SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA BUDŻETU GMINY ZA 2015 ROK

SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA BUDŻETU GMINY ZA 2015 ROK Uchwałą Nr II/10/14 Rady Gminy Ostrów Mazowiecka z dnia 18 grudnia 2014 roku uchwalony został budżet gminy na 2015 rok. Dochody budżetowe uchwalone zostały na kwotę 38 827 831,01 zł. W okresie sprawozdawczym dochody zostały zwiększone o kwotę 4 128 829,08 zł. Plan dochodów po zmianie wyniósł 42 956 660,09 zł, z tego wykonano kwotę 42 956 702,35 zł. co stanowi 100,00 %. Plan na dochody bieżące 39 496 326,77 zł. wykonano w 100,02 %, co stanowi kwotę 39 505 612,77 zł., natomiast plan dochodów majątkowych wynosił na koniec okresu sprawozdawczego 3 460 333,32 zł. wykonano w 99,73 %, co stanowi kwotę 3 451 089,58 zł. Wydatki budżetowe uchwalone zostały na kwotę 39 484 632,28 zł. W okresie sprawozdawczym plan wydatków został zwiększony o kwotę 3 647 207,81 zł. Plan wydatków po zmianie wyniósł 43 131 840,09 zł. z tego wykonano kwotę 41 648 656,94 zł., co stanowi 96,56 %. Planowany deficyt budżetowy w 2015 roku zmniejszył się o kwotę 481 621,27 zł i wynosił (-) 175 180,00 zł. Faktyczny wynik finansowy to nadwyżka budżetowa w wysokości 1 308 045,41 zł. Plan na wydatki bieżące : 36 497 730,82 zł. wykonano w 96,18 % co stanowi kwotę 35 104 606,63 zł., natomiast plan wydatków majątkowych wynosił na koniec okresu sprawozdawczego 6 634 109,27 zł. wykonano w 98,64 % co stanowi kwotę 6 544 050,31 zł. W okresie sprawozdawczym zostały spłacone raty pożyczek i kredytów na ogólną kwotę: 2 316 506,76 w tym: - z tytułu zaciągniętych kredytów - 1 157 698,00 zł. z tytułu zaciągniętych pożyczek 1 108 995,16 zł. umorzenia - 49 813,60 zł. spłacono kredyt z dopłatami do oprocentowania przez WFOŚ i GW zaciągnięty w Banku Ochrony Środowiska na budowę sieci kanalizacji sanitarnej w miejscowości Komorowo 40 000 zł, spłacono kredyt z dopłatami do oprocentowania przez WFOŚ i GW zaciągnięty w Banku Ochrony Środowiska na budowę przydomowych oczyszczalni ścieków 277 252 zł,

spłacono kredyt z Europejskiego Funduszu Rozwoju Wsi Polskiej zaciągnięty w Banku Gospodarki Żywnościowej na rozbudowę szkoły i budowę hali sportowej w Ugniewie 87 500 zł, spłacono kredyt z Europejskiego Funduszu Rozwoju Wsi Polskiej zaciągnięty w Banku Gospodarki Żywnościowej na rozbudowę szkoły i budowę hali sportowej w Dybkach 43 750 zł, spłacono kredyt zaciągnięty Europejskiego Funduszu Rozwoju Wsi Polskiej zaciągnięty w Banku Polskiej Spółdzielczości na rozbudowę drogi Rogóźnia - Popielarnia 41 880 zł, spłacono kredyt zaciągnięty w Banku Spółdzielczym w Ostrowi Mazowieckiej na przebudowę drogi powiatowej 269 012 zł, spłacono kredyt zaciągnięty w Banku PKO S. A. w Warszawie Oddział w Ostrowi Mazowieckiej 140 000 zł, spłacono kredyt zaciągnięty w Banku Ochrony Środowiska w Warszawie na rozbudowę drogi Stok Kolonia 52 748 zł, spłacono kredyt zaciągnięty w Banku Spółdzielczym w Ostrowi Mazowieckiej - 205 556 zł, spłacono pożyczkę zaciągniętą w WFOŚ i GW w Warszawie na termomodernizację budynku szkoły i Domu Nauczyciela w Jelonkach 8 250 zł, spłacono pożyczkę zaciągniętą w WFOŚ i GW w Warszawie na budowę sieci wodociągowej z przyłączami w miejscowości Antoniewo oraz miejscowości Komorowo 28 500 zł, spłacono pożyczkę zaciągniętą w WFOŚ i GW w Warszawie na budowę sieci wodociągowej z przyłączami w we wsiach Pałapus i Budy Grudzie - 12 848 zł, spłacono pożyczkę zaciągniętą w WFOŚ i GW w Warszawie na termomodernizację budynku szkoły w Kalinowie 5 500 zł, spłacono pożyczkę zaciągniętą w WFOŚ i GW w Warszawie na termomodernizację budynku szkoły i Domu Nauczyciela w Nagoszewie 17 200 zł, spłacono pożyczkę zaciągniętą w WFOŚ i GW w Warszawie budowę sieci kanalizacji sanitarnej z przyłączami w miejscowości Komorowo 239 088 zł, spłacono pożyczkę zaciągniętą w WFOŚ i GW w Warszawie na budowę przydomowych oczyszczalni ścieków na terenie Gminy Ostrów Mazowiecka I etap 189 200 zł, oczyszczalni ścieków przy Szkole Podstawowej w Jasienicy 5 588 zł,

spłacono pożyczkę zaciągniętą w WFOŚ i GW w Warszawie na termomodernizację i remont budynku szkoły w Pałapusie 8 688 zł, spłacono pożyczkę zaciągniętą w WFOŚ i GW w Warszawie na termomodernizację i remont budynku szkoły oraz Domu Nauczyciela w Nowej Osuchowej 13 700 zł, spłacono pożyczkę zaciągniętą w WFOŚ i GW w Warszawie na termomodernizację i remont budynku szkoły oraz Domu Nauczyciela w Kozikach 24 200 zł, spłacono pożyczkę zaciągniętą w WFOŚ i GW w Warszawie na termomodernizację i remont budynku szkoły w Dudach 3 000 zł, oczyszczalni ścieków dla Zespołu Szkół Publicznych w Nagoszewie 15 692 zł, oczyszczalni ścieków dla osiedla mieszkaniowego w Nieskórzu 11 948 zł, oczyszczalni ścieków przy Szkole Podstawowej w Dybkach 7 116 zł, oczyszczalni ścieków przy Szkole Podstawowej w Ugniewie 11 120 zł, oczyszczalni ścieków przy Szkole Podstawowej w Dudach 7 388 zł, oczyszczalni ścieków przy Szkole Podstawowej w Starym Lubiejewie 4 676 zł, spłacono pożyczkę zaciągniętą w Europejskim Funduszu Rozwoju Wsi Polskiej w Warszawie na przebudowę drogi Komorowo ul. Leśna 191 083,76 zł, spłacono pożyczkę zaciągniętą w Europejskim Funduszu Rozwoju Wsi Polskiej w Warszawie na rozbudowę drogi przez wieś Lipniki 88 657,44 zł, spłacono pożyczkę zaciągniętą w Europejskim Funduszu Rozwoju Wsi Polskiej w Warszawie na rozbudowę drogi Prosienica Guty Bujno 82 352,96 zł, spłacono pożyczkę zaciągniętą w Narodowym Funduszu Ochrony Środowiska o Gospodarki Wodnej w Warszawie na budowę przydomowych oczyszczalni ścieków 125 000 zł. spłacono pożyczkę zaciągniętą w Wojewódzkim Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki wodnej w Warszawie na budowę biologicznej oczyszczalni ścieków przy Zespole Szkół Publicznych w Jelonkach 8 199 zł.

Dochody własne z uwzględnieniem podstawowych dochodów podatkowych zostały wykonane w 101,18 %. Szczegółowy opis przedstawia poniższa tabela : Lp. Wyszczególnienie Plan Wykonanie % Ogółem dochody podatkowe 10 524 938,00 10 649 358,67 101,18 1. Udziały we wpływach z podatku 120 000,00 120 725,57 100,60 dochodowego od osób prawnych 2. Udziały we wpływach z podatku 4 998 378,00 5 041 862,00 100,87 dochodowego od osób fizycznych 3. Podatek rolny 700 500,00 719 104,75 102,66 4. Podatek od nieruchomości 3 774 600,00 3 814 379,51 101,05 5. Podatek leśny 346 000,00 347 415,71 100,41 6. Podatek od środków transportowych 353 000,00 356 271,82 100,93 7. Podatek dochodowy od osób fizycznych, 7 300,00 8 920,90 122,20 opłacany w formie karty podatkowej 8. Podatek od czynności cywilnoprawnych 162 000,00 176 753,71 109,11 9. Wpływy z opłaty skarbowej 17 600,00 18 365,25 104,35 10. Wpływy z opłaty eksploatacyjnej 45 560,00 45 559,45 100,00 W okresie sprawozdawczym: 1) umorzono zaległości z tytułu podatków i opłat lokalnych na kwotę 157 405,85 zł, w tym : - podatek rolny od osób fizycznych - 10 488,65 zł - podatek od środków transportowych osób fizycznych - 450,00 zł - podatek leśny od osób fizycznych - 478,00 zł - podatek od nieruchomości osób fizycznych - 31 936,00 zł - podatek od nieruchomości osób prawnych - 111 759,00 zł - opłata za gospodarowanie odpadami komunalnymi - 2 294,20 zł Zaległości dochodów na dzień 31.12.2015 r. wynosiły - 1 928 993,37 zł, natomiast nadpłaty - 17 264,93 zł. Skutki obniżenia przez Radę Gminy górnych stawek podatków wyniosły 1 931 788,90 zł, w tym: podatek od nieruchomości 1 516 568,41 zł,

podatek rolny 168 732,49 zł, podatek od środków transportowych 246 488,00 zł, Skutki udzielonych przez Radę Gminy ulg i zwolnień z podatku od nieruchomości osób prawnych 404 391,41 zł. Wg stanu na dzień 31 grudnia 2015 roku Gmina posiadała należności w ogólnej wysokości 3 758 692,84 zł, z następujących tytułów : depozyty na żądanie 1 483 225,41 zł, należności wymagalne z tytułu dostaw i usług 90 894,25 zł, należności wymagalne - podatki osób prawnych 184 360,32 zł, należności wymagalne podatki i opłaty osób fizycznych 171 699,76 zł. należności wymagalne - z tytułu wypłaty zaliczek alimentacyjnych i Funduszu Alimentacyjnego 1 795 799,59 zł, Należności wymagalne z US 9 875,60 zł, pozostałe należności 22 837,91 zł, Wg stanu na dzień 31 grudnia 2015 roku Gmina nie posiadała zobowiązań wymagalnych. Wszelkie zobowiązania finansowe realizowane są terminowo przy zachowaniu płynności finansowej. Wykazana w sprawozdaniu Rb-28S kwota zobowiązań w wysokości 1 517 167,88 zł, dotyczy w całości zobowiązań niewymagalnych. Sprawozdanie Rb-Z o stanie zobowiązań wg tytułów dłużnych wykazuje na dzień 31 grudnia 2015 r. wykazuje zadłużenie w kwocie 9 466 782,95 zł, z której zadłużenie wobec sektora finansów publicznych wynosiło 4 297 475,95 zł, a wobec banków 5 169 307,00 zł. Szczegółowy wykaz zobowiązań przedstawia poniższa tabela Lp. NAZWA ZOBOWIĄZANIA KWOTA ZADŁUŻENIA NA 31.12.2015 r. KREDYTY 1. Finansowanie deficytu i spłata wcześniej zaciągniętych zobowiązań finansowych 4 383 892,00 2. Budowa przydomowych oczyszczalni ścieków 554 527,00 3. Budowa sieci kanalizacji sanitarnej w Komorowie 70 000,00 4. Rozbudowa szkoły i budowa hali sportowej w Dybkach 134 506,00 5. Rozbudowa drogi Stok Kolonia 26 382,00 RAZEM 5 169 307,00

POŻYCZKI 1. Budowa biologicznej oczyszczalni ścieków przy szkole w Dybkach 23 127,00 2. Budowa biologicznej oczyszczalni ścieków przy szkole w Ugniewie 36 134,00 3. Budowa biologicznej oczyszczalni ścieków dla ZSP w Jelonkach 45 896,40 4. Rozbudowa drogi Koziki 535 971,77 5. Budowa sieci wodociągowej z przyłączami we wsiach Pałapus i Budy Grudzie 25 696,00 6. Termomodernizacja budynku PSP Kalinowo 11 000,00 7. Termomodernizacja budynku szkoły i Domu Nauczyciela w Nagoszewie 34 400,00 8. Wodociąg Antoniewo Komorowo 57 000,00 9. Termomodernizacja i remont budynku szkoły i Domu nauczyciela w Nowej 41 100,00 Osuchowej 10. Termomodernizacja budynku szkoły w Pałapusie 26 064,00 11. Budowa biologicznej oczyszczalni ścieków przy PSP Jasienica 16 764,00 12. Budowa sieci kanalizacji sanitarnej z przyłączami w Komorowie etap I 211 500,00 13. Budowa przydomowych oczyszczalni ścieków 567 600,00 14. Termomodernizacja i remont budynku szkoły i Domu nauczyciela w Kozikach 50 400,00 15. Termomodernizacja budynku PSP Dudy 12 000,00 16. Budowa kanalizacji sanitarnej w Komorowie 492 949,00 17. Termomodernizacja i remont budynku szkoły w Kozikach 29 600,00 18. Budowa biologicznej oczyszczalni ścieków dla Zespołu Szkół Publicznych 62 768,00 w Nagoszewie 19. Budowa sieci kanalizacji sanitarnej z przyłączami w miejscowości Komorowo 263 000,00 etap II i III (kontynuacja) 20. Budowa przydomowych oczyszczalni ścieków dla osiedla w Nieskórzu 71 688,00 21. Rozbudowa drogi przez wieś Lipniki 66 493,08 22. Budowa oczyszczalni ścieków dla szkoły w Dudach 23 266,20 23. Przebudowa drogi ul. Leśna 143 312,82 24. Budowa drogi Prosienica Guty Bujno 144 117,68 25. Budowa oczyszczalni ścieków dla PSP w Starym Lubiejewie 23 903,00 26. Budowa przydomowych oczyszczalni ścieków kontynuacja 1 281 725,00 RAZEM 4 297 475,95 OGÓŁEM ZADŁUŻENIE 9 466 782,95

Przyczyny odchyleń (niskiego lub wysokiego) wykonania planowanych dochodów: 1) DZIAŁ 600 TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ Rozdział 60014 - Drogi publiczne powiatowe - 2320 dotacje celowe otrzymane z powiatu na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego wykonanie 27,98 % - dotacja z powiatu na zimowe utrzymanie dróg powiatowych nie była przekazana w planowanej wysokości w związku z brakiem potrzeb i zgłoszeń. 2) DZIAŁ 756 - DOCHODY OD OSÓB PRAWNYCH, OD OSÓB FIZYCZNYCH I OD INNYCH JEDNOSTEK NIEPOSIADAJĄCYCH OSOBOWOŚCI PRAWNEJ ORAZ WYDATKI ZWIĄZANE Z ICH POBOREM Rozdział 75601 Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych 0350 - podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych opłacany w formie karty podatkowej wykonano w 122,20 % - dochody pobierane przez Urzędy Skarbowe. Rozdział 75616 Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych 0360 podatek od spadków i darowizn wykonano w 112,83 % i 0500 podatek od czynności cywilnoprawnych wykonano w 108,99 %, na wykonanie ww. dochodów gmina nie ma bezpośredniego wpływu, gdyż są one pobierane i przekazywane przez Urzędy Skarbowe. 3) DZIAŁ 801 OŚWIATA I WYCHOWANIAE Rozdział 80195 Pozostała działalność 2007 i 2009 dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy lub płatności w ramach budżetu środków europejskich, z wyłączeniem dochodów klasyfikowanych w paragrafie 205 zwrot części zaliczki przekazanej na realizację projektu partnerskiego pn. Wyrównanie szans edukacyjnych uczniów poprzez dodatkowe zajęcia rozwijające kompetencje kluczowe Moja Przyszłość po przeprowadzeniu rozeznania rynku powstały oszczędności w wydatkach związanych z realizacją ww. projektu.

Przyczyny niskiego wykonania planowanych wydatków : 1) DZIAŁ 710 DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA Rozdział 71004 - Plany zagospodarowania przestrzennego 4300 zakup usług pozostałych wykonano w 51,24 % - wstrzymano procedowania planu miejscowego spowodowane protestami przeciwko lokalizacji farm wiatrowych. 2) DZIAŁ 750 ADMINISTARACJA PUBLICZNA Rozdział 75023 Urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu) 4210 zakup materiałów i wyposażenia wykonano w 79,95 % wydatki niższe niż planowano, ponieważ olej opałowy był tańszy w okresie sprawozdawczym od ceny jaka była planowana, a ponadto ujemna temperatura na zewnątrz w okresie grzewczym nie utrzymywała się długo. 3) DZIAŁ 801 OŚWIATA I WYCHOWANIAE Rozdział 80103 Oddziały przedszkolne w szkołach podstawowych i Rozdział 80104 Przedszkola 4330 zakup usług przez jednostki samorządu terytorialnego od innych jednostek samorządu terytorialnego niskie wykonanie wynika z faktu, iż noty obciążeniowe za część kosztów wychowania przedszkolnego dzieci będących mieszkańcami Gminy Ostrów Mazowiecka, a uczęszczających w 2015 roku do publicznych przedszkoli i oddziałów przedszkolnych, prowadzonych przez inne jednostki samorządu terytorialnego, wpłynęły dopiero w styczniu 2016 r.

Do niniejszego sprawozdania dołączone są następujące załączniki : - załącznik nr 1 obrazuje wykonanie dochodów budżetowych w poszczególnych działach, - załącznik nr 2 obrazuje wykonanie wydatków budżetowych w poszczególnych działach, - załącznik nr 3 zestawienie planowanych i otrzymanych dotacji celowych z budżetu państwa na realizację zadań zleconych oraz wydatków nimi sfinansowanych, - załącznik nr 4 zestawienie planowanych i zrealizowanych przychodów i rozchodów, - załącznik nr 5 zestawienie planowanych i zrealizowanych wydatków majątkowych oraz źródła ich finansowania, - załącznik nr 6 sprawozdanie z przebiegu realizacji przedsięwzięć wieloletnich, - załącznik nr 7 zestawienie planowanych i udzielonych dotacji z budżetu gminy podmiotom należącym i nienależącym do sektora finansów publicznych, - załącznik nr 8 realizacja dochodów i wydatków ze środków z tytułu wydanych zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych, - załącznik nr 9 wykonanie wydatków związanych z realizacją zadań dotyczących programów i projektów realizowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej, - załącznik nr 10 wykonanie wydatków w ramach Funduszu Sołeckiego. W Ó J T mgr Waldemar Brzostek