Raprt Kwartalny Premium Fund Spółka Akcyjna a kre s d 01.0 1.20 17 r. 31.03.2017 r. d za kres d 1 kwietnia 2018 r. d 30 czerwca 2018 r.
Spis treści. 1. Pdstawwe infrmacje Spółce.... 2 1.1. Kapitał zakładwy.... 3 1.2. Akcjnariat.... 3 1.3. Rada Nadzrcza.... 3 2. Opis przyjętych zasad rachunkwści.... 4 2.1 Bilans.... 4 2.2 Rachunek zysków i strat.... 8 3. Opis rganizacji grupy kapitałwej, ze wskazaniem jednstek pdlegających knslidacji.... 9 4. Wskazanie przyczyn niesprządzania sknslidwanych sprawzdań finanswych.... 9 5. Infrmacje dtyczące liczby sób zatrudninych przez emitenta, w przeliczeniu na pełne etaty.... 9 6. Kwartalne sprawzdanie finanswe Emitenta.... 10 6.1 Bilans Emitenta (dane w zł).... 10 6.2 Rachunek zysków i strat Emitenta (dane w zł).... 11 6.3 Zestawienie zmian w kapitale Emitenta (dane w zł).... 12 6.4 Rachunek przepływów pieniężnych Emitenta (dane w zł).... 13 7. Isttne dknania lub niepwdzenia Emitenta w kresie, któreg dtyczy raprt, wraz z pisem najważniejszych czynników i zdarzeń w szczególnści nietypwym charakterze, mających wpływ na siągnięte wyniki.... 13 8. Opis stanu realizacji działań i inwestycji emitenta raz Harmngramu ich realizacji (w przypadku gdy dkument infrmacyjny Emitenta zawierał infrmacje, których mwa w 10 pkt 13a) załącznika nr 1 d Regulaminu alternatywneg systemu brtu).... 14 9. Infrmacja Zarządu na temat aktywnści, jaką w kresie bjętym raprtem Emitent pdjął w bszarze rzwju prwadznej działalnści w szczególnści pprzez działania nastawine na wprwadzenie rzwiązań innwacyjnści.... 14 10. Stanwisk Zarządu dnśnie d mżliwści zrealizwania pdanych d publicznej wiadmści prgnz wyników na 2017 rk w świetle zaprezentwanych danych finanswych za kres d 01.04.2017r. d 30.06.2017r.... 14 1
1. Pdstawwe infrmacje Spółce. DANE EMITENTA Firma: Zarząd: Prezes Zarządu Izabela Gałązka Siedziba: Warszawa, Plska Adres: ul. Chmielna 132/134 bud. 134 Warszawa 00-805 KRS: 0000363503 Oznaczenie Sądu: Sąd Rejnwy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gspdarczy KRS REGON: 140027660 NIP: 524 252 5571 PKD: 64,20,Z- działalnść hldingów finanswych Telefn: (+48 ) 22-489-52-97 Nazwa skrócna/oznaczenie: PREMIUMF /PMF E-mail: ffice@premiumfund.pl www: www.premiumfund.pl 2
1.1. Kapitał zakładwy. DATA WZA EMISJA AKCJI SERII CENA NOMINALNA CENA EMISYJNA KAPITAŁ ZAKŁADOWY 13.07.2010 seria A - przekształcenie sp. z.. w SA 0,10 0,10 250.000 zł 31.08.2010 seria B - subskrypcja prywatna 0,10 0,10 46.250 zł 31.08.2010 seria C - subskrypcja prywatna 0,10 1,30 30.800 zł Razem 327.050 zł Kapitał zakładwy Emitenta na dzień sprządzenia niniejszeg raprtu wynsi zatem 327.050,00 zł (słwnie: trzysta dwadzieścia siedem tysięcy pięćdziesiąt złtych)i dzieli się na: 2.500.000 (dwa miliny pięćset tysięcy) akcji zwykłych na kaziciela serii A wartści nminalnej 10 gr (dziesięć grszy) każda, numerach d 0000001 (jeden) d 2.500.000 (dwa miliny pięćset tysięcy), 462.500 (czterysta sześćdziesiąt dwa tysiące pięćset) akcji zwykłych na kaziciela serii B wartści nminalnej 10 gr (dziesięć grszy) każda, numerach d 000001 (jeden) d 462.500 (czterysta sześćdziesiąt dwa tysiące pięćset), 308.000 (trzysta siem tysięcy) akcji zwykłych na kaziciela serii C wartści nminalnej 10 gr (dziesięć grszy) każda, numerach d 000001 (jeden) d 308.000 (trzysta siem tysięcy). 1.2. Akcjnariat. W skład akcjnariuszy psiadających bezpśredni lub pśredni przez pdmity zależne c najmniej 5% gólnej liczby głsów na Walnym Zgrmadzeniu Emitenta, według stanu psiadania akcji i ich prcentweg udziału w kapitale zakładwym na dzień sprządzenia niniejszeg raprtu, ujawninych w zawiadmieniach dręcznych Spółce w parciu art. 69 Ustawy fercie publicznej i warunkach wprwadzenia instrumentów finanswych d zrganizwaneg systemu brtu raz spółkach publicznych, wchdzą: LP AKCJONARIUSZ LICZBA AKCJI % AKCJI LICZBA GŁOSÓW % GŁOSÓW NA WZA 1. IWN S.A. 2.335.000 71,40% 2.335.000 71,40% W II kwartale 2018 r. w składzie Akcjnariatu nie miały miejsca żadne zmiany. 1.3. Rada Nadzrcza. LP. SKŁAD RADY NADZORCZEJ: FUNKCJE: 3
1. Pitr Grabwski Przewdniczący Rady Nadzrczej 2. Grzegrz Fertak Wiceprzewdniczący Rady Nadzrczej 3. Marzena Ksswska-Brendta Sekretarz Rady Nadzrczej 4. Janna Kuzdak Człnek Rady Nadzrczej 5. Maria Paulina Czachr-Janiq Człnek Rady Nadzrczej W drugim kwartale 2018 r. miały miejsce następujące zmiany: 1) w dniu 21 czerwca 2018 rku, raprtem bieżącym nr 6/2018 Emitent pinfrmwał, że w dniu 21 czerwca 2018 r. wpłynęł d Spółki świadczenie Pani Katarzyny Brnwskiej rezygnacji z pełnienia przez nią funkcji Człnka Rady Nadzrczej Spółki z dniem 21 czerwca 2018 r. 2) w dniu 22 czerwca 2018 rku, raprtem bieżącym nr 9/2018 Emitent pinfrmwał, iż w związku z rezygnacją Pani Katarzyny Brnwskiej z dniem 21.06.2018 z pełnienia funkcji Człnka Rady Nadzrczej Spółki, Walne Zgrmadzenie Emitenta, uchwałą nr 14 pwłał d składu Rady Nadzrczej Spółki Panią Marię Paulinę Czachr-Janiq. 2. Opis przyjętych zasad rachunkwści. Spółka nie przeprwadzała w prezentwanym kresie tj. w kresie d 1 kwietnia 2018 r. d 30 czerwca 2018 r. żadnych zmian zasad rachunkwści. Zasady rachunkwści przyjęte przy sprządzaniu niniejszeg sprawzdania finansweg są zgdne z ustawą rachunkwści z dnia 29 września 1994 r. z późniejszymi zmianami, zwaną dalej ustawą. Zapisy księgwe są prwadzne według zasady ksztów histrycznych, z wyjątkiem śrdków trwałych pdlegających kreswym aktualizacjm wyceny według zasad kreślnych w ustawie raz drębnych przepisach, przez c wpływ inflacji nie jest uwzględniny. Emitent sprządza rachunek zysków i strat w wariancie prównawczym. 2.1 Bilans. Rzeczwe aktywa trwałe, wartści niematerialne i prawne. Wartści niematerialne i prawne raz rzeczwy majątek trwały wycenia się według cen nabycia pmniejsznych skumulwane dpisy amrtyzacyjne. Odpisy amrtyzacyjne d śrdków trwałych raz wartści niematerialnych i prawnych, stanwiących nabyte prawa, dknywane są na pdstawie planu amrtyzacji, zawierająceg m.in. stawki i kwty rcznych dpisów amrtyzacyjnych. Składniki ww. majątku trwałeg wartści pczątkwej nieprzekraczającej 3 500,00 zł bciążają kszty działalnści jednrazw w miesiącu ddania ich d użytkwania. Amrtyzacja jest dknywana metdą liniwą. Przy ustalaniu kresu amrtyzacji i rcznej stawki amrtyzacyjnej uwzględnia się kres 4
eknmicznej użytecznści śrdka trwałeg raz składników wartści niematerialnych i prawnych. Cenę nabycia lub kszt wytwrzenia śrdka trwałeg pwiększają jeg kszty ulepszenia. Obce śrdki trwałe lub wartści niematerialne i prawne przyjęte d używania na mcy umwy leasingu zalicza się d aktywów trwałych, jeżeli umwa spełnia warunki kreślne w ustawie. Śrdki trwałe w budwie wycenia się w wyskści gółu ksztów pzstających w bezpśrednim związku z ich nabyciem lub wytwrzeniem, pmniejsznych dpisy z tytułu trwałej utraty wartści. W przypadku zmian technlgii prdukcji, przeznaczenia d likwidacji, wycfania z używania lub innych przyczyn pwdujących trwałą utratę wartści śrdka trwałeg lub składnika wartści niematerialnych i prawnych dknywany jest dpis aktualizujący ich wartść w ciężar pzstałych ksztów peracyjnych. Należnści długterminwe i krótkterminwe. Należnści długterminwe, należnści krótkterminwe i rszczenia wykazywane są w wartści nett (wartść brutt pmniejszna dpis aktualizacyjny). Odpisy aktualizujące wartść należnści dknywane są na pdstawie indywidualnej ceny należnści d pszczególnych dłużników, jak również na pdstawie gólnej ceny należnści (bez identyfikacji dłużnika). Indywidualnych dpisów aktualizujących wartść należnści dknuje się sbn dla każdej nieściągalnej należnści. Ich wartść kreśla się na pdstawie ceny ryzyka nieściągalnści przypisaneg knkretnemu dłużnikwi. Odpisy dtyczą knkretnej należnści i mają ściśle kreślną kwtę wynikającą z dkumentów źródłwych i knt analitycznych należnści. Należnści wyrażne w walutach bcych wycenia się na dzień bilanswy p kursie średnim Nardweg Banku Plskieg w tym dniu. Należnści pdlegają aktualizacji wyceny pprzez twrzenie rezerw d wyskści niepkrytej gwarancją lub innym zabezpieczeniem. Rezerwy twrzne są z uwzględnieniem stpnia ryzyka, jakie wiąże się z daną należnścią. Różnice kurswe d należnści wyrażnych w walutach bcych pwstałe na dzień wyceny i przy zapłacie dnsi się d ksztów bądź przychdów finanswych, a w uzasadninych przypadkach d ksztu wytwrzenia prduktów, usług lub ceny nabycia twarów, a także wytwrzenia śrdków trwałych lub wartści niematerialnych i prawnych (dpwiedni na zwiększenie lub zmniejszenie tych ksztów). Zapasy. Zapasy są wyceniane według rzeczywistych cen zakupu nie wyższych jednak d cen sprzedaży nett. W przypadku, gdy wartść twarów (materiałów) wycenina według cen nabycia lub zakupu jest wyższa d ceny sprzedaży nett, różnicę wycen dpisuje się w pzstałe kszty peracyjne, bniżając tym samym wartść zapasów i wynik finanswy. Śrdki pieniężne. 5
Śrdki pieniężne wykazuje się w wartści nminalnej. Śrdki pieniężne w walutach bcych wycenia się na dzień bilanswy p kursie średnim Nardweg Banku Plskieg w tym dniu. Rzliczenia międzykreswe ksztów czynne. Rzliczenia międzykreswe ksztów czynne dknywane są, jeżeli kszty pniesine w danym kresie dtyczą przyszłych kresów sprawzdawczych. Odpisy czynnych rzliczeń międzykreswych ksztów następują stswnie d upływu czasu. Czas i spsób rzliczenia jest uzasadniny charakterem rzliczanych ksztów z zachwaniem zasady strżnej wyceny. Kapitał zakładwy. Kapitał zakładwy spółki kapitałwej wykazuje się w wyskści kreślnej w umwie lub statucie i wpisanej w rejestrze sądwym. Zadeklarwane, lecz niewniesine wkłady kapitałwe ujmuje się jak należne wkłady na pczet kapitału. Rezerwy na zbwiązania. Rezerwy twrzy się na pewne lub dużym stpniu prawdpdbieństwa przyszłe zbwiązania i wycenia się je na dzień bilanswy w wiarygdnie szacwanej wartści. Rezerwy zalicza się dpwiedni d pzstałych ksztów peracyjnych, ksztów finanswych lub strat nadzwyczajnych, zależnie d klicznści, z którymi przyszłe zbwiązania się wiążą. Zbwiązania długterminwe i krótkterminwe. Zbwiązania są wykazywane w kwcie nminalnej lub wymagającej zapłaty (zbwiązania z tytułu pżyczek), t jest łącznie z dsetkami przypadającymi d zapłacenia na dzień bilanswy. Odsetki te księgwane są w ciężar ksztów finanswych. Zbwiązania wyrażne w walutach bcych wycenia się na dzień bilanswy p średnim kursie Nardweg Banku Plskieg w tym dniu. Różnice kurswe dtyczące zbwiązań wyrażnych w walutach bcych pwstałe na dzień wyceny i przy uregulwaniu, zalicza się d ksztów bądź przychdów finanswych, a w uzasadninych przypadkach d ksztu wytwrzenia prduktów, usług lub ceny nabycia twarów, a także wytwrzenia śrdków trwałych lub wartści niematerialnych i prawnych. 6
Jeśli termin wymagalnści przekracza jeden rk d daty bilanswej, salda tych zbwiązań, z wyjątkiem zbwiązań z tytułu dstaw i usług, wykazuje się jak długterminwe. Pzstałe części sald wykazywane są jak krótkterminwe. Bierne rzliczenia międzykreswe ksztów. Bierne rzliczenia międzykreswe ksztów dknywane są w wyskści prawdpdbnych zbwiązań przypadających na bieżący kres sprawzdawczy, wynikających w szczególnści: ze świadczeń wyknanych na rzecz jednstki przez kntrahentów jednstki, gdy kwtę zbwiązania mżna szacwać w spsób wiarygdny, z bwiązku wyknania związanych z bieżącą działalnścią przyszłych świadczeń wbec nieznanych sób, których kwtę mżna szacwać, mim że data pwstania zbwiązania nie jest jeszcze znana, w tym z tytułu napraw gwarancyjnych i rękjmi za sprzedane prdukty długtrwałeg użytku. Odpisy biernych rzliczeń międzykreswych ksztów następują stswanie d upływu czasu. Czas i spsób rzliczenia jest uzasadniny charakterem rzliczanych ksztów, z zachwaniem zasady strżnści. Pdatek dchdwy drczny. W związku z przejściwymi różnicami między wykazywaną w księgach rachunkwych wartścią aktywów i pasywów, a ich wartścią pdatkwą raz stratą pdatkwą mżliwą d dliczenia w przyszłści, twrzna jest rezerwa i ustalane aktywa z tytułu drczneg pdatku dchdweg. Aktywa z tytułu drczneg pdatku dchdweg ustala się w wyskści kwty przewidzianej w przyszłści d dliczenia d pdatku dchdweg, w związku z ujemnymi różnicami przejściwymi, które spwdują w przyszłści zmniejszenie pdstawy bliczenia pdatku dchdweg raz straty pdatkwej mżliwej d dliczenia, ustalnej przy uwzględnieniu zasady strżnści. Rezerwę z tytułu drczneg pdatku dchdweg twrzy się w wyskści kwty pdatku dchdweg, wymagającej w przyszłści zapłaty, w związku z występwaniem ddatnich różnic przejściwych, t jest różnic, które spwdują zwiększenie pdstawy bliczenia pdatku dchdweg w przyszłści. Wyskść rezerwy i aktywów z tytułu drczneg pdatku dchdweg ustala się przy uwzględnieniu stawek pdatku dchdweg bwiązujących w rku pwstania bwiązku pdatkweg. 7
Różnica pmiędzy stanem rezerw i aktywów z tytułu pdatku drczneg na kniec i pczątek kresu sprawzdawczeg wpływa na wynik finanswy, przy czym rezerwy i aktywa z tytułu drczneg pdatku dchdweg dtyczące peracji rzliczanych z kapitałem własnym, dnszne są również na kapitał własny. Rzliczenie wyniku finansweg. Przeniesienie wyniku finansweg nett następuje p zatwierdzeniu sprawzdania finansweg przez rgan d teg upważniny. 2.2 Rachunek zysków i strat. Spółka prwadzi kszty w układzie prównawczym. Przychdy ze sprzedaży. Przychdy ze sprzedaży są uznawane w mmencie dstarczenia twaru, jeżeli jednstka przekazała znaczące ryzyk i krzyści wynikające z praw własnści d twarów, lub w mmencie wyknania usługi. Sprzedaż wykazuje się w wartści nett, tj. bez uwzględnienia pdatku d twarów i usług raz p uwzględnieniu wszelkich udzielnych rabatów. Jeżeli Spółka wysyła twar dbircy lub wskazanej przez nieg sbie trzeciej, bwiązek pdatkwy pwstaje z chwilą wydania twaru jednej z tych sób, natmiast jeżeli sprzedaż twaru lub wyknywane usługi są ptwierdzne fakturą, bwiązek pdatkwy pwstaje w z chwilą wystawienia faktury, nie później niż w siódmym dniu d dnia wydania twaru lub wyknania usługi. Na wynik finanswy Spółki wpływają pnadt: pzstałe kszty i przychdy peracyjne pśredni związane z działalnścią Spółki w zakresie m.in. zysków / strat ze zbycia niefinanswych aktywów trwałych, aktualizacji wyceny aktywów niefinanswych, rezerw na przyszłe ryzyk, kar i dszkdwań, przychdy finanswe z tytułu dywidend, dsetek, zysków ze zbycia inwestycji, aktualizacji wartści inwestycji, nadwyżki ddatnich różnic kurswych nad ujemnymi, kszty finanswe z tytułu dsetek, strat ze zbycia inwestycji, aktualizacji wartści inwestycji, nadwyżki ujemnych różnic kurswych nad ddatnimi, straty i zyski nadzwyczajne pwstałe na skutek trudnych d przewidzenia zdarzeń nie związanych z gólnym ryzykiem prwadzenia Spółki. Wycena transakcji w walutach bcych. 8
Wyrażne w walutach bcych peracje gspdarcze ujmuje się w księgach rachunkwych na dzień ich przeprwadzenia dpwiedni p kursie: kupna lub sprzedaży walut stswanych przez bank, z któreg usług krzysta jednstka w przypadku peracji sprzedaży lub kupna walut lub peracji zapłaty należnści lub zbwiązań, średnim ustalnym dla danej waluty przez Nardwy Bank Plski na ten dzień, chyba że w zgłszeniu celnym lub innym wiążącym jednstkę dkumencie ustalny zstał inny kurs w przypadku pzstałych peracji. Na dzień bilanswy wycenia się w walutach bcych: składniki aktywów (z wyłączeniem udziałów w jednstkach pdprządkwanych wyceninych metdą praw własnści) p kursie średnim Nardweg Banku Plskieg w tym dniu, składniki pasywów p kursie średnim Nardweg Banku Plskieg w tym dniu. Różnice kurswe dtyczące pzstałych aktywów i pasywów wyrażnych w walutach bcych, pwstałe na dzień ich wyceny raz przy zapłacie należnści i zbwiązań w walutach bcych zalicza się d przychdów / ksztów finanswych, a w uzasadninych przypadkach d ksztu wytwrzenia prduktu, ceny nabycia twaru, ceny nabycia lub ksztu wytwrzenia śrdków trwałych, śrdków trwałych w budwie lub wartści niematerialnych i prawnych. Opdatkwanie. Wynik finanswy brutt krygują: bieżące zbwiązania z tytułu pdatku dchdweg d sób prawnych, pzstałe bwiązkwe zmniejszenie zysku (zwiększenia straty). Zasady rachunkwści w kresie sprawzdawczym nie uległy zmianie 3. Opis rganizacji grupy kapitałwej, ze wskazaniem jednstek pdlegających knslidacji. Na dzień publikacji niniejszeg raprtu raz w kresie sprawzdawczym Spółka nie twrzy/ła grupy kapitałwej. 4. Wskazanie przyczyn niesprządzania sknslidwanych sprawzdań finanswych. Na dzień publikacji niniejszeg raprtu raz w kresie sprawzdawczym Spółka nie twrzy/ła grupy kapitałwej. 5. Infrmacje dtyczące liczby sób zatrudninych przez emitenta, w przeliczeniu na pełne etaty. Na dzień 30 czerwca 2018r. spółka zatrudniała 1 sbę w przeliczeniu na pełne etaty. 9
6. Kwartalne sprawzdanie finanswe Emitenta. 6.1 Bilans Emitenta (dane w zł). AKTYWA 31.12.2017r. 30.06.17r. 30.06.18r. A. AKTYWA TRWAŁE 6 150 25 578 0 I. Wartści niematerialne i prawne 0 0 0 II. Rzeczwy majątek trwały 0 0 0 III. Należnści długterminwe 6 150 6 150 0 IV. Inwestycje długterminwe 0 19 428 0 V. Długterminwe rzliczenia międzykreswe 0 0 0 B. AKTYWA OBROTOWE 29 357 71 164 195 199 I. Zapasy 0 0 0 II. III. Należnści krótkterminwe Inwestycje krótkterminwe 28 944 8 402 170 687 74 59 262 22 594 IV. Krótkterminwe rzliczenia międzykreswe 339 3 500 1 918 C. Należne wpłaty na kapitał pdstawwy (-) D. Udziały (akcje) własne (-) 0 0 0 0 0 0 AKTYWA RAZEM 35 507 96 741 195 199 PASYWA 31.12.2017r. 30.06.17r. 30.06.18r. A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY -582 703-320 989-402 929 I. Kapitał (fundusz) pdstawwy 327 050 327 050 327 050 II. Kapitał (fundusz) zapaswy, w tym: 449 717 449 717 449 717 III. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym: 0 0 0 IV. Pzstałe kapitały (fundusze) rezerwwe, w tym: 0 0 0 V. Zysk (strata) z lat ubiegłych -810 154-810 154-1 359 470 VI. Zysk (strata) nett -549 316-287 603 179 774 VII. Odpisy z zysku nett w ciągu rku brtweg(-) 0 0 0 B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 618 209 434 780 598 127 I. Rezerwy na zbwiązania 5 600 0 600 10
II. Zbwiązania długterminwe 0 0 0 III. Zbwiązania krótkterminwe 612 609 434 780 597 527 IV. Rzliczenia międzykreswe 0 0 0 PASYWA RAZEM 35 507 113 791 195 199 6.2 Rachunek zysków i strat Emitenta (dane w zł). Rachunek zysków i strat A. Przychdy nett ze sprzedaży i zrównane z nimi 01.01.2018r.- 30.06.2018r. 01.04.2018r.- 30.06.2018r. 01.01.2017r.- 30.06.2017r. 01.04.2017r.- 30.06.2017r. 183 000 28 000 7 244 2 048 I. Przychdy nett ze sprzedaży prduktów 183 000 28 000 7 244 2 048 III. IV. II. Zmiana stanu prduktów (zwiększenie - wartść ddatnia, zmniejszenie - wartść ujemna) Kszt wytwrzenia prduktów na własne ptrzeby jednstki Przychdy nett ze sprzedaży twarów i materiałów B. Kszty działalnści peracyjnej 86 516 35 171 170 129 20 709 I. Amrtyzacja II. Zużycie materiałów i energii 77 0 538 164 III. Usługi bce 78 907 34 145 141 555 71 877 IV. Pdatki i płaty, 17 17 8 831 274 V. Wynagrdzenia 6 214 593 17 034 68 VI. Ubezpieczenia spłeczne i inne świadczenia 885 0 967 967 VII. Pzstałe kszty rdzajwe 416 416 1 204-52 641 VIII. Wartść sprzedanych twarów i materiałów C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) 96 484-7 171-162 885-18 661 D. Pzstałe przychdy peracyjne 104 149 1 10 580 10 580 I. Zysk z tytułu rzchdu niefinanswych aktywów trwałych II. Dtacje III. Aktualizacja wartści aktywów niefinanswych 11
IV. Inne przychdy peracyjne 104 149 1 10 580 10 580 E. Pzstałe kszty peracyjne 1 1 54 750 54 739 I. II. Strata z tytułu rzchdu niefinanswych aktywów trwałych Aktualizacja wartści aktywów niefinanswych III. Inne kszty peracyjne 1 1 54 750 54 739 F. Zysk (strata) z działalnści peracyjnej (C+D-E) 200 632-7 171-207 055-62 820 G. Przychdy finanswe 0 0 225 0 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: II. Odsetki 0 0 225 0 III. Zysk z tytułu rzchdu aktywów finanswych, w tym: IV. Aktualizacja wartści inwestycji V. Inne H. Kszty finanswe 20 858 10 390 80 773 5 516 I. Odsetki, w tym: 20 858 10 390 9 765 5 516 II. Strata z tytułu rzchdu aktywów finanswych, w tym: 0 0 71 008 0 III. Aktualizacja wartści inwestycji 0 0 0 IV. Inne I. Zysk (strata) brutt (F+G+H)) 179 774-17 561-287 603-68 335 J. Pdatek dchdwy K. Pzstałe bwiązkwe zmniejszenie zysku (zwiększenie straty) 0 0 0 ZYSK NETTO 179 774-17 561-287 603-68 335 W kresie II Q 2018 rku spółka dntwała przychdy z działalnści peracyjnej świadcząc kmplekswe usługi dradcze w bszarze finansów i zarządzania. W kresie II kwartału 2018 rku Spółka siągnęła stratę nett w wyskści (17 561 zł) natmiast w kresie d 1 stycznia 2018 rku d 30 czerwca 2018r. wygenerwała zysk w wyskści 179 774 zł. 6.3 Zestawienie zmian w kapitale Emitenta (dane w zł). ZMIANY W KAPITALE 01.01.2018r.- 30.06.2018r. 01.04.2018r.- 30.06.2018r. 01.01.2017r.- 30.06.2017r. 01.04.2017r.- 30.06.2017r. 12
I. Kapitał własny na pczątek kresu 327 050 327 050 6 513 848 6 513 848 II Kapitał własny na kniec kresu -402 929-402 929-320 989-320 989 III Kapitał własny, p uwzględnieniu prpnwaneg pdziału zysku (pkrycia straty) -402 929-402 929-320 989-320 989 6.4 Rachunek przepływów pieniężnych Emitenta (dane w zł). Przepływy pieniężne 01.01.2018r.- 30.06.2018r. 01.04.2018r.- 30.06.2018r. 01.01.2017r.- 30.06.2017r. 01.04.2017r.- 30.06.2017r. A. Przepływy śrdków pieniężnych z działalnści peracyjnej I Zysk (strata) nett 179 774-17 561-287 603-68 335 II Krekty razem: -115 755 80 142 84 316-151 408 III B Przepływy pieniężne nett z 64 020 62 581-203 286-219 743 działalnści peracyjnej( I+/-II) Przepływy śrdków pieniężnych z działalnści inwestycyjnej I Wpływy 0 0-71 008-71 008 II III Wydatki Przepływy pieniężne nett z działalnści inwestycyjnej (I-II) 0 0 0 0 0 0-71 008-71 008 C Przepływy śrdków pieniężnych z działalnści finanswej I Wpływy 5 000 5 000 231 225 134 201 II Wydatki 21 500 20 000 0-71 008 III Przepływy pieniężne nett z działalnści finanswej (I-II) -16 500-15 000 231 225 205 209 D Przepływy pieniężne nett razem 47 520 47 581-43 069-85 542 E Bilanswa zmiana stanu śrdków pieniężnych, w tym: -30 687 5 577-43 069 58 481 F Śrdki pieniężne na pczątek kresu 74 0 102 331 0 G Śrdki pieniężne na kniec kresu, w tym: 47 594 47 581 59 262 58 481 7. Isttne dknania lub niepwdzenia Emitenta w kresie, któreg dtyczy raprt, wraz z pisem najważniejszych czynników i zdarzeń w szczególnści nietypwym charakterze, mających wpływ na siągnięte wyniki. Spółka jest hldingiem inwestującym w atrakcyjne akcje i udziały innych spółek p t, by w niedalekiej przyszłści uzyskiwać z tych inwestycji dchdy w pstaci dywidend, dsetek, marży na dalszej sprzedaży akcji/udziałów. Zarząd pstanwił dknać uzupełnienia strategii spółki samdzielne prwadzenie prjektów inwestycyjnych, rkujących pnadprzeciętne stpy zwrtu. W szczególnści w bszarze zaintereswań 13
spółki leżą prjekty dtyczące nabywania lub dzierżawy atrakcyjnych nieruchmści kmercyjnych, zarządzanie nimi, a także rganizacja finanswania inwestycji mających na celu pdwyższenie atrakcyjnści lub wartści rynkwej takich nieruchmści. Spółka w mawianym kresie przeprwadziła szereg analiz ptencjalnych prjektów inwestycyjnych, jednakże żaden z nich nie uzyskał pzytywnej rekmendacji Zarządu. Spółka kntynuuje te prace. W dniu 22 czerwca 2018 rku dbył się Zwyczajne Walne Zgrmadzenie Akcjnariuszy, które pdjęł między innymi uchwałę nr 16/06/2018 emisji akcji serii D nie większej niż 10.000.000 sztuk akcji. w drdze emisji kapitału zakładweg d kwty nie większej niż 1. 327.050, 00 zł. 8. Opis stanu realizacji działań i inwestycji emitenta raz Harmngramu ich realizacji (w przypadku gdy dkument infrmacyjny Emitenta zawierał infrmacje, których mwa w 10 pkt 13a) załącznika nr 1 d Regulaminu alternatywneg systemu brtu). Nie dtyczy. 9. Infrmacja Zarządu na temat aktywnści, jaką w kresie bjętym raprtem Emitent pdjął w bszarze rzwju prwadznej działalnści w szczególnści pprzez działania nastawine na wprwadzenie rzwiązań innwacyjnści. Nie dtyczy. 10. Stanwisk Zarządu dnśnie d mżliwści zrealizwania pdanych d publicznej wiadmści prgnz wyników na 2018 rk w świetle zaprezentwanych danych finanswych za kres d 01.04.2018r. d 30.06.2018r. Spółka nie publikwała prgnz. Warszawa, 13.08.2018 rku Prezes Zarządu Izabela Gałązka 14