INFORMACJA DODATKOWA do skróconego sprawozdania finansowego za I półrocze 2010r. 1. Zasady i metody rachunkowości, metody wyceny aktywów i pasywów na dzień bilansowy oraz pomiaru wyniku finansowego. Sprawozdanie finansowe zostało przygotowane zgodnie z przepisami: Ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (tekst jednolity Dz. U. Nr 76, poz. 694, 2002 r. z póź. zmianami) Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 15 lutego 2009 roku w sprawie informacji w sprawie informacji bieŝących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równowaŝne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. Nr 33 poz. 259), Stosowane przez Spółkę zasady sporządzania sprawozdania finansowego za I półrocze 2010 roku nie uległy zmianom od ich ostatniego opisu sprawozdaniu za rok 2009. 2. Informacje o korektach z tytułu rezerw oraz odpisach aktualizujących wartość składników aktywów. W I półroczu 2010r. Spółka rozwiązała aktywa na odroczony podatek dochodowy w kwocie 26 tys. zł. Rozwiązano odpisy aktualizujące wartość materiałów na kwotę 33,3 tys. zł. 3. Sposób przeliczenia poszczególnych pozycji rachunku wyników i bilansu na EURO: a) dla danych za rok bieŝący: pozycje dotyczące rachunku zysków i strat za pierwsze półrocze 2010r. przeliczono według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień kaŝdego zakończonego miesiąca pierwszego kwartału (styczeń - czerwiec), który wyniósł 1 EURO = 4,0042 PLN. pozycje bilansowe przeliczono według średniego kursu ogłoszonego przez NBP obowiązującego na dzień bilansowy (30 czerwiec 2010r.), który wyniósł 1 EURO = 4,1458 PLN. b) dla danych za rok porównawczy: pozycje dotyczące rachunku zysków i strat za pierwsze półrocze 2009r. przeliczono według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień kaŝdego zakończonego miesiąca pierwszego kwartału (styczeń - czerwiec), który wyniósł 1 EURO = 4,5184 PLN. pozycje bilansowe przeliczono według średniego kursu ogłoszonego przez NBP obowiązującego na dzień bilansowy (30 czerwiec 2009r.), który wyniósł 1 EURO = 4,4696 PLN. 4. Skutki zmian w strukturze Spółki, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaŝy jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych, podziału restrukturyzacji i zaniechania działalności. W okresie I półrocza 2010 roku nie wystąpiły znaczące zmiany w strukturze Spółki w tym wynikające z połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia, inwestycji długoterminowych, podziału restrukturyzacji i zaniechania działalności. 5. Opis dokonań lub niepowodzeń Emitenta w okresie objętym raportem WaŜniejsze dokonania: - zgłoszenie wniosku patentowego na innowacyjne urządzenie od odpylania spalin z kotłów rusztowych zmniejszające emisję pyłów - zastosowanie rozwiązania zgłoszonego do patentu zakończone pozytywnymi próbami. 1
NajwaŜniejsze zrealizowane kontrakty w I półroczu 2010r. to: - dostawa 2 rusztów RTWK 2,5 x 7,0 (Polska) - dostawa estakad stalowych z przenośnikami (Polska) - dostawa 2 rusztów z napędami oraz instalacji odpylających do kotłów WR 3 EM i WR 8 EM (Polska) - dostawa rusztu RTWK 2,5 x 7,0 (Polska) - dostawa przewodów spalin i przenośnika (Polska) - dostawa 2 rusztów RTSNC 1,8 x 4,5 wraz z odŝuŝlaczem OZDW 57 (Polska) - dostawa i montaŝ 2 instalacji odpylających (Norwegia) - dostawa rusztu RTWK 2,4 x 6,0 wraz z odŝuŝlaczem OZDW 57 (Polska) - dostawa i montaŝ instalacji odpylającej do kotła WR - dostawa form stalowych i elementów łoŝysk mostowych (Polska) - dostawa rusztu RTWK 2,4x6,0 wraz z przenośnikiem zgrzebłowym ŜuŜla OZGW 57 (Polska) - dostawa rusztu RTSNp 1,8x2,7 z napędem NB250 (Polska) - modernizacja kotła K-10 (Polska) - modernizacja rusztu RTWA 3,3 x 5,0 (Polska) - dostawa rusztu RŁ 2,1x 5,0 z napędem BNR 1000 (Polska) Niepowodzenia: - kryzys w gospodarce światowej, spowolnienie koniunktury gospodarki krajowej, spowodowały chwilowy spadek popytu na produkowane wyroby, który uzaleŝniony jest od projektów i inwestycji realizowanych w branŝach zaopatrywanych przez Spółkę (budownictwo, energetyka, ochrona środowiska). 6. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o charakterze nietypowym mających wpływ na osiągnięte wyniki W I półroczu 2010 roku nie nastąpiły zdarzenia o nietypowym charakterze, które miałyby wpływ na wyniki. 7. Informacje dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności Emitenta Zjawisko sezonowości nie występuje w działalności prowadzonej przez Spółkę. 8. Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty dłuŝnych i kapitałowych papierów wartościowych W I półroczu 2010 roku nie miała miejsca Ŝadna emisja, wykup ani spłata dłuŝnych bądź kapitałowych papierów wartościowych. 9. Informacje dotyczące wypłaconej lub zadeklarowanej dywidendy W okresie objętym raportem Spółka nie przeprowadzała wypłaty dywidendy. Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy przeznaczyło cały zysk netto za 2009r. na kapitał zapasowy. 10. Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Emitenta Zdarzenia takie nie miały miejsca w omawianym okresie 11. Informacje dotyczące zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od zakończenia ostatniego roku obrotowego Zobowiązania warunkowe z tytułu gwarancji bankowych i ubezpieczeniowych z tytułu dobrego wykonania zawartych umów nie zmieniły się w porównaniu ze stanem na dzień 31.03.2010r. i wynoszą 272,5 tys. PLN. 2
12. Wybrane dane finansowe Wybrane dane finansowe w tys. zł w tys. EUR I półrocze 2010 I półrocze 2009 I półrocze 2010 I półrocze 2009 I. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów, towarów i materiałów 21 047 20 448 5 256 4 526 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 852 1 030 213 228 III. Zysk (strata) brutto 959 937 239 207 IV. Zysk (strata) netto 772 914 193 202 V. Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej -199 579-50 128 VI. Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej -196-2 412-49 -534 VII. Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej -180 172-45 38 VIII. Przepływy pienięŝne netto, razem -575-1 661-144 -368 IX. Aktywa, razem 43 607 47 152 10 518 10 549 X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 10 852 13 924 2 618 3 115 XI. Zobowiązania długoterminowe 1 236 2 509 298 561 XII. Zobowiązania krótkoterminowe 9 070 11 085 2 188 2 480 XIII. Kapitał własny 32 754 33 228 7 901 7 434 XIV. Kapitał zakładowy 1 531 1 531 369 343 XV. Liczba akcji (w szt.) 4 503 790 4 503 790 4 503 790 4 503 790 XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,17 0,20 0,04 0,04 XVII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 7,27 7,38 1,75 1,65 13. Opis organizacji grupy kapitałowej Emitenta ZUK Stąporków S.A. nie tworzy grupy kapitałowej. 14. Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaŝy jednostek grupy kapitałowej Emitenta, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności Zdarzenia takie nie miały miejsca w omawianym okresie. 15. Stanowisko Zarządu odnośnie moŝliwości zrealizowania publikowanych wcześniej wyników finansowych Zarząd Spółki nie publikował prognoz na 2010r. 16. Wskazanie Akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zaleŝne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na WZ Emitenta Na dzień przekazania raportu tj. 31.08.2010 roku akcjonariuszami ZUK Stąporków S.A. którzy posiadali co najmniej 5% głosów na WZA ZUK Stąporków S.A. byli: Akcjonariusz Liczba akcji Udział w kapitale (%) Liczba głosów Udział w głosach (%) Stalmax A.&S. Pargieła, A. Mączyński, L. Pasturczak Spółka Jawna 3 512 586 77,99 3 512 586 77,99 PZU Asset Management S.A. 260 000 5,77% 260 000 5,77% TFI PZU S.A. 226 762 5,03% 226 762 5,03% W okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego tj. od dnia 17.05.2010r. do dnia dzisiejszego tj. 31.08.2010r. Spółka Stalmax A.&S. Pargieła, A. Mączyński, L. Pasturczak Spółka Jawna nabyła 16 016 akcji ZUK Stąporków S.A. Przed dokonaniem transakcji Stalmax Sp.J. posiadał 3 496 570 akcji co stanowiło 77,64% ogólnej liczby akcji, uprawniających do wykonywania 3 496 570 (77,64%) głosów na Walnym Zgromadzeniu. Po dokonaniu transakcji Stalmax Sp.J. posiada 3 512 586 akcji ZUK Stąporków S.A.. co stanowi 77,99% ogólnej liczby akcji, uprawniających do wykonywania 3 512 586 (77,99%) głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Spółki ZUK Stąporków S.A.. 3
17. Akcje oraz opcje na akcje posiadane przez osoby zarządzające lub nadzorujące Emitenta Stan posiadania akcji lub opcji na akcje przez osoby zarządzające lub nadzorujące Emitenta na dzień 31.08.2010r. przedstawiał się następująco: Marek Waldemar Milczarek Prezes Zarządu posiada 91 780 akcji Emitenta, nie posiada opcji na akcje Emitenta; Piotr Kurczyński Członek Zarządu nie posiada akcji ani opcji na akcje Emitenta Grzegorz Pasturczak Członek Zarządu nie posiada akcji ani opcji na akcje Emitenta Lech Jan Pasturczak Przewodniczący Rady Nadzorczej nie posiada akcji ani opcji na akcje Emitenta; Andrzej Piotr Pargieła Sekretarz Rady Nadzorczej posiada 9 400 akcji Emitenta, nie posiada opcji na akcje Emitenta; Stanisław Juliusz Pargieła Członek Rady Nadzorczej posiada 31 587 akcji Emitenta, nie posiada opcji na akcje Emitenta; Artur Mączyński Członek Rady Nadzorczej nie posiada akcji ani opcji na akcje Emitenta; Konrad Kosierkiewicz Członek Rady Nadzorczej posiada 17 243 akcji Emitenta, nie posiada opcji na akcje Emitenta; W okresie od przekazania poprzedniego raportu okresowego do dnia dzisiejszego (tj. od 17.05.2010r. do 31.08.2010r.) nastąpiły następujące zmiany w posiadaniu akcji ZUK Stąporków S.A. przez osoby zarządzające: - Pan Marek Milczarek nabył 4 560 akcji Spółki, - Pan Stanisław Juliusz Pargieła nabył 2 235 akcji Spółki, - Pan Andrzej Piotr Pargieła nabył 9 400 akcji Spółki. 18. Wskazanie istotnych postępowań sądowych Według informacji posiadanych przez Zarząd ZUK Stąporków S.A. w okresie objętym raportem nie wszczęto przed sądem, organem administracji publicznej lub organem właściwym dla postępowania arbitraŝowego Ŝadnego postępowania dotyczącego zobowiązań lub wierzytelności ZUK Stąporków S.A. 19. Informacje o zawarciu przez Spółkę lub jednostkę od niego zaleŝną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeŝeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niŝ rynkowe. W I półroczu 2010r. nie wystąpiły transakcje z podmiotami powiązanymi, które były istotne i zostały zawarte na innych warunkach niŝ rynkowe. 20. Informacje udzielonych poręczeniach kredytu, poŝyczki lub udzieleniu gwarancji łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zaleŝnej od tego podmiotu. Spółka nie udzielała poręczeń kredytów lub poŝyczek. 21. Informacje, które są istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny moŝliwości realizacji zobowiązań przez Spółkę Zarząd ZUK Stąporków S.A. informuje Ŝe, Spółka nie była w przeszłości i nie jest na dzień sporządzenia raportu stroną kontraktu walutowego typu opcyjnego, jak równieŝ nie uczestniczyła w tego typu transakcjach. Z tego względu według stanu na dzień 31.08.2010r. Spółka nie jest naraŝona na ryzyko, Ŝe ewentualna zmienność kursów walutowych moŝe wpłynąć na powstanie istotnych strat, bądź innych negatywnych zdarzeń związanych z tego typu transakcjami. 22. Wskazanie czynników, które w ocenie Emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej jednego kwartału Zakończone półrocze naleŝy uznać za pomyślne dla Spółki, zostały zrealizowane wszystkie zasadnicze cele, które były zdefiniowane do osiągnięcia w aktualnych, trudnych warunkach rynkowych. Wyraźnie dała się zaobserwować koncentracja działalności Zarządu na celach strategicznych. Spółka systematycznie zwiększa moŝliwości technologiczne, przez co zwiększa moŝliwości zaspokojenia oczekiwań ze strony klientów. Spółka w związku z zaobserwowanym znaczącym spadkiem inwestycji w przemyśle i w związku z tym duŝą konkurencją na rynku, podjęła szereg działań zmierzających do zachowania jej udziału w rynku (m.in. wprowadzono zmiany technologiczne w procesach produkcyjnych, co pozwoliło na obniŝenie cen wyrobów dla energetyki i ochrony środowiska). 4
W ocenie Zarządu spółki istotną rolę w kształtowaniu wyników w III kwartale 2010 będą mieć takie przesłanki, jak: - dalsze umacnianie pozycji Spółki na rynkach zagranicznych, - znaczne wahania kursu EUR, - oŝywienie na zagranicznych rynkach zbytu, - dalsza poprawa jakości świadczonych usług, dzięki współpracy z partnerami, zastosowaniu nowoczesnych rozwiązań technicznych, terminowości realizacji podpisanych umów, inwestycji w rozwój pracowników, - kontynuacja rozpoczętego w 2007 r. procesu inwestycyjnego finansowanego ze środków własnych (pozyskanych z emisji akcji) pozwoli na utrzymanie wysokiej jakości wytwarzanych produktów, - kontynuacja prac związanych z wdroŝeniem do produkcji maszyn do produkcji pelletu (ekologiczne paliwo) jak równieŝ prace nad innowacyjną technologią odpylania spalin. Stąporków, 31 sierpień 2010r. 5