INFORMACJA DODATKOWA do skróconego sprawozdania finansowego za 3 kwartał 2007

Transkrypt

1 INFORMACJA DODATKOWA do skróconego sprawozdania finansowego za 3 kwartał Zasady i metody rachunkowości, metody wyceny aktywów i pasywów na dzień bilansowy oraz pomiaru wyniku finansowego. Sprawozdanie finansowe zostało przygotowane zgodnie z przepisami: Ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (tekst jednolity Dz. U. Nr 76, poz. 694, 2002 r. z póź. zmianami) Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 19 października 2005 roku w sprawie informacji bieŝących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych (Dz. U. Nr 209 poz. 1744), Stosowane przez Spółkę zasady sporządzania sprawozdania finansowego za trzeci kwartał 2007 roku nie uległy zmianom od ich ostatniego opisu zamieszczonego w Prospekcie Emisyjnym. 2. Informacje o korektach z tytułu rezerw oraz odpisach aktualizujących wartość składników aktywów. W III kwartale 2007 r. Spółka nie tworzyła rezerw ani korekt z tytułu odroczonego podatku dochodowego. Nie dokonano odpisu aktualizacyjnego wartość aktywów. Rozwiązano odpisy aktualizujące wartość materiałów na kwotę 21,8 tys. zł oraz wartość naleŝności na kwotę 78,1 tys. zł. 3. Sposób przeliczenia poszczególnych pozycji rachunku wyników i bilansu na EURO: a) dla danych za rok bieŝący: pozycje dotyczące rachunku zysków i strat za trzy kwartały 2007r. przeliczono według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień kaŝdego zakończonego miesiąca trzech kwartałów (styczeń - wrzesień), który wyniósł 1 EURO = 3,8314 PLN. pozycje bilansowe przeliczono według średniego kursu ogłoszonego przez NBP obowiązującego na dzień bilansowy (30 wrzesień 2007r.), który wyniósł 1 EURO = 3,7775 PLN. b) dla danych za rok porównawczy: pozycje dotyczące rachunku zysków i strat za trzy kwartały 2006r. przeliczono według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień kaŝdego zakończonego miesiąca pierwszego kwartału (styczeń - wrzesień), który wyniósł 1 EURO = 3,9171 PLN. pozycje bilansowe przeliczono według średniego kursu ogłoszonego przez NBP obowiązującego na dzień bilansowy (30 wrzesień 2006r.), który wyniósł 1 EURO = 3,9835 PLN. 4. Skutki zmian w strukturze Spółki, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaŝy jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych, podziału restrukturyzacji i zaniechania działalności. W okresie III kwartału 2007 roku nie wystąpiły znaczące zmiany w strukturze Spółki w tym wynikające z połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia, inwestycji długoterminowych, podziału restrukturyzacji i zaniechania działalności. 5. Opis dokonań lub niepowodzeń Emitenta w okresie objętym raportem WaŜniejsze dokonania: - systematyczna rozbudowa mocy produkcyjnych; - wzrost ilości i wartości realizowanych kontraktów; - udane wprowadzenie Spółki na Giełdę Papierów Wartościowych S.A. w Warszawie debiut 3 sierpnia 2007r. NajwaŜniejsze zrealizowane kontrakty w III kwartale 2007r. to: 1

2 - dostawa rusztu RTWK 2,5 x 7,0 dla Elektrociepłowni Rydułtowy - dostawa rusztu RTWK 2,5 x 6,0 dla Cukrowni Strzelin - dostawa odŝuŝlacza OCS 2/4 B dla Zakładów Chemicznych S.A. w Rudnikach - dostawa rusztu RTWC 2,5 x 6,0 dla Przedsiębiorstwa Energetyki Cieplnej Sp. z o.o. w Tarnobrzegu - dostawa rusztu RN 0,86 z napędem NB 250 oraz przenośnika ŜuŜla PPZ dla Fabryki Kotłów FAKO S.A. w Rumii - dostawa rusztu RTWK 2,5 x 7,0 dla Elektrociepłowni Zduńska Wola Sp. z o.o. - dostawa rusztu RTWK 2,5 x 7,0 dla Przedsiębiorstwa WielobranŜowego ATEX Sp. z o.o. w Zamościu w fazie rozruchu - dostawa rusztu RTWK 2,5 x 7,5 dla Fabryki Kotłów SEFAKO S.A. w Sędziszowie w fazie rozruchu - wykonanie i montaŝ filtra oraz instalacji dla Vestas Kristiansand - Norwegia - wykonanie konstrukcji stalowej filtra workowego dla Cargill Barby Niemcy - wykonanie filtra z instalacją odpylającą dla Elkem Alloy - Islandia - wykonanie elementów stalowych suszarni dla Grenzebach BSH - Niemcy Niepowodzenie: - ograniczone moce produkcyjne nie pozwalają na pełne wykorzystanie potencjału sprzedaŝowego. 6. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o charakterze nietypowym mających wpływ na osiągnięte wyniki W III kwartale 2007 roku nie nastąpiły zdarzenia o nietypowym charakterze, które miałyby wpływ na wyniki. 7. Informacje dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności Emitenta Zjawisko sezonowości nie występuje w działalności prowadzonej przez Spółkę. 8. Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty dłuŝnych i kapitałowych papierów wartościowych W dniu 3 sierpnia 2007r. spółka zadebiutowała na Giełdzie Papierów Wartościowych S.A. w Warszawie. Spółka oferowała akcji serii B nowej emisji i akcji sprzedawanych serii A, po cenie 30 zł, ustalonej na górnym poziomie przedziału cenowego wynoszącego zł. Stopa redukcji zapisów na akcje w transzy małych inwestorów wyniosła 97,55%. W dniu 31 sierpnia 2007r. Sąd Rejonowy w Kielcach, X Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego zarejestrował podwyŝszenie kapitału zakładowego Spółki Zakłady Urządzeń Kotłowych Stąporków S.A. w drodze emisji akcji serii B. Obecnie w obrocie na rynku regulowanym Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie SA jest notowanych akcji ZUK STĄPORKÓW SA. tj.: akcji zwykłych na okaziciela serii A akcji zwykłych na okaziciela serii B 9. Informacje dotyczące wypłaconej lub zadeklarowanej dywidendy W okresie objętym raportem Spółka nie przeprowadzała wypłaty dywidendy. 10. Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Emitenta Po dniu na który sporządzono skrócone kwartalne sprawozdanie wystąpiły następujące zdarzenia, które mogą znacząco wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Spółki: w Dzienniku Ustaw nr 189 opublikowanym w dniu 16 października 2007r. pod poz ukazało się Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 26 września 2007r. zmieniające rozporządzenie w sprawie starachowickiej specjalnej strefy ekonomicznej. Z treści aktu wynika, Ŝe tereny ZUK STĄPORKÓW S.A. o łącznej powierzchni 14,1948 ha zostały włączone do Starachowickiej Specjalnej Strefy Ekonomicznej Podstrefy Stąporków. Rozporządzenie wchodzi w Ŝycie po upływie 14 dni od dnia ogłoszenia. 2

3 11. Informacje dotyczące zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od zakończenia ostatniego roku obrotowego Zdarzenia takie nie miały miejsca w omawianym okresie 12. Wybrane dane finansowe Wybrane dane finansowe 3 kwartały 2007 w tys. zł 3 kwartały kwartały 2007 w tys. EUR 3 kwartały 2006 I. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto V. Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej VIII. Przepływy pienięŝne netto, razem IX. Aktywa, razem X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania XI. Zobowiązania długoterminowe XII. Zobowiązania krótkoterminowe XIII. Kapitał własny XIV. Kapitał zakładowy XV. (w szt.) XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 4,03 2,34 1,05 0,60 XVII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 19,62 9,97 2,96 2, Opis organizacji grupy kapitałowej Emitenta ZUK Stąporków S.A. nie tworzy grupy kapitałowej. 14. Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaŝy jednostek grupy kapitałowej Emitenta, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności Zdarzenia takie nie miały miejsca w omawianym okresie. 15. Stanowisko Zarządu odnośnie moŝliwości zrealizowania publikowanych wcześniej wyników finansowych Na dzień sporządzenia skróconego kwartalnego sprawozdania finansowego Zarząd Emitenta nie widzi zagroŝeń co do wykonania prognozy na 2007r. opublikowanej w Prospekcie Emisyjnym. W związku z bardzo dobrymi wynikami finansowymi za 3 kwartały 2007r. Zarząd pracuje nad korektą do prognozy, która zostanie opublikowana w listopadzie. 16. Wskazanie Akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zaleŝne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na WZ Emitenta Na dzień przekazania raportu tj roku akcjonariuszami ZUK Stąporków S.A. którzy posiadali co najmniej 5% głosów na WZA ZUK Stąporków S.A. byli: Akcjonariusz Udział w kapitale (%) Liczba głosów Udział w głosach (%) Stalmax A.&S. Pargieła, A. Mączyński, L. Pasturczak Spółka Jawna ,30% ,30% PZU Asset Management S.A ,77% ,77% TFI PZU S.A ,03% ,03% 3

4 Zmiany w strukturze własności znacznych pakietów akcji emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego: Akcjonariusz stan poprzedni Zmiana w okresie stan bieŝący Stalmax A.&S. Pargieła, A. Mączyński, L. Pasturczak Spółka Jawna PZU Asset Management S.A TFI PZU S.A Akcje oraz opcje na akcje posiadane przez osoby zarządzające lub nadzorujące Emitenta Stan posiadania akcji lub opcji na akcje przez osoby zarządzające lub nadzorujące Emitenta na dzień r. przedstawiał się następująco: Marek Waldemar Milczarek Prezes Zarządu posiada akcji Emitenta, nie posiada opcji na akcje Emitenta; Piotr Kurczyński Członek Zarządu nie posiada akcji ani opcji na akcje Emitenta Lech Jan Pasturczak Przewodniczący Rady Nadzorczej nie posiada akcji ani opcji na akcje Emitenta; Andrzej Piotr Bargieła Sekretarz Rady Nadzorczej nie posiada akcji ani opcji na akcje Emitenta; Stanisław Juliusz Pargieła Członek Rady Nadzorczej nie posiada akcji ani opcji na akcje Emitenta; Artur Mączyński Członek Rady Nadzorczej nie posiada akcji ani opcji na akcje Emitenta; Gerd Folkert Frers Członek Rady Nadzorczej nie posiada akcji ani opcji na akcje Emitenta; W okresie objętym raportem nastąpiły następujące zmiany w posiadaniu akcji ZUK Stąporków S.A. przez osoby zarządzające. Imię i nazwisko Funkcja Zmiana w okresie stan poprzedni stan bieŝący Marek Waldemar Milczarek Prezes Zarządu Wskazanie istotnych postępowań sądowych Według informacji posiadanych przez Zarząd ZUK Stąporków S.A. w okresie objętym raportem nie wszczęto przed sądem, organem administracji publicznej lub organem właściwym dla postępowania arbitraŝowego Ŝadnego postępowania dotyczącego zobowiązań lub wierzytelności ZUK Stąporków S.A. 19. Informacje o zawarciu przez Spółkę lub jednostkę od niego zaleŝną jednej lub wielu transakcji o łącznej wartości przekraczającej kwotę EURO w okresie od początku roku obrotowego. W okresie III kwartału 2007 nie wystąpiły transakcje nietypowe i nierutynowe z podmiotami powiązanymi o łącznej wartości przekraczającej kwotę EURO w okresie od początku roku obrotowego. 20. Informacje udzielonych poręczeniach kredytu, poŝyczki lub udzieleniu gwarancji Spółka nie udzielała gwarancji kredytów lub poŝyczek. 21. Wskazanie czynników, które w ocenie Emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej jednego kwartału Zakończony kwartał naleŝy uznać za wyjątkowo pomyślny dla Spółki. Zostały zrealizowane wszystkie zasadnicze cele, które były zdefiniowane do osiągnięcia. Wyraźnie dała się zaobserwować koncentracja działalności Zarządu na celach strategicznych. Spółka systematycznie rozbudowuje zaplecze produkcyjne, przez co zwiększa moŝliwości zaspokojenia oczekiwań ze strony klientów. W ocenie Zarządu spółki istotną rolę w kształtowaniu wyników w IV kwartale 2007 będą mieć takie przesłanki, jak: - moŝliwość zwiększania moŝliwości produkcyjnych poprzez podzlecanie części robót - stopniowe zagospodarowywanie środków z publicznej emisji akcji; - uzyskanie pozwolenia na prowadzenie działalności w Starachowickiej Specjalnej Strefie Ekonomicznej - zwiększenie ilości zamówień i wartości podpisywanych umów; 4

5 - dalsze umacnianie pozycji Spółki na rynkach zagranicznych; - poprawa ogólnej sytuacji makroekonomicznej i oŝywienie w sektorze energetycznym oraz budowlanym; - drastyczny spadek kursu EUR Stąporków, 31 październik 2007r. 5