RAPORT roczny za 2015 rok FORPOSTA S.A.

RAPORT roczny za 2015 rok FORPOSTA S.A. Katowice, 11.04. 2016 r.

SPIS TREŚCI I. LIST ZARZĄDU DO AKCJONARIUSZY FORPOSTA S.A.... 3 II. WYBRANE DANE FINANSOWE... 5 III. SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA 2015 R.... 6 IV. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU... 20 V. OPINIA I RAPORT BIEGŁEGO... 33 VI. OŚWIADCZENIA... 46 VII. OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ZASAD DOBRYCH PRAKTYK... 47 VIII. WYNAGRODZENIE AUTORYZOWANEGO DORADCY... 47 IX. WYNAGRODZENIE ZARZĄDU I RADY NADZORCZEJ... 47 X. DANE TELEADRESOWE... 47 2

I. LIST ZARZĄDU DO AKCJONARIUSZY FORPOSTA S.A. Katowice, 11.04. 2016 r. Szanowni Akcjonariusze, Przedstawiamy Państwu raport roczny spółki Forposta S.A., prezentujący wyniki osiągnięte przez Spółkę w 2015 roku. Przychody ze sprzedaży w 2015 r. wyniosły 1 milion 324 tys. zł. co było znacznym wzrostem w stosunku do 572.6 tyś zł przychodu osiągniętego w roku poprzednim. Większa część przychodów uzyskana została w drugiej połowie roku. Strata netto w 2015 r. wyniosła jedynie 38.8 tys. zł., czyli wynik bliski uzyskania zysku, podczas gdy w roku poprzednim strata wynosiła jeszcze ponad 1 milion zł. Wyniki Spółki uległy zdecydowanej poprawie, odzwierciedliły zakładany w poprzednim raporcie pozytywny trend, aczkolwiek uzyskane liczby nadal nie satysfakcjonują Zarządu. Spółka oprócz realizacji obranej strategii rozwoju przez ostatni okres koncentrowała się w dużej mierze na aktywnych przygotowaniach i realizacjach wybranych zamówień publicznych, oraz zleceniach podwykonawczych, gdzie z powodzeniem wykorzystywała swój ogromny potencjał. Efektem tych prac były i są liczne realizacje usług doręczeniowych, m.in. na podstawie wygranych przetargów w wielu rejonach Polski. Dzięki temu w drugiej połowie roku uzyskano duże przepływy wolumenowe, co przełożyło się na wymierne rezultaty w postaci znaczących wzrostów przychodów firmy, a w efekcie w ostatnim kwartale roku na długo oczekiwane zyski. Niezależnie podjęto również szereg dodatkowych działań mających na celu zapewnienie stabilnego funkcjonowania Spółki. Dzięki zdecydowanie lepszej sytuacji finansowej oprócz kontynuacji podwykonawczej formy działania, która okazała się skuteczną dla dalszego rozwoju, Spółka może obecnie bardziej skupić się także na prowadzeniu ukierunkowanych działań na konsekwentne realizowanie założonej strategii, pozyskiwaniu stałych, komercyjnych umów z klientami niepublicznymi, budowaniu wolumenów przeznaczonych do doręczeń poprzez działania polegające na zaktywizowaniu współpracy międzyoperatorskiej z liderami rynku, oferowaniu branżowych usług brokerskich, partnerstwie w doręczeniach kurierskich oraz negocjacjach celowych umów konsorcyjnych w ramach projektów branżowych. Z drugiej strony, oprócz wysiłków związanych z uzyskaniem satysfakcjonujących przychodów Spółka z powodzeniem wprowadziła w życie plan redukcji kosztów. Zarząd podjął konkretne działania ograniczające bieżące koszty działalności, m.in. zmniejszenie poziomu zatrudnienia, wypowiedzenie nierentownych umów, bez których firma była w stanie realizować podstawowe cele. Niezależnie od pozytywnych zdarzeń Zarząd już wcześniej wskazywał, że pomimo atrakcyjnych cen oraz zindywidualizowanej oferty znaczący klienci niepubliczni nie byli jeszcze gotowi by zaufać rozwiązaniom kolejnego alternatywnego operatora w branży pocztowej. Co za tym idzie ten ważny segment klienta nie przekazywał do obsługi przesyłek na oczekiwanym przez Spółkę poziomie wolumenowym. Duże znaczenie miała również dynamiczna kontrofensywa rynkowa operatora publicznego. Skutecznym rozwiązaniem dla rozwoju Spółki w takich okolicznościach i na takim etapie kształtowania rynku pocztowego w Polsce stało się właśnie regularne uczestnictwo w zamówieniach publicznych. Strategia aktywnego podwykonawstwa oraz pozostałe wymienione aktywności mające na celu uzyskanie oczekiwanej stabilności i docelowo zakładanego sukcesu finansowego Spółki przynosi zamierzony efekt w postaci trendu wzrostowego najważniejszych wskaźników bilansowych. Wskazuje się jednak, że pomimo wzmożonego wysiłku, przygotowania w pełni przemyślanego planu oraz działań mających na celu uzyskanie zadawalających wyników finansowych w 2016r, a także świadomego zaangażowania środków i zasobów oraz mimo uruchomienia szerokiej gamy dostępnych narzędzi i rozwiązań jakimi Emitent jest w stanie dysponować istnieje ryzyko nie uzyskania efektów w postaci oczekiwanych wyników finansowych. Taka sytuacja Spółki może wówczas wpłynąć na dynamikę rozwoju lub nawet stanowić zagrożenie dla funkcjonowania Spółki w zamierzony sposób. Spółka, aby zapobiec takim scenariuszom stara się aktywnie minimalizować czynniki ryzyka i reagować na bieżąco, tak by wskazane elementy zagrożeń wykluczać. Zarząd jednak ufa, że zaimplementowane działania powinny być istotnym czynnikiem stabilnej poprawy wyników finansowych w nadchodzących okresach. W przypadku osiągnięcia zakładanego rozwoju w ramach podjętych kroków Spółka zamierza zwiększać zatrudnienie oraz stawiać na 3

politykę rozwoju w opozycji do planu oszczędności. Zarząd wyraża nadzieję, że podjęte aktywności powinny przełożyć się na zwiększenie przepływu wolumenów, a co za tym idzie na dalszy wzrost przychodów i osiągniecie długo oczekiwanych zysków w kolejnych okresach rozliczeniowych. Dziękujemy za zaufanie, jakim Państwo nas obdarzyliście. Polecamy także naszą stronę internetową, na której znajdziecie Państwo aktualne informacje o Forposta S.A. Z poważaniem, Tomasz Kuśmierski Prezes Zarządu Forposta S.A. 4

II. WYBRANE DANE FINANSOWE Poniżej zaprezentowano wybrane dane finansowe Forposta S.A. za rok 2015 roku oraz dane porównawcze za 2014 rok. PLN EURO WYBRANE DANE FINANSOWE 2015 2014 2015 2014 Przychody netto ze sprzedaży 1249215 57266 298512 136697 Amortyzacja 145838 36477 34850 8707 Zysk na sprzedaży -444386-1422711 -106191-339606 Zysk na działalności operacyjnej -37262-1020472 -8904-243590 Zysk brutto -38804-1033244 -9273-246639 Zysk netto -38804-1033244 -9273-246639 Aktywa razem 2170601 1970286 509351 462259 Kapitał własny 1668842 1707645 391609 400639 Należności długoterminowe 0 0 0 0 Należności krótkoterminowe 871294 281646 204457 66078 Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 50506 220426 11852 51715 Zobowiązania długoterminowe 0 0 0 0 Zobowiązania krótkoterminowe 391759 259641 91930 60916 Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -292564-784013 -69911-187147 Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 122645-1343478 29307-320693 Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 0 0 0 0 Przepływy pieniężne netto, razem -169919-2127491 -40604-507839 Zastosowane kursy euro: 2015 2014 Rachunek zysków i strat oraz cash flow 4,1848 4,1893 Bilans 4,2615 4,2623 5

III. SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA 2015 R. 6

BILANS FORPOSTA S.A. na dzień : 31.12.2015 r. AKTYWA Stan na PASYWA Stan na (wyszczególnienie) 31.12.2014r. 31.12.2015r. (wyszczególnienie) 31.12.2014r. 31.12.2015r. 0 1 2 0 1 2 A. Aktywa trwałe 1449126,96 1208943,32 A. Kapitał ( fundusz ) własny 1707645,20 1668841,58 I. Wartości niematerialne i prawne 1330946,74 1208943,32 I. Kapitał ( fundusz ) podstawowy 145454,60 145454,60 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) 2. Wartość firmy III. Udziały ( akcje ) własne ( wielkość ujemna ) 2595434,68 1562190,60 3. Inne wartości niematerialne i prawne 1330946,74 1208943,32 IV. Kapitał ( fundusz ) zapasowy 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne V. Kapitał ( fundusz ) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 II. Rzeczowe aktywa trwałe 118180,22 0,00 VI. Pozostałe kapitały ( fundusze ) rezerwowe -1033244,08-38803,62 1. Środki trwałe 118180,22 0,00 VII. Zysk ( strata ) z lat ubiegłych a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) b) budynki, lokale i obiekty inzynierii lądowej i wodnej 0,00 0,00 VIII. Zysk ( strata ) netto 262641,16 501759,47 0,00 0,00 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego 0,00 0,00 c) urządzenia techniczne i maszyny 19757,91 0,00 B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 0,00 0,00 d) środki transportu 88086,14 0,00 I. Rezerwy na zobowiązania 0,00 0,00 e) inne środki trwałe 10336,17 0,00 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0,00 0,00 2. Środki trwałe w budowie 0,00 0,00 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 0,00 0,00 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie 0,00 0,00 - długoterminowa 0,00 0,00 III. Należności długoterminowe 0,00 0,00 - krótkoterminowa 0,00 0,00 1. Od jednostek powiązanych 3. Pozostałe rezerwy 2. Od pozostałych jednostek - długoterminowe IV. Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 - krótkoterminowe 1. Nieruchomości II. Zobowiązania długoterminowe 0,00 0,00 2. Wartości niematerialne i prawne 1. Wobec jednostek powiązanych 3. Długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 2. Wobec pozostałych jednostek 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 a) kredyty i pożyczki 0,00 0,00 - udziały lub akcje 0,00 0,00 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - inne papiery wartościowe c) inne zobowiązania finansowe - udzielone pożyczki 0,00 0,00 d) inne - inne długoterminowe aktywa finansowe III. Zobowiązania krótkoterminowe 259641,16 391759,47 b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 1. Wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 - udziały lub akcje 0,00 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0,00 0,00 - inne papiery wartościowe - do 12 miesięcy 0,00 0,00 - udzielone pożyczki - powyżej 12 miesięcy - inne długoterminowe aktywa finansowe b) inne 4. Inne inwestycje długoterminowe 2. Wobec pozostałych jednostek 259641,16 391759,47 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0,00 0,00 a) kredyty i pożyczki 0,00 0,00 0,00 0,00 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 2. Inne rozliczenia międzyokresowe c) inne zobowiązania finansowe B. Aktywa obrotowe 521159,40 961657,73 d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 170716,56 388632,56 I. Zapasy 0,00 0,00 - do 12 miesięcy 170716,56 388632,56 7

1. Materiały 0,00 0,00 - powyżej 12 miesięcy 2. Półprodukty i produkty w toku 0,00 0,00 e) zaliczki otrzymane na dostawy 3. Produkty gotowe f) zobowiązania wekslowe 4. Towary 0,00 0,00 g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 15166,84 3126,91 5. Zaliczki na dostawy 0,00 0,00 h) z tytułu wynagrodzeń 13692,00 0,00 II. Należności krótkoterminowe 281645,75 871294,09 i) inne 60065,76 0,00 1. Należności od jednostek powiązanych 0,00 0,00 3. Fundusze specjalne 0,00 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0,00 0,00 IV. Rozliczenia międzyokresowe 3000,00 110000,00 - do 12 miesięcy 0,00 0,00 1. Ujemna wartość firmy - powyżej 12 miesięcy 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 3000,00 110000,00 b) inne - długoterminowe 0,00 0,00 2. Należności od pozostałych jednostek 281645,75 871294,09 - krótkoterminowe 3000,00 110000,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 16473,45 464641,80 PASYWA RAZEM 1970286,36 2170601,05 - do 12 miesięcy 16473,45 464641,80 - powyżej 12 miesięcy b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezp. społecznych... 227655,00 192592,00 c) inne 37517,30 214060,29 d) dochodzone na drodze sądowej 0,00 0,00 III. Inwestycje krótkoterminowe 220425,70 50506,43 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 220425,70 50506,43 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe Pieczątki imienne i podpisy członków Zarządu - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 220425,70 50506,43 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 220425,70 50506,43 - inne środki pieniężne 0,00 0,00 - inne aktywa pieniężne 0,00 0,00 2. Inne inwestycje krótkoterminowe IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 19087,95 39857,21 Pieczątka imienna i podpis osoby sporządzającej AKTYWA RAZEM 1970286,36 2170601,05 Katowice, dn. 29.02.2016r. 8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

IV. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU 20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

V. OPINIA I RAPORT BIEGŁEGO 33

34

35

36

37

38

39

40

41

42

43

44

45

VI. OŚWIADCZENIA Oświadczenie Zarządu Forposta S.A. w sprawie rzetelności sprawozdania finansowego za 2015 rok Zarząd Forposta S.A. oświadcza, że według najlepszej wiedzy Zarządu Spółki, sprawozdanie finansowe za 2015 rok i dane porównywalne za 2014 rok wraz z opinią i raportem z badania sprawozdania finansowego, sporządzone zostały zgodnie z przepisami obowiązującymi Spółkę oraz, że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Spółki oraz jej wynik finansowy a także, że sprawozdanie zarządu z działalności Spółki zawiera prawdziwy obraz sytuacji Spółki, w tym opis podstawowych ryzyk i zagrożeń. Prezes Zarządu Tomasz Kuśmierski Oświadczenie Zarządu Forposta S.A. w sprawie biegłego uprawnionego do badania rocznych sprawozdań finansowych Zarząd Forposta S.A. oświadcza, że biegły uprawniony do badania sprawozdań finansowych, dokonujący badania sprawozdania finansowego za okres 2015 roku, został wybrany zgodnie z przepisami prawa oraz że spełniał warunek wyrażenia bezstronnej i niezależnej opinii o badaniu, zgodnie z właściwymi przepisami prawa krajowego. Prezes Zarządu Tomasz Kuśmierski 46

VII. OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ZASAD DOBRYCH PRAKTYK Następujące zasady dobrych praktyk nie były w 2015 r. w pełni stosowane: Zasada nr 1 w części dotyczącej transmisji obrad walnego zgromadzenia przez Internet, rejestracji przebiegu obrad oraz upublicznienia przebiegu obrad. Organizując walne zgromadzenia, Forposta S.A. umożliwiła akcjonariuszom korzystanie z tego prawa, jednak żaden z akcjonariuszy nie wyraził tym zainteresowania. W związku z tym Spółka zrezygnowała z transmitowania i rejestrowania obrad WZA. Forposta S.A. wyraża wolę transmitowania i rejestrowania obrady WZA, jeżeli akcjonariusze będą zainteresowani tą formą uczestnictwa w WZA. Zasada nr 5 w części dotyczącej z korzystania z sekcji relacji inwestorskich na www.gpwinfostrefa.pl. Spółka nie korzystała z tego serwisu w 2015 roku, ale zamierza z niego korzystać w roku bieżącym. VIII. WYNAGRODZENIE AUTORYZOWANEGO DORADCY Wynagrodzenie z tytułu pełnienia funkcji Autoryzowanego Doradcy dla Invest Concept Sp. z o.o. w 2015 r. wyniosło 8.000,00 zł. IX. WYNAGRODZENIE ZARZĄDU I RADY NADZORCZEJ Łączna wartość wynagrodzenia Zarządu w 2015 r. wyniosła 37.518,97 zł. Łączna wartość wynagrodzenia Rady Nadzorczej w 2015 r. wyniosła 0,00 zł. X. DANE TELEADRESOWE Forposta S.A. ul. Misjonarzy Oblatów 11 40-129 Katowice tel. (32) 209 59 90-91 fax (32) 209 59 09 adres strony internetowej adres poczty elektronicznej: forposta@forposta.pl REGON: 277512722 NIP: 954-23-78-403 Sąd Rejonowy Katowice - Wschód w Katowicach VIII Wydział Gospodarczy KRS: 0000391895 Kapitał zakładowy: 145.454,60 PLN 47