 stycznia 2006 r. do 31 grudnia 2006 r. 2006 r. 2005 r. Przepływy środków pienięŝnych z działalności operacyjnej Nabycie rzeczowych aktywów trwałych (126 082) (8 542) Zbycie papierów wartościowych - 8 676 Nabycie papierów wartościowych (1 708) (6 420) Odsetki i dywidendy 189 - Zapłacone wynagrodzenia firmy zarządzającej (1 044) (3 668) Podatek dochodowy - 3 149 Pozostałe przepływy 7 432 1 987 (121 213) (4 818) Przepływy środków pienięŝnych z działalności finansowej Kredyty i poŝyczki/spłaty kredytów i poŝyczek 128 499 2 167 Dywidendy zapłacone - (274) Odsetki - 398 128 499 2 291 Przepływy pienięŝne netto 7 286 (2 527) Środki pienięŝne na początek okresu 8 801 11 328 Środki pienięŝne na koniec okresu 16 087 8 801
Octava NFI SA 6 Podsumowanie portfela inwestycyjnego funduszu Udziały wiodące Udziały mniejszościowe Akcje i udziały w jednostkach zaleŝnych Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych Akcje i udziały w pozostałych jednostkach krajowych DłuŜne papiery wartościowe Pozostałe Razem Wartość bilansowa na początek roku obrotowego 24 125 1 325 1 281-786 - 64 382 91 899 Zwiększenia: 57 760 978 - - 689-17 59 444 Nabycie 57 466 689 58 155 NaleŜne odsetki 17 17 Zyski z wyceny 978 978 Udział w wyniku finansowym netto 294 294 Zmniejszenia: (841) (54) (558) - - - (64 399) (65 852) SprzedaŜy/wykupu (61 967) (61 967) Straty z wyceny (54) (54) Udział w wyniku finansowym netto (841) (558) (1 399) Reklasyfikacja (2 432) (2 432) Wartość bilansowa na koniec okresu 81 044 2 249 723-1 475 - - 85 491
Octava NFI SA 7 Zestawienie portfela inwestycyjnego Zbywalność składników portfela inwestycyjnego notowane na giełdach Z nieograniczoną zbywalnością notowane na rynkach pozagiełdowych nienotowane na rynkach regulowanych Z ograniczoną zbywalnością Udziały wiodące wartość bilansowa 81 044 wartość wg ceny nabycia 64 388 wartość godziwa 81 044 wartość rynkowa Udziały mniejszościowe wartość bilansowa 2 249 wartość wg ceny nabycia 645 wartość godziwa 2 249 wartość rynkowa 2 249 Akcje i udziały w jednostkach zaleŝnych wartość bilansowa 723 wartość wg ceny nabycia 1 910 wartość godziwa 723 wartość rynkowa Akcje i udziały w jednostkach współzaleŝnych Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych wartość bilansowa 0 wartość wg ceny nabycia 40 wartość godziwa wartość rynkowa Akcje i udziały w pozostałych jednostkach krajowych wartość bilansowa 1 475 wartość wg ceny nabycia 1 599 wartość godziwa 1 475 wartość rynkowa DłuŜne papiery wartościowe Pozostałe Zagraniczne papiery wartościowe Razem wartość bilansowa - 2 249-83 242 wartość wg ceny nabycia - 645-67 937 wartość rynkowa - 2 249 - -
Octava NFI SA 8 Zestawienie portfela inwestycyjnego Udziały wiodące Lp. Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Przedmiot działalności Liczba Wartość księgowa przed korektą Korekta wartości księgowej Wartość bilansowa Wartość rynkowa (dla spółek notowanych) Procent posiadanego kapitału zakładowego Udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Nieopłacona przez emitenta wartość w jednostce Otrzymane lub naleŝne dywidendy (inne udziały w zyskach) 1. Legnicka Development S.A. Warszawa budowa i wynajem powierzchni handlowousługowych 4 136 905 81 044 0 81 044-70,3978% 70,3978% 0 0 Razem 81 044-81 044-0 0
Octava NFI SA 9 Zestawienie portfela inwestycyjnego Udziały wiodące c.d. Kapitał własny Zobowiązania i rezerwy Lp. Nazwa jednostki Przychody netto ze sprzedaŝy Zysk (strata) na działalności operacyjnej Aktywa obrotowe NaleŜności długoterminowe NaleŜności krótkoterminowe Zapasy Aktywa razem Ogółem, w tym: Zakładowy NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy Zapasowy Rezerwowe Wynik finansowy z lat ubiegłych Zysk (strata) netto Ogółem, w tym: Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania długoterminowe 1. Legnicka Development S.A. 36 (1 647) 22 224 0 6 561 0 257 587 115 124 91 379 0 9 208 41 684 (26 264) (883) 142 463 16 932 108 331 Razem 36 (1 647) 22 224 0 6 561 0 257 587 115 124 91 379 0 9 208 41 684 (26 264) (883) 142 463 16 932 108 331
Octava NFI SA 10 Zestawienie portfela inwestycyjnego Akcje i udziały w jednostkach podporządkowanych Lp. Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Przedmiot działalności Charakter powiązania Liczba Wartość księgowa przed korektą Korekta wartości księgowej Wartość bilansowa Wartość rynkowa (dla spółek notowanych) Procent posiadanego kapitału zakładowego Udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Nieopłacona przez emitenta wartość w jednostce Otrzymane lub naleŝne dywidendy (inne udziały w zyskach) 1. Konstancin-Nieruchomości Sp. z o.o. Warszawa obsługa nieruchomości zaleŝna 3 820 1 321 598 723-100,00% 100,00% 0 0 działalność 2. Maski Sp. z o.o. Warszawa wydawnicza stowarzyszona 40 0 0 0-40,00% 40,00% 0 0 Razem 1 321 598 723-0 0
Octava NFI SA 11 Zestawienie portfela inwestycyjnego Akcje i udziały w jednostkach podporządkowanych 1. Lp. Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej Przychody netto ze sprzedaŝy Zysk (strata) na działalności operacyjnej Aktywa obrotowe NaleŜności długoterminowe Kapitał własny NaleŜności krótkoterminowe Zapasy Aktywa razem Ogółem, w tym: Zakładowy NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy Zapasowy Rezerwowe Wynik finansowy z lat ubiegłych Zysk (strata) netto Zobowiązania i rezerwy Ogółem, w tym: Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania długoterminowe Konstancin-Nieruchomości Sp. z o.o. 0 (88) 824 0 633 0 4 473 1 321 1 910 0 501 0 (1 006) (84) 3 152 3 142 0 2. Maski Sp. z o.o. b.d. b.d. b.d. b.d. b.d. b.d. b.d. b.d. b.d. b.d. b.d. b.d. b.d. b.d. b.d. b.d. b.d. Razem 0 (88) 824 0 633 0 4 473 1 321 1 910 0 501 0 (1 006) (84) 3 152 3 142 0