Program Finansowo-Ksiegowy "RAKS" w. 2018.01 Rok obrachunkowy: 2017 Data wydruku: 31.03.2018 Stowarzyszenie Przyjaciol Ksiazki Tyniecka 40 02-621 Warszawa B I L A N S Okres od 01.01.2017 do 31.12.2017 Z bilansem otwarcia A K T Y W A na 31.12.2016 na 31.12.2017 A.AKTYWA TRWALE 0,00 0,00 I. Wartosci niematerialne i prawne 0,00 0,00 1. Koszty zakoncz. prac rozwojowych 0,00 0,00 2. Wartosc firmy 0,00 0,00 3. Inne wartosci niematerial. i prawne 0,00 0,00 4. Zaliczki na wart. niemat. i prawne 0,00 0,00 II. Rzeczowe aktywa trwale 0,00 0,00 1. Srodki trwale 0,00 0,00 a) grunty (prawo uzytkowania wiecz.) 0,00 0,00 b) budynki, lokale i budowle 0,00 0,00 c) urzadzenia techniczne i maszyny 0,00 0,00 d) srodki transportu 0,00 0,00 e) inne srodki trwale 0,00 0,00 2. Srodki trwale w budowie 0,00 0,00 3. Zaliczki na srodki trwale w budowie 0,00 0,00 III. Naleznosci dlugoterminowe 0,00 0,00 1. Od jednostek powiazanych 0,00 0,00 2. Od pozost.jedn.-zaangaz. w kapitale 0,00 0,00 3. Od pozostalych jednostek 0,00 0,00 IV. Inwestycje dlugoterminowe 0,00 0,00 1. Nieruchomosci 0,00 0,00 2. Wartosci niematerialne i prawne 0,00 0,00 3. Dlugoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 a) w jednostkach powiazanych 0,00 0,00 - udzialy lub akcje 0,00 0,00 - inne papiery wartosciowe 0,00 0,00 - udzielone pozyczki 0,00 0,00 - inne dlugoterminowe aktywa finans. 0,00 0,00 b) w pozost.jedn.-zaangaz.w kapitale 0,00 0,00 - udzialy lub akcje 0,00 0,00 - inne papiery wartosciowe 0,00 0,00 - udzielone pozyczki 0,00 0,00 - inne dlugoterminowe aktywa finans. 0,00 0,00 c) w pozostalych jednostkach 0,00 0,00 - udzialy lub akcje 0,00 0,00 - inne papiery wartosciowe 0,00 0,00 - udzielone pozyczki 0,00 0,00 - inne dlugoterminowe aktywa finans. 0,00 0,00 4. Inne inwestycje dlugoterminowe 0,00 0,00 V. Dlugoterminowe rozl. miedzyokresowe 0,00 0,00 1. Aktywa z tyt. odroczonego podatku 0,00 0,00 2. Inne rozliczenia miedzyokresowe 0,00 0,00 B. AKTYWA OBROTOWE 9.286,38 10.893,78 I. Zapasy 0,00 0,00 1. Materialy 0,00 0,00 2. Polprodukty i produkty w toku 0,00 0,00 3. Produkty gotowe 0,00 0,00 4. Towary 0,00 0,00 5. Zaliczki na dostawy i uslugi 0,00 0,00 II. Naleznosci krotkoterminowe 358,00 358,00 SUMA AKTYWOW 9.286,38 10.893,78 Str. 1/ 2 << P I E R W S Z A S T R O N A W Y D R U K U >>
Program Finansowo-Ksiegowy "RAKS" w. 2018.01 Rok obrachunkowy: 2017 Data wydruku: 31.03.2018 Stowarzyszenie Przyjaciol Ksiazki Tyniecka 40 02-621 Warszawa B I L A N S Okres od 01.01.2017 do 31.12.2017 Z bilansem otwarcia A K T Y W A na 31.12.2016 na 31.12.2017 1. Naleznosci od jednostek powiazanych 0,00 0,00 a) z tyt.dostaw i uslug o okr.splaty: 0,00 0,00 - do 12 miesiecy 0,00 0,00 - powyzej 12 miesiecy 0,00 0,00 b) inne 0,00 0,00 2. Nalezn.od poz.jedn.-zaangaz. w kap. 0,00 0,00 a) z tyt.dostaw i uslug o okr.splaty: 0,00 0,00 - do 12 miesiecy 0,00 0,00 - powyzej 12 miesiecy 0,00 0,00 b) inne 0,00 0,00 3. Naleznosci od pozostalych jednostek 358,00 358,00 a) z tyt.dostaw i uslug o okr.splaty: 340,00 340,00 - do 12 miesiecy 340,00 340,00 - powyzej 12 miesiecy 0,00 0,00 b) z tyt.podatkow, dot., cel, ZUS itp 18,00 18,00 c) inne 0,00 0,00 d) dochodzone na drodze sadowej 0,00 0,00 III. Inwestycje krotkoterminowe 8.852,99 10.456,01 1. Krotkoterminowe aktywa finansowe 8.852,99 10.456,01 a) w jednostkach powiazanych 0,00 0,00 - udzialy lub akcje 0,00 0,00 - inne papiery wartosciowe 0,00 0,00 - udzielone pozyczki 0,00 0,00 - inne krotkotermin. aktywa finans. 0,00 0,00 b) w pozostalych jednostkach 0,00 0,00 - udzialy lub akcje 0,00 0,00 - inne papiery wartosciowe 0,00 0,00 - udzielone pozyczki 0,00 0,00 - inne krotkotermin. aktywa finans. 0,00 0,00 c) srodki pieniezne i inne aktywa 8.852,99 10.456,01 - sr. pieniezne w kasie i na rach. 8.852,99 10.456,01 - inne srodki pieniezne 0,00 0,00 - inne aktywa pieniezne 0,00 0,00 2. Inne inwestycje krotkoterminowe 0,00 0,00 IV. Krotkoterm. rozl. miedzyokresowe 75,39 79,77 C. Nalezne wpl.na kapital (fund.) podst. 0,00 0,00 D. Udzialy (akcje) wlasne 0,00 0,00 SUMA AKTYWOW 9.286,38 10.893,78 Str. 2/ 2 << O S T A T N I A S T R O N A W Y D R U K U >>
Program Finansowo-Ksiegowy "RAKS" w. 2018.01 Rok obrachunkowy: 2017 Data wydruku: 31.03.2018 Stowarzyszenie Przyjaciol Ksiazki Tyniecka 40 02-621 Warszawa B I L A N S Okres od 01.01.2017 do 31.12.2017 Z bilansem otwarcia P A S Y W A na 31.12.2016 na 31.12.2017 A. KAPITAL (FUNDUSZ) WLASNY 9.286,38 10.838,77 I. Kapital (fundusz) podstawowy 0,00 0,00 II. Kapital (fundusz) zapasowy, w tym: 0,00 0,00 - nadwyzka wart. sprzed. nad wart. nom. 0,00 0,00 III. Kapital (fund.) z akt. wyc. w tym: 0,00 0,00 - z tyt. aktualizacji wart. godziwej 0,00 0,00 IV. Pozostale kapitaly rezerwowe, w tym 0,00 0,00 - tworzone zg. z um. (statutem) spolki 0,00 0,00 - na udzialy (akcje) wlasne 0,00 0,00 V. Zysk (strata) z lat ubieglych 8.725,55 8.725,55 VI. Zysk (strata) netto 560,83 2.113,22 VII. Odpisy z zysku netto w ciagu roku 0,00 0,00 B. ZOBOWIAZANIA I REZERWY NA ZOBOWIAZ. 0,00 55,01 I. Rezerwy na zobowiazania 0,00 0,00 1. Rezerwa z tyt.odrocz.podatku doch. 0,00 0,00 2. Rezerwa na swiadcz. emeryt. itp. 0,00 0,00 - dlugoterminowa 0,00 0,00 - krotkoterminowa 0,00 0,00 3. Pozostale rezerwy 0,00 0,00 - dlugoterminowe 0,00 0,00 - krotkoterminowe 0,00 0,00 II. Zobowiazania dlugoterminowe 0,00 0,00 1. Wobec jednostek powiazanych 0,00 0,00 2. Wobec pozost. jedn. - zaang. w kap. 0,00 0,00 3. Wobec pozostalych jednostek 0,00 0,00 a) kredyty i pozyczki 0,00 0,00 b) z tyt. emisji papierow wartosc. 0,00 0,00 c) inne zobowiazania finansowe 0,00 0,00 d) zobowiazania wekslowe 0,00 0,00 e) inne 0,00 0,00 III. Zobowiazania krotkoterminowe 0,00 0,00 1. Zobow. wobec jednostek powiazanych 0,00 0,00 a) z tyt.dostaw i uslug, o okr. wym: 0,00 0,00 - do 12 miesiecy 0,00 0,00 - powyzej 12 miesiecy 0,00 0,00 b) inne 0,00 0,00 2. Zob. wobec poz. jedn.-zaang. w kap. 0,00 0,00 a) z tyt.dostaw i uslug, o okr. wym: 0,00 0,00 - do 12 miesiecy 0,00 0,00 - powyzej 12 miesiecy 0,00 0,00 b) inne 0,00 0,00 3. Zobow. wobec pozostalych jednostek 0,00 55,01 a) kredyty i pozyczki 0,00 0,00 b) z tyt. emisji papierow wartosc. 0,00 0,00 c) inne zobowiazania finansowe 0,00 0,00 d) z tyt.dostaw i uslug, o okr. wym: 0,00 0,00 - do 12 miesiecy 0,00 0,00 - powyzej 12 miesiecy 0,00 0,00 e) zaliczki otrzym. na dostawy i usl. 0,00 0,00 f) zobowiazania wekslowe 0,00 0,00 SUMA PASYWOW 9.286,38 10.893,78 Str. 1/ 2 << P I E R W S Z A S T R O N A W Y D R U K U >>
Program Finansowo-Ksiegowy "RAKS" w. 2018.01 Rok obrachunkowy: 2017 Data wydruku: 31.03.2018 Stowarzyszenie Przyjaciol Ksiazki Tyniecka 40 02-621 Warszawa B I L A N S Okres od 01.01.2017 do 31.12.2017 Z bilansem otwarcia P A S Y W A na 31.12.2016 na 31.12.2017 g) z tytulu podatkow, cel, ZUS itp. 0,00 0,00 h) z tytulu wynagrodzen 0,00 0,00 i) inne 0,00 55,01 4. Fundusze specjalne 0,00 0,00 IV. Rozliczenia miedzyokresowe 0,00 0,00 1. Ujemna wartosc firmy 0,00 0,00 2. Inne rozliczenia miedzyokresowe 0,00 0,00 - dlugoterminowe 0,00 0,00 - krotkoterminowe 0,00 0,00 SUMA PASYWOW 9.286,38 10.893,78 Str. 2/ 2 << O S T A T N I A S T R O N A W Y D R U K U >>
Program Finansowo-Ksiegowy "RAKS" w. 2018.01 Rok obrachunkowy: 2017 Data wydruku: 31.03.2018 Stowarzyszenie Przyjaciol Ksiazki Tyniecka 40 02-621 Warszawa RACHUNEK ZYSKOW I STRAT Okres od 01.01.2017 do 31.12.2017 Z bilansem otwarcia na 31.12.2016 na 31.12.2017 A. PRZYCH. ZE SPRZED. I ZROWNANE Z NIMI 1.730,00 2.574,00 - od jednostek powiazanych 0,00 0,00 I. Przychody netto ze sprzedazy prod. 1.730,00 1.230,00 II. Zmiana stanu produktow 0,00 0,00 III. Koszt wytw. produktow dla siebie 0,00 0,00 IV. Przych.netto ze sprzed. tow. i mat. 0,00 1.344,00 B. KOSZTY DZIALALNOSCI OPERACYJNEJ 41.523,40 57.802,02 I. Amortyzacja 0,00 0,00 II. Zuzycie materialow i energii 1.998,90 3.345,18 III. Uslugi obce 17.469,31 26.623,64 IV. Podatki i oplaty, w tym: 0,00 0,00 - podatek akcyzowy 0,00 0,00 V. Wynagrodzenia 20,400,04 25.570,00 VI. Ubezp.spol. i inne swiadcz., w tym: 0,00 0,00 - emerytalne 0,00 0,00 VII. Pozostale koszty rodzajowe 1.655,15 2.263,20 VIII. Wartosc sprzed. towarow i mat. 0,00 0,00 C. ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAZY -39.793,40-55.228,02 D. POZOSTALE PRZYCHODY OPERACYJNE 59.670,06 76.147,01 I. Zysk ze zbycia niefinans. aktywow 0,00 0,00 II. Dotacje 21.600,00 23.944,99 III. Aktualizacja wart. aktywow niefin. 0,00 0,00 IV. Inne przychody operacyjne 38.070,06 52.202,02 E. POZOSTALE KOSZTY OPERACYJNE 19.315,83 18.805,77 I. Strata ze zbycia niefinans. aktywow 0,00 0,00 II. Aktualizacja wart. aktywow niefin. 0,00 0,00 III. Inne koszty operacyjne 19.315,83 18.805,77 F. ZYSK (STRATA) Z DZIAL. OPERACYJNEJ 560,83 2.113,22 G. PRZYCHODY FINANSOWE 0,00 0,00 I. Dywidendy, udzialy w zyskach, w tym: 0,00 0,00 a) od jednostek powiazanych, w tym: 0,00 0,00 - w ktorych jedn.ma zaangaz.w kapitale 0,00 0,00 b) od jednostek pozostalych, w tym: 0,00 0,00 - w ktorych jedn.ma zaangaz.w kapitale 0,00 0,00 II. Odsetki, w tym: 0,00 0,00 - od jednostek powiazanych 0,00 0,00 III. Zysk z rozch. aktywow fin., w tym: 0,00 0,00 - w jednostkach powiazanych 0,00 0,00 IV. Aktualizacja wartosci aktywow fin. 0,00 0,00 V. Inne 0,00 0,00 H. KOSZTY FINANSOWE 0,00 0,00 I. Odsetki, w tym: 0,00 0,00 - dla jednostek powiazanych 0,00 0,00 II. Strata z rozch. aktywow fin.,w tym: 0,00 0,00 - w jednostkach powiazanych 0,00 0,00 III. Aktualizacja wartosci aktywow fin. 0,00 0,00 IV. Inne 0,00 0,00 I. ZYSK (STRATA) BRUTTO 560,83 2.113,22 J. PODATEK DOCHODOWY 0,00 0,00 K. POZOST.OBOWIAZK.ZMN.ZYSKU(ZW.STRATY) 0,00 0,00 L. ZYSK (STRATA) NETTO 560,83 2.113,02 Str. 1/ 1 << O S T A T N I A S T R O N A W Y D R U K U >>
INFORMACJA DODATKOWA A. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 1) Jednostka zobowiązana do sporządzenia sprawozdania: Stowarzyszenie Przyjaciół Książki dla Młodych z siedzibą przy ulicy Tynieckiej 40, 02-621 Warszawa. Podstawowy przedmiot działalności: Integracja różnych środowisk twórczych związanych profesjonalnie z książką dla młodego czytelnika; wspieranie rozwoju książki dla dzieci i młodzieży, popieranie i promocja książki wartościowej pod względem literackim i edytorskim; przyczynianie się do rozwoju literatury dl młodych, jej poziomu literackiego i edytorskiego; promocja w kraju i na świecie wartościowej artystycznie literatury dla młodych. Właściwym sądem prowadzącym rejestr jest: Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego. Numer w KRS: 0000164995. Stowarzyszenie uzyskało NIP 5251575002. 2) Czas trwania Stowarzyszenia nie jest ograniczony. 3) Okres objęty sprawozdaniem: 01.01.2017 31.12.2017 4) Sprawozdanie finansowe zawiera dane samodzielnej jednostki. 5) Sprawozdanie zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności przez Stowarzyszenie w nie zmniejszonym istotnie zakresie przez co najmniej 12 kolejnych miesięcy. 6) W okresie sprawozdawczym nie nastąpiło żadne połączenie, niniejsze sprawozdanie nie jest sprawozdaniem łącznym. 7) Przyjęte zasady (polityka) rachunkowości, w tym metody wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji), pomiaru wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego: I. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało na podstawie ksiąg rachunkowych prowadzonych w roku obrotowym zgodnie z dokumentacją przyjętych zasad (polityką) rachunkowości obejmującą: 1) zasady ustalania roku obrotowego i okresów sprawozdawczych, 2) zakładowe zasady wyceny aktywów i pasywów oraz ustalania wyniku finansowego, 3) zasady prowadzenia ksiąg rachunkowych, w tym zakładowy plan kont, 4) wykaz ksiąg rachunkowych, 5) dokumentację systemu przetwarzania danych, 6) system ochrony danych i ich zbiorów. Zakładowe zasady, metody i wzory wybrano spośród możliwych do stosowania zasad, metod i wzorów dopuszczonych ustawą o rachunkowości i wprowadzono je do stosowania na okres wieloletni. II. Wykazane w bilansie na koniec roku obrotowego aktywa i pasywa wyceniono następującymi metodami wyceny wynikającymi z przyjętych zasad (polityki) rachunkowości: 1
Składnik aktywów /pasywów Sposób wyceny Środki trwałe Wartości niematerialne i prawne Środki trwałe w budowie Inwestycje długoterminowe (udziały w innych jednostkach, inne inwestycje długoterminowe) Inwestycje krótkoterminowe Rzeczowe aktywa obrotowe Należności i udzielone pożyczki Zobowiązania Rezerwy Kapitały (fundusze) własne Środki trwałe ewidencjonowane są według cen nabycia lub kosztu wytworzenia. Wartość początkowa może być zwiększona z tytułu ulepszenia oraz urzędowej aktualizacji wyceny. Na dzień bilansowy wyceniane są według ceny nabycia lub kosztu wytworzenia, albo też według wartości przeszacowanej pomniejszonej o odpisy amortyzacyjne lub umorzeniowe oraz odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Zgodnie z decyzją Zarządu wpisaną do Zakładowego Planu Kont środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne o wartości do 3.500 zł są umarzane jednorazowo po ich wydaniu do użytkowania. Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne o wartości powyżej 3.500 zł amortyzowane są metodą liniową. Odpisów amortyzacyjnych dokonuje się według stawek przewidzianych w załączniku do ustawy z dnia 15.02.1992 roku o podatku dochodowym od osób prawnych (Dz. U.1993, nr 106 z późn. zm.), Wartości niematerialne i prawne wyceniane są na dzień wprowadzenia do ksiąg według cen nabycia, a na dzień bilansowy pomniejszone o odpisy amortyzacyjne lub umorzeniowe oraz o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. - środki trwałe w budowie - na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych ewidencjonowane są tak jak środki trwałe, natomiast na dzień bilansowy wyceniane są w wysokości ogółu kosztów pozostających w bezpośrednim związku z ich nabyciem lub wytworzeniem, pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości inwestycje długoterminowe - ewidencjonowane są według ceny nabycia. Na dzień bilansowy wyceniane są według cen nabycia pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Udziały w jednostkach powiązanych wyceniane są według zasady omówionej powyżej Inwestycje krótkoterminowe ewidencjonowane są następująco: - aktywa finansowe - wg cen nabycia, - aktywa pieniężne - wg wartości nominalnej, na dzień bilansowy: - aktywa finansowe wyceniane są wg ceny nabycia lub ceny rynkowej w zależności, która jest niższa, - środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych wyceniane są wg wartości nominalnej. Materiały ewidencjonowane są ilościowo - wartościowo wg rzeczywistych cen nabycia, a na dzień bilansowy wg ceny nabycia nie wyższej od cen ich sprzedaży netto. Półprodukty i produkcja w toku oraz wyroby gotowe wyceniane są wg kosztu wytworzenia nie wyższego od cen ich sprzedaży netto. Towary przeznaczone do dalszej odprzedaży ewidencjonowane są wg ceny nabycia, a na dzień bilansowy wg cen nabycia nie wyższych od cen ich sprzedaży netto. Należności i udzielone pożyczki ewidencjonowane są wg wartości nominalnej, a na dzień bilansowy wg kwoty wymagającej zapłaty z uwzględnieniem odpisów aktualizacyjnych. Rozliczenia międzyokresowe ewidencjonowane są wg wartości nominalnej, a na dzień bilansowy wyceniane są wg wartości nominalnej pomniejszonej o odpisy aktualizacyjne. Zobowiązania ewidencjonowane są wg wartości nominalnej. Na dzień bilansowy wyceniane są wg kwoty wymagającej zapłaty. Wycenę bieżącą rezerw na dzień wprowadzenia do ksiąg dokonuje się wg wiarygodnie oszacowanej wartości i na dzień bilansowy również wg uzasadnionej wiarygodnie oszacowanej wartości. Fundusze ewidencjonowane są wg wartości nominalnej i tak też są wyceniane na dzień bilansowy. Fundusz własny może być zwiększony o nadwyżkę przychodów nad kosztami za poprzedni rok obrotowy. 2
III. Ustalanie wyniku finansowego netto Przychód z działalności statutowej stanowią składki, dotacje, darowizny i inne przychody określone statutem Stowarzyszenia. Przychód może być też stanowiony przez nadwyżkę przychodów nad kosztami działalności za poprzedni rok obrotowy, jeżeli nie powiększył on funduszu statutowego. Koszty w jednostce ewidencjonowane są w układzie rodzajowym. IV. Sposób sporządzania sprawozdania finansowego: Rachunek zysków i strat sporządzany jest w wariancie porównawczym. B. Dodatkowe informacje i objaśnienia Część 1 1) W ciągu roku obrotowego nie nastąpiły zmiany wartości środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych. Wartość środków trwałych na koniec okresu sprawozdawczego wynosi 0,00 zł Stowarzyszenie nie ma długoterminowych aktywów (inwestycji) finansowych. 2) Stowarzyszenie nie posiada gruntów użytkowanych wieczyście. 3) Stowarzyszenie nie amortyzuje środków trwałych używanych na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub leasingu. 4) Stowarzyszenie nie ma zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli. 5) Fundusz własny wynosi 10838,77 zł. 6) Informacje o zmianach w funduszu własnym: (w zł i gr) Zwiększenia w Wyszczególnienie Wartość na Zmniejszenia w ciągu Wartość na koniec ciągu roku (wg funduszy początek roku roku (wg tytułów) roku tytułów) Fundusze własne 9286,38 1552,39 10838,77 Fundusz statutowy 8725,55 8725,55 -zysk (strata netto roku obrotowego 560,83 1552,39 2113,22 7/ Zysk bilansowy zwiększa przychody statutowe w następnym okresie sprawozdawczym. 8) Stowarzyszenie nie utworzyło rezerw. 9) Stowarzyszenie nie dokonała odpisów aktualizujących wartość należności. 10) Stowarzyszenie nie ma zobowiązań długoterminowych. 11) Rozliczenia międzyokresowe czynne kosztów występują w kwocie 79,77 zł z tytułu kosztów domeny i serwera. Rozliczenia międzyokresowe bierne nie występują. 3
12) Zobowiązania zabezpieczone na majątku jednostki nie występują. 13) Zobowiązania warunkowe nie występują jednostka nie udzieliła gwarancji i poręczeń. 14) Należności krótkoterminowe występują w kwocie 358,00 zł. Zobowiązania krótkoterminowe występują w kwocie 55,01 zł. Stan środków własnych na 31.12.2017: kasa 337,47 zł rachunek bankowy w PKO BP 10114,62 zł rachunek bankowy w PKO BP 3,92 zł Część 2 1) Stowarzyszenie uzyskało przychód w ramach działalności odpłatnej z tytułu promocji książki od: Międzynarodowych Targów Poznańskich 1230,00 zł, Muratora Expo 1408,35 zł, Targów w Krakowie 2592,84 zł, Międzynarodowych Targów Łódzkich 1230,00 zł, natomiast pozostałe przychody uzyskało ze składek, darowizn i dotacji w ramach statutowej działalności: składki członkowskie 29640,00 zł darowizny od osób prawnych 10000,00 zł darowizny od osób fizycznych 200,00 zł dotacja MKiDN 23944,99 zł sprzedaż wydawnictw darowanych 1344,00 zł darowizny rzeczowe 6570,00 zł Koszty realizacji zadań statutowych: Konkurs Książka Roku - MKiDN 23944,99 zł udział własny w projekcie MKiDN 11042,29 zł zobowiązania dla IBBY 18805,77 zł pozostałe koszty statutowe - promocja wydawnictw i czytelnictwa 22694,74 zł 2) W roku obrotowym nie dokonano odpisów aktualizujących środki trwałe. 3) Odpisów aktualizujących wartość zapasów nie dokonano. 4) Nie przewiduje się zaniechania w roku następnym działalności. 5) Pozycje różniące podstawę opodatkowania podatkiem dochodowym od osób prawnych od wyniku finansowego brutto przychody z dotacji 23944,99 zł i koszty realizacji projektu finansowanego z dotacji 23944,99 zł oraz nadwyżka przychodów nad kosztami z roku 2016 560,83 zł 6) Jednostka nie wytworzyła produktów i usług na własne potrzeby. 7) W jednostce nie poniesiono kosztów wytworzenia środków trwałych w budowie (środków trwałych na własne potrzeby). 8) Stowarzyszenie nie poniosło w roku obrotowym i nie planuje na rok następny nakładów na niefinansowe aktywa trwałe. 9) Zysków i strat nadzwyczajnych nie było. 10) Podatek dochodowy od wydatków na cele niestatutowe nie wystąpił. 4
Część 3 Jednostka nie jest zobowiązana do sporządzenia sprawozdania z przepływu środków pieniężnych. Część 4 1) Stowarzyszenie nie zatrudnia pracowników. Łączna kwota wynagrodzeń z tytułu umów cywilnoprawnych w realizacji celów projektu wynosiła 15570,00 zł. Wypłacano nagrody laureatom konkursu literackiego 10000 zł 2) Stowarzyszenie nie wypłaciło wynagrodzeń ze stosunku pracy i nie jest zobowiązane do wypłat z zysku członkom Zarządu i Rady Stowarzyszenia. 3) Nie udzielono pożyczek i świadczeń członkom Zarządu i Rady Stowarzyszenia. Część 5 1) Znaczących zdarzeń dotyczących okresów poprzednich ujętych w księgach rachunkowych roku obrotowego nie było. 2) W bilansie oraz rachunku zysków i strat nie uwzględniono zdarzeń występujących po dniu bilansowym: 3) W roku obrotowym nie dokonano zmian zasad (polityki) rachunkowości, które wywierają istotny wpływ na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy jednostki. Stowarzyszenie ujęła w księgach handlowych komplet zdarzeń, które mogłyby rzutować na przyszłą sytuację majątkową i finansową. Przyjęte przez Stowarzyszenie zasady rachunkowości stosowane były w sposób ciągły i są one zgodne z zasadami rachunkowości stosowanymi w poprzednim roku. Część 6 1) Stowarzyszenie nie podjęło wspólnych przedsięwzięć z innymi podmiotami. 2) Nie występują jednostki powiązane ze Stowarzyszeniem. 3) Nie występują wspólnie kontrolowane rzeczowe składniki aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych. Część 7 Nie wystąpiły połączenia z innymi podmiotami. Część 8 Nie wystąpiły zdarzenia mogące mieć wpływ na kontynuowanie działalności przez Stowarzyszenie. Część 9 Wszelkie informacje mające istotny wpływ na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wynik finansowy jednostki zostały przedstawione.... ZARZĄD STOWARZYSZENIA (miejsce i data sporządzenia)... (imię, nazwisko i podpis osoby sporządzającej) 5