2016 r Załącznik nr 1 Wartości niematerialne i prawne Rzeczowe aktywa trwałe lp Aktywa trwałe Wartość początkowa Umorzenie Wartość netto B.O. Zakupy Przeszacowanie Inne Rozchody B.Z. B.O. Korekta Dotyczące 2016 r B.Z. B.O. B.Z. Zmniejszenia 3+4+5+6-7 rozchodów 9+10+12-11 zmniejszeń 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 1Koszty zakończonych prac rozwojowych 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2Wartość firmy 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3Inne WNiP 44 469,92 942,63 0,00 0,00 0,00 45 412,55 40 628,81 0,00 0,00 4 235,07 44 863,88 3 841,11 548,67 4Zaliczki na poczet WNiP 0,00 73 394,51 0,00 0,00 0,00 73 394,51 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 73 394,51 WNiP 44 469,92 74 337,14 0,00 0,00 0,00 118 807,06 40 628,81 0,00 0,00 4 235,07 44 863,88 3 841,11 73 943,18 5Grunty, w tym wieczste użytkowanie 1 214 055,10 0,00 0,00 0,00 30 556,40 1 183 498,70 849 981,30 0,00 22 251,01 60 039,00 887 769,29 364 073,80 295 729,41 6Budynki, lokale i obiekty inż.. lądowej i wodnej 54 770 078,80 0,00 0,00 0,00 1 515 504,06 53 254 574,74 24 489 828,57 0,00 584 282,87 811 820,55 24 717 366,25 30 280 250,23 28 537 208,49 7Urządzenia techniczne i maszyny 342 661,21 25 933,22 0,00 0,00 10 805,95 357 788,48 327 807,72 0,00 10 805,95 13 400,68 330 402,45 14 853,49 27 386,03 8 środki transportu 9inne środki trwałe 279 241,52 5 682,31 0,00 0,00 0,00 284 923,83 201 012,00 0,00 0,00 14 843,08 215 855,08 78 229,52 69 068,75 Środki trwałe 56 606 036,63 31 615,53 0,00 0,00 1 556 866,41 55 080 785,75 25 868 629,59 0,00 617 339,83 900 103,31 26 151 393,07 30 737 407,04 28 929 392,68 10 Środki trwałe w budowie 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11 Zaliczki na środki trwałe w budowie 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Rzeczowe aktywa trwałe 56 606 036,63 31 615,53 0,00 0,00 1 556 866,41 55 080 785,75 25 868 629,59 0,00 617 339,83 900 103,31 26 151 393,07 30 737 407,04 28 929 392,68
Załącznik nr 2 CZYNNE ROZLICZENIA MIĘDZYKRESOWE KOSZTÓW W OKRESIE 2009-2016 R WYSZCZEGÓLNIENIE STAN NA STAN NA STAN NA STAN NA STAN NA STAN NA STAN NA STAN NA 31.12.09 31.12.10 31.12.11 31.12.12 31.12.13 31.12.14 31.12.15 31.12.16 Rozliczenia międzyokresowe działalności statutowej 743 427,34 591 387,05 513 730,40 397 064,37 601 165,75 607 217,13 291 643,22 350 167,71 Konto 647 z roku poprzedniego * 634 184,56 743 427,34 591 387,05 513 730,40 397 064,37 601 165,75 607 217,13 291 643,22 z roku bieżącego ** 743 427,34 591 387,05 513 730,40 503 714,37 849 985,75 710 191,05 291 643,22 460 706,50 pokrycie nadwyżki kosztów fundszem remontowym pokrycie nadwyżki kosztów fundszem zasobowym koszty GZM aktywowane -54 238,34-51 812,18 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 przksięgowanie wyniku finansowego -579 946,22-691 615,16-591 387,05-620 380,40-645 884,37-704 139,67-607 217,13-402 182,01 Pozostałe rozliczenia międzyokresowe 22 725,83 12 146,22 14 505,78 16 243,00 18 979,98 25 350,65 27 180,80 27 260,43 Konto 641 RAZEM RMK 766 153,17 603 533,27 528 236,18 413 307,37 620 145,73 632 567,78 318 824,02 377 428,14 Dane w tabeli podano w kwotach nominalnych GZM - gospodarka zasobami mieszkaniowymi ** Rozliczenia międzyokresowe działalności statutowej za 2016 r dotyczą wyniku na GZM - nadwyżka kosztów nad przychodami za 2016 r.wynosi 460 706,50 zł, nadwyżka kosztów GZM za 2016r. - 571 865,33 zł, środki na wymianę wodomierzy 111 158,83zł skumulowane środki na wymianę wodomierzy za okres 2015-2016 221 697,62zł Pozycja bilansowa Aktywa obrotowe B.IV 801 179,80 w tym : rozliczenia miedzyokresowe działalności statutowej 350 167,71 nadwyżka kosztów GZM (gospodarki zasobami mieszkaniowymi) saldo na 31.12. 2016r., konto 647 pozostale rozliczenia miedzyokresowe kosztów 27 260,43 konto 641 rozliczenia międzyokresowe kosztów remontów 408 468,61 rozliczane w 2017 r., konto 645 podatek Vat do odliczenia 15 283,05 podatek o odliczenia w 2017r
Załącznik nr 3 ROZRACHUNKI Z TYTUŁU OPŁAT ZA UŻYTKOWANIE LOKALI MIESZKALNYCH, UŻYTKOWYCH, POŻYTKÓW STRUKTURA ZADŁUŻENIA NA DZIEŃ 31.12.2016 R. Okres zadłużenia Lokale mieszkalne Lokale użytkowe Razem zadłużenie pozostałe pożytki w miesiącach wartość w zł wartość w zł wartość w zł zadłużenie bieżace do 1 miesiąca 104 997,29 19 142,19 124 139,48 2 miesiące 31 095,75 14 243,13 45 338,88 3 miesiące 22 790,59 8 502,31 31 292,90 4-6 miesięcy 48 764,53 1 379,13 50 143,66 powyżej 6 miesięcy 54 198,23 1 585,03 55 783,26 razem 261 846,39 44 851,79 306 698,18 kwoty zasądzone 356 825,02 5 553,33 362 378,35 Razem 618 671,41 50 405,12 669 076,53 odpisy aktualizujące 86 937,64 5 553,33 92 490,97 Ogółem 531 733,77 44 851,79 576 585,56 pozycja bilansowa aktywa obrotowe BII3a aktywa obrotowe BII3a Do dnia 31 marca 2017 r. z łącznej kwoty zadłużenia spłacono 247 421,65 zł co stanowi 36,98 % zadłużenia ogółem z czego : - lokale mieszkalne 205 058,56 zł co stanowi 33,14 % - lokale użytkowe 42 363,09 zł co stanowi 84,05 %
lokale mieszklane eksploatacja, fundusz remontowy eksploatacja f. remontowy razem do 1m-ca 47 317,23 7 728,93 55 046,16 2 m-ce 21 185,68 4 819,88 26 005,56 3 m-ce 15 460,54 2 237,31 17 697,85 4-6 m-cy 52 509,03 10 689,42 63 198,45 pow 6 m-cy 58 079,77 31 562,53 89 642,30 194 552,25 57 038,07 251 590,32 zasądzone 87 558,04 87 558,04 pozostałe 114 920,98 114 920,98 RAZEM 397 031,27 57 038,07 454 069,34
Zmiany w funduszach w 2016r. Załącznik nr 4 Fundusz podstawowy Fundusz wkładów mieszkaniowych Fundusz wkładów budowlanych Razem Lp. Wyszczególnienie Fundusz zasobów wkładów razem wkładów z aktualizacji razem fundusze wkładów udziałowy mieszkaniow. mieszkaniow. 802 budowlanych wyceny 805 802 ( umorzony kredyt) 804 807 804 805 801 802 804 805 807 807 1 B.O. 279 780,00 2 527 405,06 412 662,79 2 940 067,85 32 278 580,54-4 938 398,16 27 340 182,38 30 280 250,23 2Zwiększenia 27 431,20 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 wpłaty udziałów 27 431,20 0,00 wpłaty wpisowego 0,00 należne wkłady 0,00 korekta statusu lokali 0,00 waloryzacja wkładów 0,00 przekształcenia lokali zgodnie z umową 0,00 środki ze sprzedaży lok. z odzysku 0,00 wpłaty na cele statutowe 0,00 zwrot bonifikat 0,00 wpłata wkładu mieszkaniowego 0,00 ustanowienie odrębnej własności, 0,00 inne 0,00 3Zmniejszenia 2 386,00 51 106,47 30 681,33 81 787,80 2 469 606,94 808 353,00 1 661 253,94 1 743 041,74 w tym : ustanowienie odrębnej własności 0,00 1 739 574,19 808 353,00 931 221,19 931 221,19 waloryzacja wkładów do cen rynkowych, 0,00 wypłaty udziałów 2 386,00 0,00 zwrot wkładów 0,00 umorzenie roczne 51 106,47 30 681,33 81 787,80 730 032,75 730 032,75 811 820,55 ustanowienie odrebnej własności -doszacowania 0,00 korekta statusu lokali 0,00 przeniesienie na fundusz zasobowy(sprzedaż lok.) 0,00 wyniesienie zwaloryzowanego wkładu 0,00 środki z przekształcenia lokali na fund. remont. 0,00 kwota umorzonego kredytu - zwrot do banku 0,00 inne 0,00 4 B.Z. 304 825,20 2 476 298,59 381 981,46 2 858 280,05 29 808 973,60-4 130 045,16 25 678 928,44 28 537 208,49
Zmiany w funduszach w 2016r. Fundusz zapasowy Załącznik nr 5 Lp. Wyszczególnienie Fundusz zasobowy 803 1 B.O. 2 453 224,56 2Zwiększenia 15 700,00 wpłaty wpisowego 15 700,00 nadwyżka bilansowa inne 3Zmniejszenia 104 399,39 w tym : ustanowienie odrębnej własności 8 305,39 umorzenie roczne 66 312,00 pozostałe 29 782,00 straty 4 B.Z. 2 364 525,17
I-XII.2016 Załącznik nr 6 Fundusz remontowy 2016 r. WYSZCZEGÓLNIENIE N1 N3 N7 Razem N1,N3,N7 FUNDUSZ OGÓŁEM SPÓŁDZIELNI B.O. 51 127,08-575 671,48-2 738 064,64-3 262 609,04 3 362 920,06 100 311,02 WPŁYWY 92 137,29 381 680,97 1 347 250,20 1 821 068,46 46 010,16 1 867 078,62 lokale mieszkalne 69 013,22 362 846,72 1 137 651,20 1 569 511,14 1 569 511,14 miejsca postojowe/garaże 8 371,20 4 424,18 12 795,38 12 795,38 lokale użytkowe 5 767,92 26 500,18 32 268,10 32 268,10 pozostałe( rozliczenie WF za 2015r) 8 984,95 14 410,07 183 098,82 206 493,84 206 493,84 z przekształceń lokali 46 010,16 46 010,16 BO+WPŁYWY 143 264,37-193 990,51-1 390 814,44-1 441 540,58 3 408 930,22 1 967 389,64 KOSZTY 16 354,01 394 556,19 1 339 142,06 1 750 052,26 2 878,70 1 752 930,96 rekompensaty 3 340,80 42 660,76 46 001,56 0,00 46 001,56 roboty instalacyjne zw/cw 49 680,00 17 187,38 66 867,38 66 867,38 roboty instalacyjne co 22 964,56 22 964,56 22 964,56 roboty dekarskie 1 067,20 29 490,84 30 558,04 30 558,04 roboty malarskie 7 630,48 7 630,48 7 630,48 spłata kredytu termo (raty+odsetki 2016 r) 188 243,86 528 842,66 717 086,52 717 086,52 anteny okablowanie 0,00 0,00 roboty elektryczne 0,00 0,00 pozostałe remonty 7 637,05 52 590,97 189 525,78 249 753,80 2 878,70 252 632,50 roboty instalacyjne gaz 335 557,61 335 557,61 335 557,61 remonty dźwigów 47 242,61 17 236,80 64 479,41 64 479,41 remonty własne 7 649,76 45 827,47 155 675,67 209 152,90 209 152,90 razem remonty 16 354,01 391 215,39 1 296 481,30 1 704 050,70 2 878,70 1 706 929,40 B.Z. 126 910,36-588 546,70-2 729 956,50-3 191 592,84 3 406 051,52 214 458,68
Przychody, koszty, wynik 2016 r. Załącznik nr 7 PRZYCHODY KSIĘGOWE GZM PODATKOWE RAZEM Przychody netto ze sprzedaży produktów 8 635 447,45 1 952 239,72 10 587 687,17 Zmiana stanu produktów 79,63 79,63 Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 209 152,90 209 152,90 Pozostałe przychody operacyjne (inne) 75 708,38 8 019,32 83 727,70 Przychody finansowe (odsetki) 45 270,02 14 930,31 60 200,33 Razem 8 965 658,38 1 975 189,35 10 940 847,73 PRZYCHODY PODATKOWE Przychody podatkowe pozostałe ustanowienie odrębnej własności dla lokali w najmie 55 465,56 0,00 55 465,56 (zapłacone w 2016 r. zasądzone odsetki i koszty z lat ubiegłych) 30 968,66 0,00 30 968,66 rozliczenie mediów za 2016 r. 385 821,56 54 936,36 440 757,92 Razem 9 437 914,16 2 030 125,71 11 468 039,87 PRZYCHODY NIE ZALICZANE DO PRZYCHODÓW PODATKOWYCH Zmiana stanu pruduktów -79,63-79,63 Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki -209 152,90-209 152,90 Zasądzony zwrot kosztów sądowych (niezapłacony) -27 922,91-27 922,91 Zarachowane, niezapłacone odsetki -6 559,18-6 559,18 Pozostałe (rozwiązanie odpisu aktualizującego) -142,61-842,54-985,15 Korekta VAT za 2015r wg rzeczywistej struktury -7 134,53-7 134,53-243 857,23-7 977,07-251 834,30 Razem przychody podatkowe 9 194 056,93 2 022 148,64 11 216 205,57 2016 r 8 721 801,15 1 967 212,28 10 689 013,43 ustanowienie odrębnej własności dla lokali w najmie 55 465,56 55 465,56 zapłacone w 2016 r zasądzone odsetki i koszty z lat ubiegłch 30 968,66 30 968,66 rozliczenie mediów 385 821,56 54 936,36 440 757,92 KOSZTY KSIĘGOWE GZM PODATKOWE RAZEM Koszty wg rodzaju 9 305 386,48 1 115 160,81 10 420 547,29 Pozostałe koszty operacyjne 107 800,36 7 120,69 114 921,05 Koszty finansowe 5 092,10 2,79 5 094,89 Razem 9 418 278,94 1 122 284,29 10 540 563,23 ZWIĘKSZENIA O POZYCJE DLA CELÓW PODATKOWYCH koszt budowy lokalu (ustanowienie odrębnej własności) 0,00 0,00 0,00 ZMNIEJSZENIE O POZYCJE DLA CELÓW PODATKOWYCH Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki -209 152,90-209 152,90 Zwiększenie stanu rozliczeń międzyokresowych (641) -79,63-79,63 Razem -209 232,53 0,00-209 232,53 KOSZTY NIE STANOWIĄCE KOSZTÓW UZYSKANIA PRZYCHODÓW Korekta vat naliczonego ( wg rzeczywistej struktury) 0,00 0,00 0,00 Odpis aktualizujący -54 562,94-54 562,94 Pozostałe -4 087,01-7 117,36-11 204,37 Razem -58 649,95-7 117,36-65 767,31 Razem koszty podatkowe 9 150 396,46 1 115 166,93 10 265 563,39 WYNIK BILANSOWY -452 620,56 852 905,06 400 284,50 nadwyżka kosztów netto z roku bieżacego GZM eksploatacja -460 706,50 460 706,50 przychody operacyjne i finasowe dotyczace GZM 8 058,94 Razem wynik bilansowy 860 991,00 WYNIK PODATKOWY 43 660,47 906 981,71 950 642,18 PODATEK DOCHODOWY 19% 172 327,00 172 327,00 ZYSK NETTO BILANSOWY 688 664,00
Załącznik nr 8 ZESTAWIENIE WYNIKÓW NA GOSPODARCE ZASOBAMI MIESZKANIOWYMI I WPŁYWÓW Z POŻYTKÓW ZA 2016 r. LP WYSZCZEGÓLNIENIE WYNIK NA GZM WYKORZYSTANIE ŚRODKÓW Z POŻYTKÓW ŚODKI NA WYMIANĘ WODOMIERZY NADWYŻKA KOSZTÓW na GZM ŚRODKI Z POŻYTKÓW OGÓŁEM KWOTA POŻYTKÓW NA POKRYCIE KOSZTÓW EKSPLOATACJI KWOTA POŻYTKÓW NA FUNDUSZ REMONTOWY DO KUMULACJI 1 N1 nieruchomość jednobudynkowa 2 208,73-16 803,88 17 745,93 16 803,88 942,05 2 N3 nieruchomość trzybudynkowa 37 888,97-149 787,61 153 186,45 149 787,61 3 398,84 3 N7 nieruchomość siedmiobudynkowa 71 061,13-405 273,84 528 169,62 405 273,84 122 895,78 razem 111 158,83-571 865,33 699 102,00 571 865,33 127 236,67 WYNIK na GZM -460 706,50
Załącznik nr 9 Przekształcenie zapisów w RZiS za 2015r. Wyszczególnienie Dane za 2015r Dane za 2016 r przekształcone dane dane porównawcze porównawcze 1 2 3 4 Poz.A.II.zmiana stanu produktów (zwiększeniewrtość dodatnia,zmniejszenie wartość ujemna) 293 473,37 1 830,15 79,63 - gospodarka zasobami mieszkaniowymi GZM 291 643,22 0,00 0,00 - pozostała zmiana stanu produktu 1 830,15 1 830,15 79,63 Poz. K. Nadwyżka przychodów netto z roku bieżącego Poz. L. Nadwyzka kosztów netto z roku bieżacego 291 643,22 460 706,50 Zmiana prezentacji nadwyżki/ niedoboru z eksploatacjii i utrzymania nieruchomości w rachunku zysków i strat w ynika z zastosowania w 2016r. zaleceń zawartych w stanowisku Komitetu Standardów Rachunkowości z 20.10.2015r. w sprawie wykazywania przez spóldzielnie mieszkaniowe w sprawozdaniu finansowym funduszów własnych oraz ustalania wyniku finansowego. W poprzednim roku obrotowym nadwyżka kosztów eksploatacji i utrzymania nieruchomości nad przychodami była prezentowana w pozycji A.II - Zmiana stanu produtów - gospodarka zasobami mieszkaniowymi. W bieżacym roku obrotowym nadwyżka kosztów ekspoatacji i utrzymania nieruchomości nad przychodami została zaprezentowana w odrębnej pozycji rachunku zysków i strat - pozycja L. Nadwyżka kosztów netto z roku bieżącego.