Transkrypt

1

2

3

4

5

6 Informacje dodatkowe do SAQ II/2006 Podstawa prawna 91 ust 6 RMF z 19/10/2005 1/ Wybrane dane finansowe, przeliczone na euro zostały zaprezentowane na początku SAQ II/2006 2/ Spółka nie tworzy grupy kapitałowej ani nie podlega konsolidacji. 3/ W wyniku kontynuacji procesu restrukturyzacji spółka od 1 kwietnia 2006 r. zrezygnowała z pozostających dotychczas w MASTERS S.A. części cyklu produkcyjnego tj. przygotowanie technologiczne produkcji oraz pranie uszlachetniające. 4/ Nie publikowano prognoz na /Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu oraz wskazanie zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu.: a. stan posiadania akcji, udział w kapitale zakładowym i liczba przysługujących głosów na walnym zgromadzeniu: 1. Agnieszka Buchajska posiadająca akcji tj. 10,00 % kapitału zakładowego, co uprawnia do głosów na walnym zgromadzeniu Spółki i stanowi 10,00 % ogólnej liczby głosów na WZA. 2. Adam Buchajski posiadający akcji tj. 10,00 % kapitału zakładowego, co uprawnia do głosów na walnym zgromadzeniu Spółki i stanowi 10,00 % ogólnej liczby głosów na WZA. 3. Janusz Rajch posiadający akcji tj. 9,46 % kapitału zakładowego, co uprawnia do głosów na walnym zgromadzeniu Spółki i stanowi 9,46 % ogólnej liczby głosów na WZA 4. Edward Szałajewski posiadający akcji tj. 7,59 % kapitału zakładowego, co uprawnia do głosów na walnym zgromadzeniu Spółki i stanowi 7,59 % ogólnej liczby głosów na WZA b. zmiany w strukturze własności: 1. Zmiany w strukturze własności Edwarda Szałajewskiego i Lilianny Szałajewskiej opisano w punkcie 6 niniejszej informacji dodatkowej 2. W dniu Pan Jerzy Gajowy poinformował Spółkę, iż w dniach nabył akcji MASTERS S.A. i po tej transakcji posiadał akcji MASTERS S.A. stanowiących 5,02 % kapitału zakładowego i 5,02 % w ogólnej liczbie głosów na ZWA MASTERS SA. 3. W dniu Pani Agnieszka Buchajska poinformowała Spółkę, iż w dniu w wyniku zaksięgowania transakcji kupna szt. akcji Masters S.A. osiągnęła próg 10% kapitału zakładowego Spółki i po tej transakcji posiadała szt. akcji Masters S.A stanowiących 10,00 % kapitału zakładowego i 10,00 % w ogólnej liczbie głosów na ZWA MASTERS SA. 4. W dniu Pan Janusz Rajch poinformował Spółkę, iż w wyniku zawarcia transakcji giełdowych sesyjnych w dniach od 16/05/2006 do 18/05/2006 oraz pakietowych poza sesyjnych zawartych w dniu 22/05/2006 posiada akcji MASTERS S.A. stanowiących ok. 8,94% kapitału zakładowego i ok. 8,94 % w ogólnej liczbie głosów na ZWA MASTERS SA. Do czasu zawarcia ww. transakcji posiadał szt akcji co stanowiło ok. 4,9953% w kapitale zakładowym spółki i ok. 4,9953 % liczby głosów na WZA 5. W dniu Pan Jerzy Gajowy poinformował Spółkę, iż w dniach zbył w transakcjach pozasesyjnych na podstawie umów cywilno prawnych szt. akcji Masters S.A. i

7 po tej transakcji posiadał szt. akcji stanowiących 3,81% w kapitale zakładowym oraz 3,81% w ogólnej liczbie głosów na WZA Masters S.A. 6/ Zestawienie stanu posiadania akcji przez osoby zarządzające i nadzorujące na dzień przekazania raportu kwartalnego, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania, w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego, odrębnie dla każdej z osób. 1. W dniu 26/05/2006 Pani Lilianna Szałajewska (Przewodniczący Rady Nadzorczej) poinformowała Spółkę, iż Edward Szałajewski (osoba blisko związana) w okresie dokonał transakcji instrumentami finansowymi na równowartość większą niż EUR nabył akcji MASTERS S.A. i po tych transakcjach posiadał akcji MASTERS S.A. stanowiących 6,42% kapitału zakładowego i 6,42 % głosów na walnym zgromadzeniu Spółki 2. W dniu 31/05/2006 Pani Lilianna Szałajewska (Przewodniczący Rady Nadzorczej) poinformowała Spółkę, iż wraz z Edwardem Szałajewskim (osoba blisko związana) w okresie dokonali transakcji instrumentami finansowymi na równowartość większą niż EUR nabyli akcji MASTERS S.A. i po tej transakcji posiadali łącznie akcji MASTERS S.A. stanowiących 8,18 % kapitału zakładowego i 8,18 % ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki 3. W dniu 20/06/2006 Pani Lilianna Szałajewska (Przewodniczący Rady Nadzorczej) poinformowała Spółkę, iż w okresie od do wraz z Edwardem Szałajewskim (osoba blisko związana) dokonali transakcji instrumentami finansowymi na równowartość większą niż EUR nabyli akcji MASTERS S.A. oraz sprzedali akcji MASTERS S.A. i po tych transakcjach posiadali łącznie akcji MASTERS S.A. stanowiących 7,52 % kapitału zakładowego i 7,52 % ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki. Na dzień przekazania raportu Pan Edward i Lilianna Szałajewscy posiadają łącznie akcji tj. 7,59 % kapitału zakładowego i 7,59 % w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Spółki. 7/ Nie toczą się postępowania przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej, których wartość stanowiłaby 10 % kapitałów własnych emitenta. 8/ Emitent nie zawierał transakcji z podmiotami powiązanymi, które przekraczałyby równowartość kwoty euro. 9/ Emitent nie udzielał poręczeń kredytu, pożyczki lub gwarancji. 10/ Poza informacjami przedstawionymi w SAQ II /2006 oraz informacjami zawartymi w poprzednim raporcie kwartalnym i raportach bieżących przekazywanych do publicznej wiadomości nie występują inne czynniki i zdarzenia o nietypowym charakterze, które są istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej i finansowej emitenta. 11/ Wyniki Spółki w następnych kwartałach 2006 r. będą uzależnione od możliwości sprzedaży posiadanego przez Spółkę majątku oraz od popytu na dzierżawę pomieszczeń. Istotne znaczenie będzie miała również realizacja podwyższenia kapitału akcyjnego oraz planowana zmiana profilu działalności Spółki. ************************ Inne informacje : Kursy EURO

8 1/ użyte do przeliczenia przychodów i zysków za dwa kwartały 2006: 31/01/2006 3, /02/2006 3, /01/2006 3, , , , ,4014 : 6 = 3,900 2/ użyty do przeliczenia pozycji z bilansu za II kwartał ,0434

9 Zgodnie z 91 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 października 2005r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych Zarząd MASTERS S.A. informuje, iż raport kwartalny za II kwartał 2006 roku został sporządzony zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, z zastosowaniem zasady wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego netto określonych na dzień bilansowy, z uwzględnieniem korekt z tytułu rezerw, rezerwy i aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego, o których mowa w ustawie o rachunkowości, oraz odpisów aktualizujących wartość składników aktywów. Przy wszystkich danych zawartych w skróconym kwartalnym sprawozdaniu finansowym zaprezentowane zostały dane porównywalne sporządzone w sposób zapewniający porównywalność danych przedstawionych w raporcie dla okresów roku poprzedniego z danymi za kwartały bieżącego roku obrotowego. W bieżącym roku nie nastąpiły zmiany zasad ustalania wartości aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego. Szczegółowe zasady wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego zostały szczegółowo omówione w raporcie półrocznym za rok Opis zasad przyjętych przy sporządzaniu raportu: Nie nastąpiły zmiany stosowanych zasad polityki rachunkowości. Informacja o istotnych zmianach wielkości szacunkowych w tym o korektach z tytułu rezerw, rezerwie i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego, dokonanych odpisach aktualizujących wartość składników aktywów: W II kwartale 2006 rozwiązano odpis aktualizujący stan należności na kwotę 66 tys. zł., a umorzono na kwotę 165 tys. zł. Stan odpisu aktualizującego na koniec II kwartału 2006 wynosi tys. zł. Rozwiązano odpis aktualizujący stan zapasów na kwotę 52 tys. zł. Odpis z tego tytułu na koniec II kwartału 2006 wynosił 319 tys. zł. W II kwartale utworzono rezerwę na świadczenia urlopowe w kwocie 28 tys. zł a rozwiązano rezerwę na odprawy emerytalne w kwocie 7 tys. zł, oraz rozwiązano rezerwę na nagrody jubileuszowe w kwocie 12 tys. zł. Stan rezerw z tytułu świadczeń pracowniczych na koniec II kwartału 2006 wynosi 89 tys. zł. W związku z zakończoną inwestycją (budowa hali szwalni) rozwiązano odpis aktualizujący stan środków trwałych na kwotę 308 tys. zł. Odpis aktualizujący środki trwałe wynosi 5 tys. zł. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego nie uległy zmianie i wynoszą 332 tys. zł. Pasywa z tytułu odroczonego podatku zmniejszyły się o 28 tys. zł i wynoszą 466 tys. zł. Pozostałe rezerwy wynoszą 19 tys. zł. Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących: W 2006 roku Spółka znacznie ograniczyła koszty, jednakże niski kurs euro w I kw r. (80% przychodów emitenta uzależnionych było od kursu EURO) nie pozwolił na znaczące poprawienie osiąganych wyników finansowych. W II kw r. Spółka zaniechała działalności produkcyjnej, w wyniku czego osiągnęła przychody na poziomie 774 tys. zł, głównie ze sprzedaży wyrobów gotowych oraz z wynajmu powierzchni. Pomimo zaniechania produkcji Spółka uzyskała korzystniejsze wyniki finansowe niż w I kw Spółka w II kwartale 2006 r. sprzedała szt. akcji własnych za kwotę tys. zł. netto. Uzyskaną kwotę przeznaczono na spłatę zobowiązań, które zmniejszyły się o tys. zł tj. o 57,6%. Sprzedaż akcji spowodowała wzrost kapitału zapasowego o tys. zł. W II kwartale w znaczącym stopniu zmniejszyły się należności o tys. zł co stanowi 69,5 % w stosunku do I kwartału 2006 r.

10 Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe: Spółka zaprzestała prowadzenia podstawowej działalności gospodarczej. Przeprowadzała restrukturyzację zobowiązań, należności oraz majątku trwałego i obrotowego. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności W związku z ograniczeniem procesu produkcyjnego w II kw w Spółce nie występowała sezonowość produkcji. Emitent nie dokonywał emisji, wykupu ani spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych Emitent poniósł w 2005 roku stratę i w związku z tym nie będzie deklarował wypłaty dywidendy Nie wystąpiły zdarzenia po dniu, na który sporządzono sprawozdanie kwartalne, nieujęte w tym sprawozdaniu, a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki. W związku ze spłatą w II kw r. należności wobec Skarbu Państwa z tytułu umowy przeniesienia własności przedsiębiorstwa, wykreślono hipotekę na kwotę 446 tys. zł. Spółka nie sporządza sprawozdań wg. MSR.