WOJEWODA ŁÓDZKI FE-IV

WOJEWODA ŁÓDZKI FE-IV.431.7.2012 Łódź, dnia 2 października 2012 r. L. dz.625.2012.js.azaj. Pan Stanisław Cubała Starosta Powiatu Piotrkowskiego Wystąpienie pokontrolne sporządzone na podstawie 41 ust. 1 Regulaminu Kontroli Łódzkiego Urzędu Wojewódzkiego w Łodzi, stanowiącego załącznik do Zarządzenia Wojewody Łódzkiego Nr 134/2012 z dnia 25 maja 2012 r., w oparciu o Projekt wystąpienia pokontrolnego z dnia 21 września 2012 r., do którego nie zgłoszono zastrzeżeń (pismo ZDP-DP-II.3050.5.2011 z dnia 25 września 2012 r.) Zgodnie z art. 175 ust. 1 pkt 2 i ust. 2 pkt 5 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240 ze zm.), 9 rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 27 marca 2009 r. w sprawie udzielania dotacji celowych dla jednostek samorządu terytorialnego na przebudowę, budowę lub remonty dróg powiatowych i gminnych (Dz. U. nr 53, poz. 435 ze zm.) oraz 8 umowy Nr 4/NPPDL/FE.V/2011 z dnia 14 marca 2011 roku o dofinansowanie środkami pochodzącymi z budżetu państwa projektu pn. Przebudowa drogi powiatowej Nr 1916E na odcinku Grabica-Żachta pracownicy Łódzkiego Urzędu Wojewódzkiego w Łodzi przeprowadzili kontrolę w trybie zwykłym w zakresie prawidłowości wydatkowania środków budżetowych na realizację zadania inwestycyjnego własnego pn.: Przebudowa drogi powiatowej Nr 1916E na odcinku Grabica-Żachta, realizowanego przez Powiat Piotrkowski w 2011 roku w ramach Programu Wieloletniego pod nazwą Narodowy Program Przebudowy Dróg Lokalnych 2008-2011, zwanego dalej Zadaniem. 1.Jednostka kontrolowana Powiat Piotrkowski. Czynności kontrolne prowadzone były w jednostkach organizacyjnych Powiatu: 1

1.1. Starostwo Powiatowe w Piotrkowie Trybunalskim, zwane dalej Starostwem, Adres: Al. 3 Maja 33, 97-300 Piotrków Trybunalski, Regon 590648416, W okresie objętym kontrolą Starostą Powiatu Piotrkowskiego był Pan Stanisław Cubała. 1.2. Zarząd Dróg Powiatowych w Piotrkowie Trybunalskim, zwany dalej Zarządem, Adres: Al. 3 Maja 33, 97-300 Piotrków Trybunalski, Regon 590654581, W okresie objętym kontrolą Dyrektorem Zarządu był Pan Zbigniew Starosta. 2. Kontrolerzy: Kontrolę przeprowadzili pracownicy Wydziału Zarządzania Funduszami Europejskimi ŁUW w Łodzi: Jacek Skoczylas starszy inspektor wojewódzki w Wydziale Zarządzania Funduszami Europejskimi ŁUW w Łodzi, pełniący funkcję Kierownika Zespołu Kontrolerów, na podstawie upoważnienia Nr 15/2012 z dnia 25 lipca 2012 r., Anna Zając Kierownik Oddziału Rozwoju Regionalnego i Inwestycji w Wydziale Zarządzania Funduszami Europejskimi ŁUW w Łodzi, pełniąca funkcję członka Zespołu Kontrolerów, na podstawie upoważnienia Nr 16/2012 z dnia 25 lipca 2012 r. 3. Data rozpoczęcia i zakończenia czynności kontrolnych : Czynności kontrolne rozpoczęto w dniu 2 sierpnia i zakończono w dniu 17 września 2012 r. 4. Zakres kontroli: 4.1. Kontrola prawidłowości wydatkowania środków budżetowych na zadanie inwestycyjne pn.: Przebudowa drogi powiatowej Nr 1916E na odcinku Grabica-Żachta, w tym w szczególności: a) prawidłowość rozliczenia finansowo rzeczowego zrealizowanego zadania; b) prawidłowość wykorzystania dotacji celowej budżetu państwa; c) prawidłowość dokonania wyboru wykonawców zadania pod względem zgodności z procedurami zamówień publicznych; d) stan i zakres rzeczowy realizacji dotowanego zadania; 2

e) ustalenie przyczyn, zakresu i skutków finansowych stwierdzonych nieprawidłowości, osób odpowiedzialnych za ich powstanie oraz wnioski i zalecenia w sprawie ich usunięcia; Badaniu poddano dokumentację dotyczącą: finansowania Zadania, wyłonienia wykonawców Zadania, rzeczowej realizacji Zadania wraz z wizją lokalną. 5. Ocena skontrolowanego Zadania Na podstawie przeprowadzonych czynności kontrolnych i dokonanych w ich wyniku ustaleń działalność jednostki kontrolowanej w zakresie prawidłowości wydatkowania środków budżetowych na realizację skontrolowanego Zadania należy ocenić pozytywnie. 5.1. W zakresie finansowania Zadania (akta kontroli str.: 18 do 45): Powiat Piotrkowski, zwany dalej Beneficjentem, na realizację Zadania otrzymał w 2011 roku dotację celową w wysokości 2.395.987,18 zł, zgodnie z decyzją Wojewody Łódzkiego Nr FN-I.3111.2.17.2011 z dnia 18 marca 2011 r. w sprawie zmian w budżecie państwa na 2011 rok w części 85/10 województwo łódzkie (kwota dotacji określona w Załączniku Nr 2 do pisma znak: FN-I.3111.2.17.2011 z dnia 21 marca 2011 r. - dowód: w aktach sprawy FE-IV.3122.57.2011 cz. 2, poz. 4). Zadanie było dofinansowane w oparciu o Wniosek Nr 119/2010 Powiatu Piotrkowskiego z dnia 30 września 2010 r. (dowód: akta kontroli str.: 18-28) i Umowę Nr 4/NPPDL/FE.V/2011 z dnia 14 marca 2011 r. (dowód: akta kontroli str.: 29-35). Zadanie realizował Zarząd Dróg Powiatowych w Piotrkowie Trybunalskim. Beneficjent we wniosku określił koszt całkowity Zadania w wysokości 5.976.600,00 zł, środki własne w wys. 2.998.800,00 zł, w tym środki partnera Gminy Grabica w wys. 1.494.900,00 zł, środki budżetu państwa w wys. 2.998.800,00 zł. Beneficjent na realizację Zadania zabezpieczył środki własne w wysokości 1.500.000,00 zł Uchwałą Nr XXXVI/279/10 Rady Powiatu w Piotrkowie Trybunalskim z dnia 27 sierpnia 2010 r. w sprawie zagwarantowania środków finansowych na realizacje robót drogowych w ramach Programu Wieloletniego po nazwą Narodowy Program Przebudowy Dróg Lokalnych 2008-2011 (dowód: w aktach sprawy FE-IV.3122.4.2011 pod poz. 1). Z kolei Partner zagwarantował udział w finansowaniu Zadania w kwocie 1.500.000,00 zł w Uchwale Nr XXVI/174/2010 Rady Gminy Grabica z dnia 17 września 2010 r. w sprawie udzielenia Powiatowi Piotrkowskiemu pomocy finansowej z przeznaczeniem na dofinansowanie zadania inwestycyjnego pn. Przebudowa 3

drogi powiatowej Nr 1916E na odcinku Grabica-Żachta (dowód: w aktach sprawy FE-IV.3122.4.2011 pod poz. 1). Na podstawie przedmiotowych uchwał wymienione jednostki samorządu terytorialnego zawarły w dniu 23 września 2010 r. umowę określającą zobowiązania stron przy realizacji Zadania (dowód: w aktach sprawy FE-IV.3122.4.2011 pod poz. 1). Wniosek obejmował sfinansowanie przebudowy drogi na odcinku o długości drogi o 6720 mb oraz nadzór inwestorski. Zarząd zawarł umowy z wykonawcami Zadania: w dniu 25 lutego 2011 r. o wykonanie robót drogowych z Konsorcjum wykonawców, które utworzyły: Przedsiębiorstwo Robót Drogowo-Mostowych Sp. z o.o. w Piotrkowie Tryb. (lider) oraz Przedsiębiorstwo Robót Drogowych PEUK S.A. w Piotrkowie Tryb. (partner), dowód: Umowa Nr 6/ZDP/2011 (w aktach sprawy FE-IV.3122.4.2011 pod poz. 3) w dniu 25 lutego 2011 r. o pełnienie nadzoru inwestorskiego z Przedsiębiorstwem Projektowo-Wykonawczym AL-DROG w Piotrkowie Tryb., dowód: Umowa Nr 7/ZDP/2011 (w aktach sprawy FE-IV.3122.4.2011 pod poz. 3) Wartość kosztów kwalifikowalnych wynikająca z ww. umów wyniosła 4.791.974,37 zł. Beneficjent w dniu 14 marca 2011 r. zawarł z Wojewodą Łódzkim Umowę Nr 4/NPPDL/FE.V/2011 o dofinansowanie Zadania środkami pochodzącymi z budżetu państwa. W Umowie ustalone zostały: wartość Zadania w wys. 4.791.974,37 zł, wysokość dotacji celowej z budżetu państwa 2.395.987,18 zł, wysokość środków Beneficjenta 2.395.987,19 zł, w tym: środki własne w wys. 1.197.993,60 zł, środki Partnera (Gmina Grabica) w wys. 1.197.993,59 zł. termin zakończenia realizacji Zadania do 30 września 2011 r., termin złożenia wniosku o wypłatę dotacji do 30 października 2011 r. Beneficjent w dniu 27 września 2011 r. przedłożył do Wydziału ZFE wniosek o wypłatę dotacji w wys. 2.395.987,18 zł (dowód: w aktach sprawy FE-IV.3122.4.2011, pod poz. 10), załączając potwierdzone za zgodność dokumenty: faktura VAT Nr 23/2011 z dnia 19.09.2011 r. na kwotę 13.530,00 zł za pełnienie nadzoru inwestorskiego, dowód: akta kontroli str. 36-37 faktura VAT Nr 4/9/2011 z dnia 14.09.2011 r. na kwotę 4.778.444,37 zł za wykonanie przebudowy drogi, dowód: akta kontroli str. 38-39 4

Protokół odbioru końcowego robót Nr 7/2011 z dnia 14.09.2011 r., stwierdzający m. in.: zgodność wykonanych robót z dokumentacją, zgodność wykonanych robót z kosztorysem ofertowym, zgodność zużycia materiałów podstawowych z dokumentacją projektową, zgodność jakości wbudowanych materiałów podstawowych, ogólną ocenę wykonanych robót dobrą, uznanie obiektu za zakończony i ostatecznie odebrany, dowód: akta kontroli str. 183 dokument OT Nr 4/2011 z dn. 22.09.2011 r. przyjęcie środka trwałego. dowód: (w aktach sprawy FE-IV.3122.4.2011 pod poz. 10) Starostwo otrzymało kwotę dotacji celowej z rachunku Łódzkiego Urzędu Wojewódzkiego w dniach od 30 września do 12 października 2011 r., a środki finansowe od Partnera (Gmina Grabica) w dniu 3 października 2011 r. Przekazanie środków finansowych ze Starostwa do Zarządu nastąpiło w dniu 13 października 2011 r., a Zarząd tego samego dnia dokonał zapłaty Wykonawcom. Beneficjent w dniu 24 października 2012 r. złożył w Wydziale ZFE Sprawozdanie końcowe z realizacji projektu realizowanego w ramach Narodowego Programu przebudowy Dróg Lokalnych 2008-2011 za rok 2011. Wynagrodzenia Wykonawców, wynikające z wystawionych przez nich faktur, zostały zapłacone w terminie zapłaty i z zachowaniem terminu rozliczenia dotacji. Dokumenty dotyczące wydatkowania środków budżetowych sporządzano rzetelnie. Dotacja celowa przekazana dla Powiatu Piotrkowskiego w 2011 roku została wykorzystana prawidłowo zgodnie z przeznaczeniem. 5.2 Prawidłowość wyboru wykonawców zadania pod względem zgodności z procedurami zamówień publicznych ( akta kontroli str.: 46 do 160): Zarząd, jako zamawiający, w celu wyłonienia Wykonawcy w zakresie robót budowlanych (drogowych) przeprowadził postępowanie o udzielenie zamówienia publicznego na podstawie ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówień publicznych (Dz. U. z 2010 r. Nr 113, poz. 759 ze zm.) w trybie przetargu nieograniczonego o wartości powyżej 14 000,00 euro, lecz nieprzekraczającej progu z art. 11 ust. 8 ustawy. Do przeprowadzenia postępowania powołana została Komisja przetargowa Zarządzeniem Dyrektora Zarządu Nr 5/2011 z dnia 3 stycznia 2011 r. Wartość zamówienia ustalona została w dniu 25 stycznia 2011 r. na kwotę 4.880.823,15 zł netto zł, stanowiącą równowartość 1.271.378,78 Euro, na podstawie kosztorysu inwestorskiego opracowanego w dniu 20.01.2011 r. przez firmę Usługi Projektowe i Nadzór w Budownictwie Grzegorz Rudzki. 5

Na sfinansowanie Zadania przeznaczona została kwota 6.032.417,77 zł (brutto). Ogłoszenie o zamówieniu zamieszczone zostało w dniu 25 stycznia 2011 r. w Biuletynie Zamówień Publicznych (BZP) pod Nr 28307, a także w dniach od 26 stycznia do 14 lutego 2011 r. dostępne było w siedzibie Zamawiającego i na jego stronie internetowej. Termin i miejsce składania ofert określony został na dzień 9 lutego 2011 r. godz. 10:00 w siedzibie Zamawiającego. Zamawiający w oparciu o treść pytań zadanych przez Wykonawców i udzielonych odpowiedzi w dniu 5 lutego zdecydował o dokonaniu korekty przedmiaru robót i kosztorysu inwestorskiego. Stosowne zmiany wprowadziła firma UpiNwB Grzegorz Rudzki. Na ich podstawie Zamawiający zamieścił w dniu 8 lutego 2011 r. w BZP pod Nr 45755 ogłoszenie o zmianie ogłoszenia, w którego treści określono nowy termin składania ofert na dzień 14 lutego 2011 r. godz. 10:00. Do upływu terminu składania ofert do Zamawiającego złożonych zostało siedem ofert. Spośród przyjętych ofert, w wyniku dokonanej oceny, na wykonawcę robót drogowych Zamawiający wybrał konsorcjum : Przedsiębiorstwo Robót Drogowo-Mostowych Sp. z o.o. w Piotrkowie Tryb. (lider) oraz Przedsiębiorstwo Robót Drogowych PEUK S.A. w Piotrkowie Tryb. (partner). Zamawiający podpisał z wykonawcą w dniu 25 lutego 2011 r. Umowę Nr 6/ADP/2011 o wykonanie robót drogowych. Wynagrodzenie Wykonawcy, określone jako kosztorysowe, ustalone zostało w kwocie 4.778.444,37 zł brutto (3.884.914,12 zł netto), zgodnej ze złożoną ofertą. Termin realizacji zamówienia zakończenia robót budowlanych określono do dnia 15 września 2011 r. zgodnie z ogłoszeniem o zamówieniu. Przedmiot umowy obejmował zakres rzeczowy określony w 1 umowy, zawarty w: dokumentacji projektowokosztorysowej, ofercie Wykonawcy, Specyfikacji Istotnych Warunków Zamówienia. Przedmiot umowy oraz termin realizacji zamówienia określone zostały zgodnie z SIWZ. Zamawiający zamieścił w BZP ogłoszenie o udzieleniu zamówienia na roboty budowlane w dniu 28 lutego 2011 r. pod Nr 66929. Postępowanie, pod względem opracowania dokumentacji i zachowania procedur, prowadzone było zgodnie z trybem i zasadami uregulowanymi w ustawie z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówień publicznych. Z wykonawcą robót Zarząd podpisał umowę o wykonanie robót budowlanych i na jej podstawie dokonał odbioru przedmiotu umowy. 5.3 Stan i zakres rzeczowy realizacji dotowanego zadania ( akta kontroli str.: 12, 13-17, 161-206): 5.3.1. Na podstawie dokumentów okazanych przez Zarząd Zespół kontrolerów ustalił, że w trakcie realizacji inwestycji Powiat Piotrkowski był inwestorem, w imieniu którego realizację inwestycji prowadził Zarząd Dróg Powiatowych w Piotrkowie Trybunalskim. 6

Projekt budowlany dla obiektu: Przebudowa drogi powiatowej Nr 1916 na odcinku Grabica-Żachta od km 0+000 do km 7+178 sporządziła w marcu 2009 roku firma Usługi Projektowe i Nadzór Budowlany Grzegorz Rudzki w Sulejowie. W oparciu o przedmiotowy Projekt Powiat Piotrkowski Decyzją Starosty Powiatu Piotrkowskiego nr 474/2009 z dnia 29 czerwca 2009 r. uzyskał zatwierdzenie projektu budowlanego i pozwolenie na budowę. W Decyzji na inwestora nałożono m.in. obowiązek zachowania warunków uzgodnień, ustanowienia inspektora nadzoru inwestorskiego oraz zawiadomienia organu nadzoru budowlanego o zakończeniu budowy co najmniej 21 dni przed zamierzonym terminem przystąpienia do użytkowania. Wykonawcą robót drogowych było konsorcjum: PRD-M Sp. z o.o. w Piotrkowie Tryb. (lider) oraz PRD PEUK S.A. w Piotrkowie Tryb. (partner), z którym Zarząd podpisał w dniu 25 lutego 2011 r. Umowę Nr 6/ADP/2011. Nadzór inwestorski pełniła firma PP-W AL-DROG Albin Chomicki. Przebieg wykonania robót drogowych zapisany jest w Dzienniku Budowy nr 107/2011 (tom I i tom II), wydanym 1 marca 2011 r. Roboty przy przebudowie drogi rozpoczęte zostały w dniu 12 marca 2011 r. od tyczenia osi drogi. W dniu 17 sierpnia Wykonawca zgłosił Zarządowi zakończenie robót i gotowość do ich odbioru końcowego. Wykonawca sporządził w dniu 20 sierpnia 2011 r. Sprawozdanie techniczne z wykonania przebudowy drogi, podpisane przez Kierownika budowy i zaakceptowane przez Inspektora nadzoru. Kierownik budowy w dniu 31 sierpnia 2011 r. złożył Oświadczenie o wykonaniu obiektu zgodnie z projektem i warunkami pozwolenia na budowę, potwierdzone przez Inspektora nadzoru. Odbioru końcowego wykonanych robót przedstawiciele Zarządu oraz Wykonawcy dokonali Protokołem odbioru Nr 7/2011 w dniu 14 września 2011 r. W wyniku zrealizowanej inwestycji zbudowana została droga o długości 6720 mb. Ponieważ Projekt techniczny opracowany był dla odcinka drogi o długości 7178 mb, pismem z dnia 11 września 2012 r., Kierownik Zespołu kontrolerów zwrócił się do Pana Zbigniewa Starosty o wyjaśnienie różnicy pomiędzy długością drogi do przebudowy w Projekcie a długością faktycznie zrealizowanego odcinka drogi (dowód: akt kontroli str. 205). W tym samym piśmie Kierownik Zespołu kontrolerów poprosił również o wyjaśnienie różnicy pomiędzy długością barier ustawionych na przepustach, zawartą w Sprawozdaniu technicznym z wykonania przebudowy drogi oraz Kosztorysie powykonawczym o długości 89 mb., a faktycznie wykonanych o długości 120 mb. W udzielonej odpowiedzi Pan Z. Starosta, odnosząc się do przedmiotowych kwestii, wyjaśnił cyt.: Zmieniona długość odcinka przeznaczonego do realizacji w ramach NPPDL 2008-2011 nastąpiła na skutek decyzji Zarządu Powiatu, po decyzji gminy Wola Krzysztoporska o nie przystąpieniu do realizacji przebudowy w/w drogi na terenie gminy Wola Krzysztoporska. Wobec powyższego zadanie realizowane było zgodnie ze złożonym wnioskiem na długości 7

6720 mb na terenie gminy Grabica, przy partycypacji gminy Grabica w wysokości 50 % wkładu własnego. We wniosku o dofinansowanie oraz w sprawozdaniu technicznym zadania długość barier na przepustach wynosi 89 m i tyle zostało wykonane w ramach projektu. Natomiast na wniosek rad Sołeckich I Gminy Grabica, Powiat Piotrkowski dla zapewnienia bezpieczeństwa użytkowników ruchu, dodatkowo ustawił 31 m barier ze środków własnych Powiatu. (dowód: akt kontroli str. 206). Inwentaryzacja geodezyjna powykonawcza drogi Grabica-Żachta sporządzona została w sierpniu 2011 r. i zarejestrowana w Powiatowym Ośrodku Dokumentacji Geodezyjnej i Kartograficznej w Piotrkowie Trybunalskim w dniu 20 września 2011 r. 5.3.2. Zespół kontrolerów dokonał wizji lokalnej terenu realizacji inwestycji. W trakcie wizji Zespół kontrolny dokonał oględzin terenu i realizowanej inwestycji stwierdzając: 1) Szerokość jezdni zmierzona w trzech miejscach na odcinku prostym, wynosiła od 5,55 do 5,70 mb oraz zmierzona w dwóch miejscach na łukach wynosiła 6,20 i 6,15 mb., 2) Długość przebudowanej drogi zmierzona za pomocą wyzerowanego licznika samochodu służbowego, wyniosła 6.720 mb., 3) Przepusty przebudowane pod drogą oraz bariery ochronne w km: - 1 + 214,60 przepust dwuotworowy z rur o śr. 2 x 80 cm z barierami wykonanymi 6 x 4 mb elementów, - 1 + 951,10 przepust jednootworowy z rur o śr. 1 x 100 cm z barierami wykonanymi 4 x 4 mb elementów, - 2 + 948,50 przepust skrzynkowy jednootworowy 1 x 100 cm x 100 cm bez barier, - 3 + 632,80 przepust skrzynkowy dwuotworowy 2 x 100 cm x 150 cm z barierami wykonanymi 4 x 4 mb elementów, - 3 + 924,30 przepust skrzynkowy jednootworowy 1 x 100 cm x 100 cm z barierami wykonanymi 6 x 4 mb elementów, - 4 + 705,00 bariery wykonane na istniejącym przepuście 6 x 4 mb elementów, - 6 + 559,00 przepust skrzynkowy jednootworowy 1 x 100cm x 100 cm z barierami wykonanymi 4 x 4mb elementów. 4) Perony z kostki brukowej wykonane w miejscowościach Zaborów i Ostrów z obramowaniem od strony jezdni z krawężników betonowych i obrzeżami betonowymi od strony zewnętrznej. 5) Na końcowych odcinkach przebudowanej drogi ustawione zostały tablice informujące o zrealizowaniu inwestycji przy udziale dotacji z budżetu państwa w ramach Narodowego Programu Przebudowy Dróg Lokalnych 2008 2011. 8

5.3.3. W sprawdzonym zakresie stan rzeczowego wykonania Zadania inwestycyjnego przez Beneficjenta w 2011 roku odpowiada zakresowi rzeczowemu określonemu we wniosku o dofinansowanie Zadania, w umowie z Wykonawcą, w protokołach odbioru robót, oraz w Sprawozdaniu końcowym z realizacji projektu. Planowany zakres rzeczowy Zadania został osiągnięty. 6. Zakres, przyczyny i skutki stwierdzonych nieprawidłowości: Nieprawidłowości i uchybień nie stwierdzono. 7. Wnioski: W wyniku przeprowadzonej kontroli prawidłowości wydatkowania w 2011 roku środków budżetowych na przedmiotowe Zadanie Zespół kontrolujący nie stwierdził nieprawidłowości i uchybień. W kontrolowanym zakresie Powiat Piotrkowski zrealizował Zadanie zgodnie z obowiązującymi przepisami. Dotacja celowa wykorzystana została zgodnie z przeznaczeniem. Mając na uwadze przedstawioną ocenę odstępuję od wydania wniosków bądź zaleceń pokontrolonych. 8. Pouczenie: Zgodnie z 48 Regulaminu Kontroli Łódzkiego Urzędu Wojewódzkiego w Łodzi od wystąpienia pokontrolnego nie przysługują środki odwoławcze. Zarządzający kontrolę Z up. Wojewody Łódzkiego Tomasz Ciszewski Dyrektor Wydziału Zarządzania Funduszami Europejskimi 9