Raport roczny 2009 SPIS TREŚCI A. List od Zarządu Spółki. str. 2 B. Wybrane dane finansowe ze sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2009, obejmujący okres od 1.01.2009 r. do 31.12.2009 r C. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2009, obejmujący okres od 1.01.2009 r. do 31.12.2009 r D. Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 2009, obejmujący okres od 1.01.2009 r. do 31.12.2009 r. E. Sprawozdanie Zarządu z działalności spółki Maxipizza S.A. za rok obrotowy 2009, obejmujący okres od 1.01.2009 r. do 31.12.2009 r F. Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia rocznego sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2009, obejmujący okres od 1.01.2009 r. do 31.12.2009 r. G. Oświadczenie Zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdania finansowego. str. 3 str. 4 str. 7 str. 33 str. 39 str. 39 H. Opinia biegłego rewidenta dotycząca sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2009,obejmujący okres od 1.01.2009 r do 31.12.2009 r. I. Raport biegłego rewidenta z badania sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2009,obejmujący okres od 1.01.2009 r do 31.12.2009 r. J. Informacje na temat stosowania przez Maxipizza S.A. zasad ładu korporacyjnego, o których mowa w dokumencie Dobre Praktyki Spółek Notowanych na NewConnect. 2010-03-24-1 -
Raport roczny 2009 A. List od Zarządu. Szanowni Państwo, W imieniu Maxipizza S.A. pragniemy Państwu zaprezentować raport roczny za rok 2009. Miniony rok był okresem wytęŝonej pracy wszystkich pracowników Spółki i jej Zarządu. Zostały podjęte działania mające na celu minimalizację kosztów oraz zwiększenie sieci placówek działających pod marką Maxipizza. Pomimo skurczenia się rynku gastronomicznego w Polsce spowodowanego kryzysem Spółka znacząco poprawiła swoje dokonania finansowe w porównaniu do roku 2008, który zakończył się duŝą stratą. Konsekwentnie realizowana strategia pozwoliła istotnie zmniejszyć koszty działalności przy jednoczesnym zwiększeniu przychodów, co pozwoliło zamknąć rok obrotowy 2009 niewielkim zyskiem netto. Zarząd Emitenta jest przekonany, Ŝe systematyczne działania ukierunkowane na rozwój sieci przełoŝą się na dalszą, stabilną poprawę wyników Spółki w niedalekiej przyszłości. Spółka bardzo starannie dobiera nowe lokalizacje zwracając szczególną uwagę poziom potencjalnych kosztów stałych generowanych przez nie w przyszłości oraz moŝliwą do pozyskania liczbę klientów w najbliŝszym otoczeniu nowo powstających pizzerii Maxipizza. Pragniemy podziękować wszystkim Akcjonariuszom za zaufanie, jakim nas obdarzają oraz zapewnić, Ŝe w dalszym ciągu cały nasz wysiłek zostanie ukierunkowany na systematyczne i stabilne podnoszenie wartości Spółki oraz jej wzrost i rozwój. Z powaŝaniem 2010-03-24-2 -
Raport roczny 2009 B. Wybrane dane finansowe ze sprawozdania finansowego za 2009 rok. w tys. zł w tys. EUR 4 kwartały narastająco 2009 okres od 2009-01-01 do 2009-12-31 4 kwartały narastająco 2008 okres od 2008-01-01 do 2008-12-31 4 kwartały narastająco 2009 okres od 2009-01-01 do 2009-12-31 4 kwartały narastająco 2008 okres od 2008-01-01 do 2008-12-31 Przychody ze sprzedaŝy 2913 2572 671 728 Zysk (strata) ze sprzedaŝy - 0,3-771 0-218 Zysk (strata) na działalności operacyjnej - 0,5-786 0-222 Zysk (strata) brutto 5-886 1-251 Zysk (strata) netto 3-886 1-251 Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej + 222-235 + 51-66 Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej - 592-823 - 136-233 Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej + 228 849 + 52 240 Przepływy pienięŝne netto razem - 142-210 - 33-59 Aktywa razem 1717 2003 418 480 Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 207 495 50 119 Kapitał (fundusz) akcyjny 971 971 236 233 Kapitał własny 1511 1508 368 361 Liczba akcji 4857588 4857588 Zastosowane kursy euro: Rachunek zysków i strat 2008: 3,5321 Bilans 2008: 4,1724 Rachunek zysków i strat 2009: 4,3406 Bilans 2009: 4,1082 Kursy uŝyte do przeliczenia złotych na euro: pozycje bilansu według średnich kursów NBP na dzień 31.12. 2008 r. i 31.12.2009 r., pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pienięŝnych według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną kursów NBP na koniec kaŝdego miesiąca 2008 i 2009 roku. 2010-03-24-3 -
Raport roczny 2009 C. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego za 2009 rok. 1.Informacje ogólne. Maxipizza Spółka Akcyjna wpisana została do rejestru przedsiębiorców pod nr KRS 0000279240 w Sądzie Rejonowym, X Wydział Gospodarczy KRS w Kielcach dn. 08.05.2007r. Siedziba Spółki mieści się przy ul. Słonecznej 1, 25-731 Kielce. Spółka prowadzi działalność od 01.06.2007 r. Czas trwania Spółki jest nieoznaczony. Podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest: 56.10.A. Restauracje i inne stałe placówki gastronomiczne, 56.21.Z. Przygotowywanie i dostarczanie Ŝywności dla odbiorców zewnętrznych (catering), W skład przedsiębiorstwa emitenta nie wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe Spółka nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego 2 ZałoŜenie kontynuacji działalności. Sprawozdanie finansowe Spółki zostało sporządzone przy załoŝeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2009 roku. Zarząd Spółki nie stwierdza na dzień podpisania sprawozdania finansowego istnienia faktów i okoliczności, które wskazywałyby na zagroŝenia dla moŝliwości kontynuacji działalności przez Spółkę w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym. 3.Zasady przyjęte przez Spółkę przy sporządzaniu sprawozdania finansowego. Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania finansowego są zgodne z przepisami ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości, zwanej dalej ustawą. Rokiem obrotowym spółki Maxipizza S.A. jest rok kalendarzowy. Sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2009 roku, sprawozdanie finansowe zawierające dane porównywalne zostało sporzadzone za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2008 roku. Rachunek zysków i strat Spółka sporządziła w wariancie kalkulacyjnym. Rachunek przepływów pienięŝnych sporządzono metodą pośrednią Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne wycenia się według cen nabycia lub kosztów wytworzenia pomniejszonych o odpisy umorzeniowe, a takŝe o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Odpisy amortyzacyjne od środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych dokonywane są na podstawie planu amortyzacji, zawierającego stawki i kwoty 2010-03-24-4 -
rocznych odpisów. Amortyzacja jest dokonywana metodą liniową. Stosowane stawki amortyzacyjne ustalane są w oparciu o okres ekonomicznej uŝyteczności środków trwałych (wartości niematerialnych i prawnych). Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne o niskiej jednostkowej wartości początkowej to znaczy poniŝej 3,5 tysięcy złotych odnoszone są jednorazowo w koszty. Zapasy Zapasy na dzień bilansowy wyceniane są w cenie nabycia, zakupu lub wytworzenia nie wyŝszych od ceny sprzedaŝy netto danego składnika Wartość rozchodu zapasów jest ustalana przy zastosowaniu metody pierwsze weszło pierwsze wyszło. Zapasy na dzień bilansowy wyceniane są w cenie nabycia, zakupu lub wytworzenia nie wyŝszych od ceny sprzedaŝy netto danego składnika. Zapasy, które utraciły swoją wartość handlową i uŝytkową obejmuje się odpisem aktualizującym. Odpisy aktualizujące wartość składników zapasów zalicza się odpowiednio do pozostałych kosztów operacyjnych. NaleŜności NaleŜności wyceniane są w kwocie wymaganej zapłaty, z zachowaniem zasady ostroŝnej wyceny. Do naleŝności krótkoterminowych zaliczono wszystkie naleŝności z tytułu dostaw i usług, niezaleŝnie od umownego terminu ich zapłaty oraz naleŝności z pozostałych tytułów wymagalne w ciągu 12 miesięcy od dnia bilansowego. Środki pienięŝne Środki pienięŝne w kasie i na rachunku bankowym wycenia się według wartości nominalnej. Rozliczenia międzyokresowe Spółka dokonuje czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów, jeŝeli dotyczą one przyszłych okresów sprawozdawczych. Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów dokonywane są w wysokości prawdopodobnych zobowiązań przypadających na bieŝący okres sprawozdawczy. Kapitały Kapitał podstawowy jest ujmowany w wysokości określonej w statucie i wpisanej w rejestrze sądowym. RóŜnice między wartością emisyjną i wartością nominalną akcji są ujmowane w kapitale zapasowym. Koszty poniesione na emisję nowych akcji pomniejszają kapitał zapasowy z tytułu emisji akcji powyŝej ich wartości nominalnej do wysokości tego kapitału. Pozostałe koszty są zaliczane do kosztów finansowych. Rezerwy Rezerwy tworzone są w przypadku, gdy na Spółce ciąŝy istniejący obowiązek (prawny lub zwyczajowy) wynikający ze zdarzeń przeszłych i gdy jest pewne lub wysoce prawdopodobne, Ŝe wypełnienie tego obowiązku spowoduje konieczność wydatkowania środków pienięŝnych, oraz gdy moŝna dokonać wiarygodnego oszacowania kwoty tego zobowiązania. Zobowiązania Wyceniane są na dzień bilansowy w kwocie wymaganej zapłaty. Przychody ze sprzedaŝy Obejmują naleŝne lub uzyskane kwoty netto ze sprzedaŝy, tj. pomniejszone o naleŝny podatek od towarów i usług (VAT), ujmowany w okresach, których dotyczą. 2010-03-24-5 -
4.Wydarzenia po dniu bilansowym Do momentu sporządzenia sprawozdania finansowego za 2009 rok nie wystąpiły zdarzenia wpływające znacząco na sytuację majątkową i finansową spółki 5. Kontynuacja metod rachunkowości. Przyjęte przez Spółkę zasady rachunkowości stosowane były w sposób ciągły i są zgodne z zasadami rachunkowości stosowanymi w roku poprzednim. 2010-03-24-6 -
Raport roczny 2009 D. Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 2009. Bilans sporządzony na dzień 31.12.2009 r. A k t y w a Noty 31-12-2009 31-12-2008 I. Aktywa trwałe 1307566,78 1509406,09 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1 50887,93 50887,93 - wartość firmy 50887,93 50887,93 2. Rzeczowe aktywa trwałe 2 1256678,85 1458518,16 3. NaleŜności długoterminowe 3 3.1. Od jednostek powiązanych 3.2. Od pozostałych jednostek 4. Inwestycje długoterminowe 4 4.1. Nieruchomości 4.2. Wartości niematerialne i prawne 4.3. Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych, w tym: b) w pozostałych jednostkach 4.4. Inne inwestycje długoterminowe 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 5 5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe II. Aktywa obrotowe 409561,57 493860,96 1. Zapasy 6 72766,80 49379,04 2. NaleŜności krótkoterminowe 7 173160,63 135240,19 2.1. Od jednostek powiązanych 2.2. Od pozostałych jednostek 173160,63 135240,19 3. Inwestycje krótkoterminowe 8 153332,41 295663,30 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 153332,41 295663,30 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach c) środki pienięŝne i inne aktywa pienięŝne 153332,41 295663,30 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 9 10301,66 13578,43 A k t y w a r a z e m 1717128,35 2003267,05 2010-03-24-7 -
P a s y w a 31-12-2009 31-12-2008 I. Kapitał własny 1510588,97 1507847,79 1. Kapitał zakładowy 10 971517,60 971517,60 2. NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 4. Kapitał zapasowy 11 1347664,42 1347664,42 5. Kapitał z aktualizacji wyceny 12 6. Pozostałe kapitały rezerwowe 13 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych - 811334,23 74403,83 8. Zysk (strata) netto 2741,18-885738,06 9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 206539,38 495419,26 1. Rezerwy na zobowiązania 14 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa 1.3. Pozostałe rezerwy a) długoterminowe b) krótkoterminowe 2. Zobowiązania długoterminowe 15 2.1. Wobec jednostek powiązanych 2.2. Wobec pozostałych jednostek 3. Zobowiązania krótkoterminowe 16 206539,38 495419,26 3.1. Wobec jednostek powiązanych 3.2. Wobec pozostałych jednostek 206539,38 495419,26 3.3. Fundusze specjalne 4. Rozliczenia międzyokresowe 17 4.1. Ujemna wartość firmy 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe a) długoterminowe b) krótkoterminowe P a s y w a r a z e m 1717128,35 2003267,05 2010-03-24-8 -
Rachunek zysków i strat za okres od 01.01.2009 r. do 31.12.2009 r., I. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów, towarów i materiałów, w tym: Noty 01-01-2009 31-12-2009 01-01-2008 31-12-2008 2913066,68 2571896,66 - od jednostek powiązanych 1. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów 19 2653422,48 2571896,66 2. Przychody netto ze sprzedaŝy towarów i materiałów 20 259644,23 0 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 2546402,89 2778167,10 - do jednostek powiązanych 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 21 2346260,74 2778167,10 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 200142,15 0 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaŝy (I-II) 366663,79-206270,44 IV. Koszty sprzedaŝy 21 V. Koszty ogólnego zarządu 21 366968,80 564553,61 VI. Zysk (strata) na sprzedaŝy (III-IV-V) - 305,01-770 824,05 VII. Pozostałe przychody operacyjne 0,29 8197,45 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 8196,72 2. Dotacje 3. Inne przychody operacyjne 22 0,29 0,73 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 158,41 23780,77 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 3. Inne koszty operacyjne 23 158,41 23780,77 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) - 463,13-786407,37 X. Przychody finansowe 24 22,77 5084,77 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych 2. Odsetki, w tym: 22,77 5084,77 - od jednostek powiązanych 3. Zysk ze zbycia inwestycji 4. Aktualizacja wartości inwestycji 5. Inne XI. Koszty finansowe 25-5446,54 104415,46 1. Odsetki, w tym: - 5446,54 29927,36 - dla jednostek powiązanych 2. Strata ze zbycia inwestycji 0 74098,65 3. Aktualizacja wartości inwestycji 4. Inne 0 389,45 XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej 5006,18-885738,06 XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIII.1. - XIII.2.) 1. Zyski nadzwyczajne 26 2. Straty nadzwyczajne 27 XIV. Zysk (strata) brutto 5006,18-885738,06 XV. Podatek dochodowy 28 2265 0 a) część bieŝąca 2265 0 b) część odroczona XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 29 XVII. Zysk (strata) netto 2741,18-885738,06 2010-03-24-9 -
Zestawienie zmian w kapitale własnym za okres od 01.01.2009 r. do 31.12.2009 r. 2010-03-24-10 - 01-01-2009 31-12-2009 01-01-2008 31-12-2008 I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 1507847,79 830000,00 korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po korektach 1507847,79 830000,00 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 971517,60 830000,00 1.1. Zmiany kapitału zakładowego 0 141517,60 a) zwiększenia (z tytułu) - emisji akcji (wydania udziałów) 0 141517,60 b) zmniejszenia (z tytułu) - umorzenia akcji (udziałów) 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 971517,60 971517,60 2. NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 2.1. Zmiany naleŝnych wpłat na kapitał zakładowy a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 2.2. NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu wartość) 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na początek okresu 1347664,42 648850,00 4.1. Zmiany kapitału zapasowego 0 698814,42 a) zwiększenia (z tytułu) 0 707588,00 - emisji akcji powyŝej wartości nominalnej 0 707588,00 - z podziału zysku (ustawowo) - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną b) zmniejszenie (z tytułu) 0 8773,58 - pokrycia straty 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 1347664,42 1347664,42 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) - zbycia środków trwałych 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwiększenia (z tytułu) - pozostałe kapitały b) zmniejszenia (z tytułu) 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 74403,83 74403,83 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 74403,83 74403,83 korekty błędów podstawowych 7.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po korektach a) zwiększenia (z tytułu) - podziału zysku z lat ubiegłych
b) zmniejszenia (z tytułu) 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 74403,83 74403,83 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu 885738,06 0 korekty błędów podstawowych 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach a) zwiększenia (z tytułu) - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia b) zmniejszenia (z tytułu) 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 885738,06 0 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 74403,83 74403,83 8. Wynik netto 2741,18-885738,06 a) zysk netto 2741,18 0 b) strata netto 0-885738,06 c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 1510588,97 1507847,79 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 1510588,97 1507847,79 Rachunek przepływów pienięŝnych za okres od 01.01.2009 r. do 31.12.2009 r. 01-01-2009 31-12-2009 01-01-2008 31-12-2008 A. Przepływy środków pienięŝnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto + 2741,18-885738,06 II. Korekty razem + 219614,84 650278,61 1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności 2. Amortyzacja + 273227,67 + 158610,80 3. (Zyski) straty z tytułu róŝnic kursowych 0 + 389,45 4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 5. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej 0 + 74098,65 6. Zmiana stanu rezerw 7. Zmiana stanu zapasów - 23387,83-11642,29 8. Zmiana stanu naleŝności - 37920,44 + 215507,67 9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem poŝyczek i kredytów + 9577,49 + 21080,96 10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych + 3276,77 + 183400,75 11. Inne korekty - 5158,82 + 8832,62 III. Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) + 222356,02-235459,45 B. Przepływy środków pienięŝnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 0 + 223218,07 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 0 + 8196,72 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: 0 + 85021,35 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach 4. Inne wpływy inwestycyjne 0 + 130000,00 II. Wydatki - 592431,91-1046629,19 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych - 592431,91-525585,64 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0-521043,55 2010-03-24-11 -
3. Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych - nabycie aktywów finansowych - udzielone poŝyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach - nabycie aktywów finansowych - udzielone poŝyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) - 592431,91-823411,12 C. Przepływy środków pienięŝnych z działalności finansowej I. Wpływy - 22260,00 + 849105,60 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 0 + 849105,60 2. Kredyty i poŝyczki - 22260,0 3. Emisja dłuŝnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe II. Wydatki 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne, niŝ wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i poŝyczek + 250005,0 5. Wykup dłuŝnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki 9. Inne wydatki finansowe III. Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej (I-II) + 227745,00 + 849105,60 D. Przepływy pienięŝne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) - 142330,89-209764,97 E. Bilansowa zmiana stanu środków pienięŝnych, w tym: - 142330,89-209764,97 - zmiana stanu środków pienięŝnych z tytułu róŝnic kursowych F. Środki pienięŝne na początek okresu 295663,30 505428,27 G. Środki pienięŝne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 153332,44 295663,30 - o ograniczonej moŝliwości dysponowania 2010-03-24-12 -
Raport roczny 2009 Informacja dodatkowa. Nota 1 WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE 31-12-2009 31-12-2008 a) koszty zakończonych prac rozwojowych b) wartość firmy 50887,93 50887,93 c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: - oprogramowanie komputerowe d) inne wartości niematerialne i prawne e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne razem 50887,93 50887,93 WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) 31-12-2009 31-12-2008 a) własne b) uŝywane na podstawie umowy najmu, dzierŝawy lub innej umowy, w 50887,93 50887,93 tym umowy leasingu, w tym: Wartości niematerialne i prawne razem 50887,93 50887,93 Zmiany wartości niematerialnych i prawnych (wg grup rodzajowych) w okresie 01.01.2009-31.12.2009 a b c d e wartość nabyte koncesje, patenty, firmy licencje i podobne wartości, koszty zakończonych prac rozwojowych razem w tym oprogramowanie komputerowe inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne, razem a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 0 50887,93 50887,93 b) zwiększenia (z tytułu) 1491,39 1491,39 1491,39 - nabycie 1491,39 1491,39 1491,39 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 0 50887,93 50887,93 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) 0 na początek okresu f) amortyzacja za okres (z 0 1491,39 1491,39 0 1491,39 tytułu) - zwiększenia 0 2010-03-24-13 -
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) 0 na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na 0 początek okresu - zwiększenie 0 - zmniejszenie 0 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec 0 okresu j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 0 50887,93 50887,93 Nota 2 RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE 31-12-2009 31-12-2008 a) środki trwałe, w tym: 1256678,85 937474,61 - grunty (w tym prawo uŝytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inŝynierii lądowej i wodnej 24201,83 24901,67 - urządzenia techniczne i maszyny 136804,47 174340,07 - środki transportu 0 4001,20 - inne środki trwałe 1095672,55 734231,67 b) środki trwałe w budowie 0 521043,55 c) zaliczki na środki trwałe w budowie Rzeczowe aktywa trwałe, razem 1256678,85 1458518,16 Zmiany środków trwałych (wg grup rodzajowych) w okresie 01.01.2009-31.12.2009 grunty (w tym prawo uŝytkowania wieczystego gruntu) budynki, lokale i obiekty inŝynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu 0 27992,56 424205,73 16000,00 823895,29 1292093,68 b) zwiększenia (z tytułu) 12669,37 0 578271,15 590940,52 - nabycie (takŝe w drodze aportu) - przyjęcie ze środków trwałych w budowie c) zmniejszenia (z tytułu) d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 0 27992,56 436875,10 16000,00 1402166,44 1883034,10 e) skumulowana amortyzacja 0 (umorzenie) na początek okresu 3090,89 249817,75 11998,80 89711,53 354618,97 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 0 699,84 50204,97 4001,20 216830,27 271736,28 - zwiększenie 0 699,84 50204,97 4001,20 216830,27 271736,28 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 3790,73 300022,72 16000,00 306541,80 626355,25 - zwiększenie - zmniejszenie i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 0 24201,83 136852,38 0 1095624,64 1256678,85 2010-03-24-14 -
Nota 3 NALEśNOŚCI DŁUGOTERMINOWE 31-12-2009 31-12-2008 a) naleŝności od jednostek powiązanych, w tym: - od jednostek zaleŝnych (z tytułu) - od jednostek współzaleŝnych (z tytułu) - od jednostek stowarzyszonych (z tytułu) - od znaczącego inwestora (z tytułu) - od jednostki dominującej (z tytułu) b) od pozostałych jednostek (z tytułu) NaleŜności długoterminowe netto c) odpisy aktualizujące wartość naleŝności NaleŜności długoterminowe brutto ZMIANA STANU NALEśNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) 31-12-2009 31-12-2008 a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEśNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH 31-12-2009 31-12-2008 Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Stan odpisów aktualizujących wartość naleŝności długoterminowych na koniec okresu NALEśNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 31-12-2009 31-12-2008 a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na PLN) b1. jednostka/waluta.../... tys. PLN pozostałe waluty w tys. PLN NaleŜności długoterminowe, razem Nota 4 ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) 31-12-2009 31-12-2008 a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) 31-12-2009 31-12-2008 a) stan na początek okresu 50887,93 50887,93 b) zwiększenia (z tytułu) 1491,39 569,00 - nabycie 1491,39 569,00 c) zmniejszenia (z tytułu) 1491,39 569,00 - umorzenie 1491,39 569,00 d) stan na koniec okresu 50887,93 50887,93 2010-03-24-15 -
DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE 31-12-2009 31-12-2008 a) w jednostkach zaleŝnych - udziały lub akcje - dłuŝne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone poŝyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) b) w jednostkach współzaleŝnych - udziały lub akcje - dłuŝne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone poŝyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) c) w jednostkach stowarzyszonych - udziały lub akcje - dłuŝne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone poŝyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) d) w znaczącym inwestorze - udziały lub akcje - dłuŝne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone poŝyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) e) w jednostce dominującej - udziały lub akcje - dłuŝne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone poŝyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) f) w pozostałych jednostkach - udziały lub akcje - dłuŝne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone poŝyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) Długoterminowe aktywa finansowe, razem UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: 31-12-2009 31-12-2008 a) wartość firmy jednostek podporządkowanych - jednostek zaleŝnych - jednostek współzaleŝnych - jednostek stowarzyszonych b) ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych - jednostek zaleŝnych - jednostek współzaleŝnych - jednostek stowarzyszonych 2010-03-24-16 -
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) 31-12-2009 31-12-2008 a) stan na początek okresu 0 159120,00 b) zwiększenia (z tytułu) zakup akcji c) zmniejszenia (z tytułu) sprzedaŝ akcji Inwest Connect S.A. 0 159120,00 d) stan na koniec okresu PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 31-12-2009 31-12-2008 a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na PLN) b1. jednostka/waluta.../... tys. PLN pozostałe waluty w tys. PLN Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem UDZIELONE POśYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 31-12-2009 31-12-2008 a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na PLN) b1. jednostka/waluta.../... tys. PLN pozostałe waluty w tys. PLN Udzielone poŝyczki długoterminowe, razem ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) 31-12-2009 31-12-2008 a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 31-12-2009 31-12-2008 a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na PLN) b1. jednostka/waluta.../... tys. PLN pozostałe waluty w tys. PLN Inne inwestycje długoterminowe, razem 2010-03-24-17 -
Nota 5 ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 31-12-2009 31-12-2008 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy b) odniesionych na kapitał własny c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 2. Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) 3. Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi róŝnicami przejściowymi ( z tytułu) 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy b) odniesionych na kapitał własny c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE 31-12-2009 31-12-2008 a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 10301,66 13578,43 b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 10301,66 13578,43 Nota 6 ZAPASY 31-12-2009 31-12-2008 a) materiały 65433,36 49379,04 b) półprodukty i produkty w toku c) produkty gotowe d) towary 7333,51 0 e) zaliczki na dostawy Zapasy, razem 72766,87 49379,04 2010-03-24-18 -
Nota 7 NALEśNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE 31-12-2009 31-12-2008 a) od jednostek powiązanych - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: - do 12 miesięcy - powyŝej 12 miesięcy - inne - dochodzone na drodze sądowej b) naleŝności od pozostałych jednostek 173160,63 135240,19 - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 164575,53 59046,38 - do 12 miesięcy 164575,53 59046,38 - powyŝej 12 miesięcy - z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 8585,10 76193,81 - inne - dochodzone na drodze sądowej NaleŜności krótkoterminowe netto, razem 173160,63 135240,19 c) odpisy aktualizujące wartość naleŝności NaleŜności krótkoterminowe brutto, razem 173160,63 135240,19 NALEśNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH 31-12-2009 31-12-2008 a) z tytułu dostaw i usług, w tym: - od jednostek zaleŝnych - od jednostek współzaleŝnych - od jednostek stowarzyszonych - od znaczącego inwestora - od jednostki dominującej b) inne, w tym: - od jednostek zaleŝnych - od jednostek współzaleŝnych - od jednostek stowarzyszonych - od znaczącego inwestora - od jednostki dominującej c) dochodzone na drodze sądowej, w tym: - od jednostek zaleŝnych - od jednostek współzaleŝnych - od jednostek stowarzyszonych - od znaczącego inwestora - od jednostki dominującej NaleŜności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem d) odpisy aktualizujące wartość naleŝności od jednostek powiązanych NaleŜności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEśNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH 31-12-2009 31-12-2008 Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) - utworzenie odpisów b) zmniejszenia (z tytułu) Stan odpisów aktualizujących wartość naleŝności krótkoterminowych na koniec okresu 2010-03-24-19 -
NALEśNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) 31-12-2009 31-12-2008 a) w walucie polskiej 173160,63 135240,19 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na PLN) b1. w walucie tys. EUR po przeliczeniu w tys. PLN pozostałe waluty w tys. PLN NaleŜności krótkoterminowe, razem 173160,63 135240,19 NALEśNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: 31-12-2009 31-12-2008 a) do 1 miesiąca 164575,53 59046,38 b) powyŝej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyŝej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyŝej 6 miesięcy do 1 roku e) powyŝej 1 roku f) naleŝności przeterminowane NaleŜności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 164575,53 59046,38 g) odpisy aktualizujące wartość naleŝności z tytułu dostaw i usług NaleŜności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 164575,53 59046,38 NALEśNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEśNOŚCI NIE SPŁACONE W 31-12-2009 31-12-2008 OKRESIE: a) do 1 miesiąca b) powyŝej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyŝej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyŝej 6 miesięcy do 1 roku e) powyŝej 1 roku NaleŜności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) f) odpisy aktualizujące wartość naleŝności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane NaleŜności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) Nota 8 KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE 31-12-2009 31-12-2008 a) w jednostkach zaleŝnych - udziały lub akcje - naleŝności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - dłuŝne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone poŝyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) b) w jednostkach współzaleŝnych - udziały lub akcje - naleŝności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - dłuŝne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone poŝyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) c) w jednostkach stowarzyszonych - udziały lub akcje - naleŝności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - dłuŝne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 2010-03-24-20 -
- udzielone poŝyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) d) w znaczącym inwestorze - udziały lub akcje - naleŝności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - dłuŝne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone poŝyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) e) w jednostce dominującej - udziały lub akcje - naleŝności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - dłuŝne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone poŝyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) f) w pozostałych jednostkach - udziały lub akcje - naleŝności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - dłuŝne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone poŝyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) g) środki pienięŝne i inne aktywa pienięŝne 153332,41 295663,30 - środki pienięŝne w kasie i na rachunkach 153332,41 295663,30 - inne środki pienięŝne - inne aktywa pienięŝne Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 153332,41 295663,30 PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 31-12-2009 31-12-2008 a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na PLN) b1. jednostka/waluta.../... tys. PLN pozostałe waluty w tys. PLN Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem UDZIELONE POśYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 31-12-2009 31-12-2008 a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na PLN) b1. jednostka/waluta.../... tys. PLN pozostałe waluty w tys. PLN Udzielone poŝyczki krótkoterminowe, razem 2010-03-24-21 -
ŚRODKI PIENIĘśNE I INNE AKTYWA PIENIĘśNE (STRUKTURA WALUTOWA) 31-12-2009 31-12-2008 a) w walucie polskiej 153332,41 295663,30 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na PLN) b1. jednostka/waluta w tys. EUR po przeliczeniu w tys. PLN pozostałe waluty w tys. PLN Środki pienięŝne i inne aktywa pienięŝne, razem 153332,41 295663,30 INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 31-12-2009 31-12-2008 a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na PLN) b1. jednostka/waluta.../... tys. PLN pozostałe waluty w tys. PLN Inne inwestycje długoterminowe, razem Nota 9 KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE 31-12-2009 31-12-2008 a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 10301,66 13578,43 - rozliczane w czasie ubezpieczenia majątkowe i komunikacyjne 1490,53 546 pozostałe koszty rozliczane w czasie 8811,13 13032,43 b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 10301,66 13578,43 Nota 10 Kapitał zakładowy (struktura) na dzień podpisania sprawozdania finansowego Seria / emisja Rodzaj udziałów Rodzaj uprzywilejowania udziałów Rodzaj ograniczenia praw do udziałów Liczba udziałów Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji A akcje imienne 2 głosy na akcję 1750000 350000,00 gotówka + aport 8.05.2007 B akcje zwykłe nieuprzywilejowane 250000 50000,00 gotówka 8.05.2007 C akcje zwykłe nieuprzywilejowane 1000000 200000,00 gotówka 8.05.2007 D akcje zwykłe nieuprzywilejowane 650000 130000,00 gotówka 14.09.2007 E akcje imienne 2 głosy na akcję 500000 100000,00 gotówka 14.09.2007 F akcje zwykłe nieuprzywilejowane 1857588 371517,60 gotówka 29.04.2008 Liczba akcji razem 4 857 588 Kapitał zakładowy, razem 971 517,60 Wartość nominalna akcji 0,20 2010-03-24-22 -
STRUKTURA WŁASNOŚCI KAPITAŁU ZAKŁADOWEGO NA DZIEŃ PODPISANIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Liczba udziałów (szt.) Udział w kapitale Udział w głosach Kapitał (tys. PLN) Paweł Molenda 833 342 17,16% 22,28% 166 668,40 Mariusz Molenda 833 326 17,16% 22,28% 166 665,20 Karol Molenda 833 332 17,16% 22,28% 166 666,40 INVESTcon Group S. A. 5010 10,29% 7,03% 1000,00 Pozostali akcjonariusze 1 857 578 38,23% 26,13% 371 517,60 Razem 4 857 588 100,00% 100% 971 517,60 Nota 11 KAPITAŁ ZAPASOWY 31-12-2009 31-12-2008 a) ze sprzedaŝy akcji powyŝej ich wartości nominalnej 1347664,42 1347664,42 b) utworzony ustawowo c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników e) inny (wg rodzaju) - niepodzielony wynik lat ubiegłych Kapitał zapasowy, razem 1347664,42 1347664,42 Nota 12 KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY 31-12-2009 31-12-2008 a) z tytułu aktualizacji środków trwałych b) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym: - z wyceny instrumentów zabezpieczających c) z tytułu podatku odroczonego d) róŝnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych e) inny (wg rodzaju) Kapitał z aktualizacji wyceny, razem Nota 13 POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) 31-12-2009 31-12-2008 - z dopłat wspólników - pozostałe kapitały Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 2010-03-24-23 -
Nota 14 ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 31-12-2009 31-12-2008 a) odniesionej na wynik finansowy b) odniesionej na kapitał własny c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 2. Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich róŝnic przejściowych (z tytułu) b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) 3. Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi róŝnicami przejściowymi 4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem a) odniesionej na wynik finansowy b) odniesionej na kapitał własny c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) 31-12-2009 31-12-2008 a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) wykorzystanie (z tytułu) d) rozwiązanie (z tytułu) e) stan na koniec okresu ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) 31-12-2009 31-12-2008 a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) wykorzystanie (z tytułu) d) rozwiązanie (z tytułu) e) stan na koniec okresu ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) 31-12-2009 31-12-2008 a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) wykorzystanie (z tytułu) d) rozwiązanie (z tytułu) e) stan na koniec okresu 2010-03-24-24 -
Nota 15 ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE 31-12-2009 31-12-2008 a) wobec jednostek zaleŝnych - kredyty i poŝyczki - z tytułu emisji dłuŝnych papierów wartościowych - inne zobowiązania finansowe, w tym: - umowy leasingu finansowego - inne (wg rodzaju) b) wobec jednostek współzaleŝnych - kredyty i poŝyczki - z tytułu emisji dłuŝnych papierów wartościowych - inne zobowiązania finansowe, w tym: - umowy leasingu finansowego - inne (wg rodzaju) c) wobec jednostek stowarzyszonych - kredyty i poŝyczki - z tytułu emisji dłuŝnych papierów wartościowych - inne zobowiązania finansowe, w tym: - umowy leasingu finansowego - inne (wg rodzaju) d) wobec znaczącego inwestora - kredyty i poŝyczki - z tytułu emisji dłuŝnych papierów wartościowych - inne zobowiązania finansowe, w tym: - umowy leasingu finansowego - inne (wg rodzaju) e) wobec jednostki dominującej - kredyty i poŝyczki - z tytułu emisji dłuŝnych papierów wartościowych - inne zobowiązania finansowe, w tym: - umowy leasingu finansowego - inne (wg rodzaju) f) wobec pozostałych jednostek - kredyty i poŝyczki - z tytułu emisji dłuŝnych papierów wartościowych - inne zobowiązania finansowe, w tym: - umowy leasingu finansowego - inne (wg rodzaju) Zobowiązania długoterminowe, razem ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY 31-12-2009 31-12-2008 a) powyŝej 1 roku do 3 lat b) powyŝej 3 do 5 lat c) powyŝej 5 lat Zobowiązania długoterminowe, razem ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 31-12-2009 31-12-2008 a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na PLN) Zobowiązania długoterminowe, razem 2010-03-24-25 -
Nota 16 ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE 31-12-2009 31-12-2008 a) wobec jednostek zaleŝnych b) wobec jednostek współzaleŝnych c) wobec jednostek stowarzyszonych d) wobec znaczącego inwestora e) wobec jednostki dominującej f) wobec pozostałych jednostek 206539,38 495419,26 - kredyty i poŝyczki, w tym: 49995,00 348452,37 - długoterminowe w okresie spłaty - z tytułu emisji dłuŝnych papierów wartościowych - z tytułu dywidend - inne zobowiązania finansowe, w tym: - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 146132,41 134322,48 - do 12 miesięcy 146132,41 134322,48 - powyŝej 12 miesięcy - zaliczki otrzymane na dostawy - zobowiązania wekslowe - z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 10411,97 12644,41 - z tytułu wynagrodzeń - inne (wg rodzaju) - pozostałe zobowiązania g) fundusze specjalne (wg tytułów) - ZFŚS Zobowiązania krótkoterminowe, razem 206539,38 495419,26 ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 31-12-2009 31-12-2008 a) w walucie polskiej 206539,38 495419,26 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na PLN) b1. jednostka/waluta w tys. EUR po przeliczeniu w tys. PLN pozostałe waluty w tys. PLN Zobowiązania krótkoterminowe, razem 206539,38 495419,26 Nota 17 ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY 31-12-2009 31-12-2008 Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE 31-12-2009 31-12-2008 a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 0 - długoterminowe (wg tytułów) 0 - krótkoterminowe (wg tytułów) 0 b) rozliczenia międzyokresowe przychodów 0 - długoterminowe (wg tytułów) 0 - krótkoterminowe (wg tytułów) 0 Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 0 2010-03-24-26 -
Nota 18 NALEśNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) 31-12-2009 31-12-2008 a) otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym: - od jednostek zaleŝnych - od jednostek współzaleŝnych - od jednostek stowarzyszonych - od znaczącego inwestora - od jednostki dominującej b) pozostałe (z tytułu) - w tym: od jednostek zaleŝnych - w tym: od jednostek współzaleŝnych - w tym: od jednostek stowarzyszonych - w tym: od znaczącego inwestora - w tym: od jednostki dominującej - w tym: od jednostek zaleŝnych - w tym: od jednostek współzaleŝnych - w tym: od jednostek stowarzyszonych - w tym: od znaczącego inwestora - w tym: od jednostki dominującej NaleŜności warunkowe od jednostek powiązanych, razem ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) 31-12-2009 31-12-2008 a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: - na rzecz jednostek zaleŝnych - na rzecz jednostek współzaleŝnych - na rzecz jednostek stowarzyszonych - na rzecz znaczącego inwestora - na rzecz jednostki dominującej b) pozostałe (z tytułu) - w tym: na rzecz jednostek zaleŝnych - w tym: na rzecz jednostek współzaleŝnych - w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych - w tym: na rzecz znaczącego inwestora - w tym: na rzecz jednostki dominującej - w tym: na rzecz jednostek zaleŝnych - w tym: na rzecz jednostek współzaleŝnych - w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych - w tym: na rzecz znaczącego inwestora - w tym: na rzecz jednostki dominującej Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem Nota 19 PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAśY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) 31-12-2009 31-12-2008 - produkty gotowe 2653422,48 2571896,66 - w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaŝy produktów, razem 2653422,48 2571896,66 - w tym: od jednostek powiązanych 2010-03-24-27 -
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAśY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) 31-12-2009 31-12-2008 a) kraj 2653422,48 2571896,66 - w tym: od jednostek powiązanych - produkty gotowe 2653422,48 2571896,66 - w tym: od jednostek powiązanych b) eksport - w tym: od jednostek powiązanych - produkty gotowe - w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaŝy produktów, razem 2653422,48 2571896,66 - w tym: od jednostek powiązanych Nota 20 PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAśY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) 31-12-2009 31-12-2008 - przychody netto ze sprzedaŝy towarów i materiałów 259644,23 0 - w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaŝy towarów i materiałów, razem 259644,23 0 - w tym: od jednostek powiązanych PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAśY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) 31-12-2009 31-12-2008 a) kraj 259644,23 0 - w tym: od jednostek powiązanych b) eksport - w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaŝy towarów i materiałów, razem 259644,23 0 - w tym: od jednostek powiązanych Nota 21 KOSZTY WEDŁUG RODZAJU 31-12-2009 31-12-2008 a) amortyzacja 273227,67 158610,80 b) zuŝycie materiałów i energii 205517,74 177195,88 c) usługi obce 643996,13 728915,25 d) podatki i opłaty 6165,48 7011,78 e) wynagrodzenia 363969,94 492212,90 f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 62243,03 79479,06 g) pozostałe koszty rodzajowe 96924,18 101179,35 Koszty według rodzaju 1652044,17 1797853,81 Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) Koszty sprzedaŝy (wielkość ujemna) Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) - 366968,80-564553,61 Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 2346260,74 2778167,10 2010-03-24-28 -
Nota 22 INNE PRZYCHODY OPERACYJNE 31-12-2009 31-12-2008 a) rozwiązane rezerwy (z tytułu) b) pozostałe, w tym: 0,29 8197,45 - spisane zobowiązania Inne przychody operacyjne, razem 0,29 8197,45 Nota 23 INNE KOSZTY OPERACYJNE 31-12-2009 31-12-2008 a) utworzone rezerwy (z tytułu) b) pozostałe, w tym: 158,41 23780,77 Inne koszty operacyjne, razem 158,41 23780,77 Nota 24 PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH 31-12-2009 31-12-2008 a) od jednostek powiązanych, w tym: - od jednostek zaleŝnych - od jednostek współzaleŝnych - od jednostek stowarzyszonych - od znaczącego inwestora - od jednostki dominującej b) od pozostałych jednostek Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK 31-12-2009 31-12-2008 a) z tytułu udzielonych poŝyczek - od jednostek powiązanych, w tym: - od jednostek zaleŝnych - od jednostek współzaleŝnych - od jednostek stowarzyszonych - od znaczącego inwestora - od jednostki dominującej - od pozostałych jednostek b) pozostałe odsetki 22,77 5084,77 - od jednostek powiązanych, w tym: - od jednostek zaleŝnych - od jednostek współzaleŝnych - od jednostek stowarzyszonych - od znaczącego inwestora - od jednostki dominującej - od pozostałych jednostek 22,77 5084,77 Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 22,77 5084,77 2010-03-24-29 -
INNE PRZYCHODY FINANSOWE 31-12-2009 31-12-2008 a) dodatnie róŝnice kursowe - zrealizowane - niezrealizowane b) rozwiązane rezerwy (z tytułu) c) pozostałe, w tym: Inne przychody finansowe, razem Nota 25 KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK 31-12-2009 31-12-2008 a) od kredytów i poŝyczek - 6598,50 26192,37 - dla jednostek powiązanych, w tym: - dla jednostek zaleŝnych - dla jednostek współzaleŝnych - dla jednostek stowarzyszonych - dla znaczącego inwestora - dla jednostki dominującej - dla innych jednostek - 6598,50 26192,37 b) pozostałe odsetki 1151,96 3734,99 - dla jednostek powiązanych, w tym: - dla jednostek zaleŝnych - dla jednostek współzaleŝnych - dla jednostek stowarzyszonych - dla znaczącego inwestora - dla jednostki dominującej - dla innych jednostek 1151,96 3734,99 Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem - 5446,54 29927,36 INNE KOSZTY FINANSOWE 31-12-2009 31-12-2008 a) ujemne róŝnice kursowe 0 389,45 - zrealizowane 0 389,45 - niezrealizowane b) utworzone rezerwy (z tytułu) c) pozostałe, w tym: 0 74098,65 Inne koszty finansowe, razem 0 74488,10 Nota 26 ZYSKI NADZWYCZAJNE 31-12-2009 31-12-2008 a) losowe b) pozostałe (wg tytułów) Zyski nadzwyczajne, razem Nota 27 STRATY NADZWYCZAJNE 31-12-2009 31-12-2008 a) losowe b) pozostałe (wg tytułów) Straty nadzwyczajne, razem 2010-03-24-30 -
Nota 28 PODATEK DOCHODOWY BIEśĄCY 31-12-2009 31-12-2008 1. Zysk (strata) brutto 5006,18-885738,06 2. RóŜnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) 6913,32 62582,80 3. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 11920,5 4. Podatek dochodowy według stawki 19 % 2265 0 5. Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniŝki podatku 6. Podatek dochodowy bieŝący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: 2265 0 - wykazany w rachunku zysków i strat 2265 0 - dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny - dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: 31-12-2009 31-12-2008 - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się róŝnic przejściowych - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub róŝnicy przejściowej poprzedniego okresu - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku moŝliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy - inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) Podatek dochodowy odroczony, razem ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO 31-12-2009 31-12-2008 - ujętego w kapitale własnym - ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY: 31-12-2009 31-12-2008 - wyniku na operacjach nadzwyczajnych Nota 29 POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem 31-12-2009 31-12-2008 2010-03-24-31 -
Nota 30 PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘśNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (metoda pośrednia) 31-12-2009 31-12-2008 I. Zysk (strata) netto 2741,18-885738,06 II. Korekty razem 219614,84 + 650278,61 1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności 2. Amortyzacja 273227,67 +158610,80 3. (Zyski) straty z tytułu róŝnic kursowych 0 +389,45 4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 5. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej 0 +74098,65 6. Zmiana stanu rezerw 7. Zmiana stanu zapasów - 23387,83-11642,29 8. Zmiana stanu naleŝności - 37920,44 +215507,67 9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem poŝyczek i kredytów 9577,49 +21080,96 10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 3276,77 +183400,75 11. Inne korekty - 5158,82 +8832,62 III. Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 222356,02-235459,45 2010-03-24-32 -
Raport roczny 2009 E. Sprawozdanie Zarządu z działalności spółki Maxipizza S.A. za rok obrotowy 2009, obejmujący okres od 1.01.2009 r. do 31.12.2009 r. 1. Spółka Spółka zarejestrowana jest w rejestrze przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego, prowadzonym przez Sąd Rejonowy w Kielcach, X Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000279240. Spółka została wpisana do Krajowego Rejestru Przedsiębiorców w dniu 8.05.2007, sprzedaŝ rozpoczęto od 1.06.2007. Na dzień 31.12.2009 r. kapitał spółki dzieli się na 4 857 588 akcji o wartości nominalnej 0,20 PLN. Na dzień podpisania sprawozdania finansowego kapitał spółki dzieli się na 4 857 588 akcji o wartości nominalnej 0,20 PLN. 2. Zarząd Spółki Na dzień 31.12.2009 r. Zarząd Spółki składał się z: Paweł Molenda Prezes Zarządu Łukasz Misztal Wiceprezes Zarządu 3. Rada Nadzorcza Skład Rady Nadzorczej na dzień 31.12.2009 r.: Mariusz Molenda Przewodniczący Rady Nadzorczej Karol Molenda Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Izabela Molenda Sekretarz Rady Nadzorczej Piotr Białowąs Członek Rady Nadzorczej Małgorzata Molenda Członek Rady Nadzorczej 4. Walne Zgromadzenie Na dzień podpisania sprawozdania finansowego akcjonariuszami posiadającymi co najmniej 5 % głosów na Walnym Zgromadzeniu Maxipizza S.A. byli: Paweł Molenda, Mariusz Molenda, Karol Molenda, INVESTcon Group S. A. 2010-03-24-33 -
Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% głosów na dzień podpisania sprawozdania finansowego.. Struktura akcjonariatu na dzień podpisania sprawozdania finansowego Wyszczególnienie Liczba posiadanych akcji Procent udziału w ogólnej liczbie wyemitowanych akcji Procent udziału w ogólnej liczbie głosów na WZA Mariusz Molenda 833 326 17,16% 22,28% Karol Molenda 833 332 17,16% 22,28% Paweł Molenda 833 342 17,16% 22,28% INVESTcon Group S.A. 5010 10,29% 7,03% Pozostali akcjonariusze 1 857 578 38,23% 26,13% Suma 4 857 588 100,00% 100,00% 5. Działalność spółki. Spółka prowadzi działalność gastronomiczną w segmencie casual dining oferując posiłki do spoŝycia na miejscu w restauracjach oraz dostarczając zamawiane potrawy bezpośrednio do klienta. Bazową pozycję w menu stanowi pizza. Na moment sporządzenia sprawozdania finansowego spółka posiada restauracje w Kielcach, Tychach, Krakowie, Sosnowcu, Świętochłowicach. Spółka pozostaje równieŝ stroną umowy najmu restauracji w Zakopanem, którą podnajmuje niezaleŝnemu podmiotowi. Istotny wpływ na funkcjonowanie spółki ma otoczenie makroekonomiczne, sytuacja gospodarcza w kraju oraz wartość wydatków, jaką Polacy przeznaczają na posiłki przygotowywane poza domem. 6. Istotne wydarzenia luty 2009 rozpoczęcie działalności operacyjnej pizzerii w Sosnowcu maj 2009 rozpoczęcie działalności operacyjnej pizzerii w Świętochłowicach lipiec 2009 zawarcie porozumienia w sprawie podnajmu Restauracji Biesiadna w Zakopanem oraz przekazania wszelkich kosztów związanych z jej prowadzeniem podmiotowi zewnętrznemu 7. Wyniki finansowe W okresie od 1.01.2009 r. do 31.12.2009 r. spółka osiągnęła przychody netto na poziomie 2 913 066,68 PLN. Strata na działalności operacyjnej wyniosła: Zysk brutto: Zysk netto: - 463,13 PLN. 5006,18 PLN. 2741,18 PLN. 2010-03-24-34 -
8. Nabywanie akcji własnych Spółka nie nabywała akcji własnych. 9. Przewidywany rozwój Spółka konsekwentnie realizuje strategię polegającą na uruchamianiu nowych lokali gastronomicznych w lokalizacjach charakteryzujących się niewysokim poziomem kosztów stałych. W procesie doboru lokalizacji Zarząd Spółki szczególną uwagę zwraca na wysokość stawki czynszowej za wynajem, starając się wykorzystywać fakt, Ŝe w ostatnim okresie w związku z pogorszeniem sytuacji rynkowej w branŝy gastronomicznej pojawiło się duŝo ofert atrakcyjnych lokalizacji pod działalność restauracyjną. Zgodnie z wcześniejszymi planami Spółka uruchomiła dwa nowe lokale działające na zasadzie franchyzy, w Sosnowcu i Świętochłowicach. W lipcu 2009 zawarte zostało porozumienie, na podstawie którego Spółka przekazała podmiotowi zewnętrznemu w podnajem restaurację w Zakopanem, co pozwoliło wyeliminować negatywny wpływ na wynik finansowy kosztów stałych generowanych w związku z jej prowadzeniem. Emitent zwraca jednocześnie uwagę, Ŝe pozostaje stroną umowy najmu pomieszczeń restauracji w Zakopanem, w związku z czym istnieje ryzyko konieczności ponoszenia przez Spółkę kosztów generowanych przez wspomnianą lokalizację w przypadku wystąpienia trudności w wyegzekwowaniu naleŝności od podnajemcy. Opisane wyŝej działania zaowocowały istotną poprawą osiąganych wyników finansowych, w przeciwieństwie do roku 2008, w którym odnotowano stratę netto na poziomie 885 738,06 złotych, w roku 2009 udało się osiągnąć zysk netto w kwocie 2741,18 PLN. Spółka podejmuje intensywne działania mające na celu rozwój sieci poprzez pozyskiwanie kolejnych partnerów uruchamiających placówki franchyzowe pod marką Maxipizza. W procesie selekcji potencjalnych franchyzobiorców zarząd spółki szczególnie starannie bada proponowane lokalizacje pod kątem ich atrakcyjności dla potencjalnych klientów pizzerii.istotne znaczenie ma równieŝ liczba mieszkańców w promieniu do 5 km od uruchamianej restauracji. Dotychczasowe wyniki generowane przez lokale gastronomiczne specjalizujące się w produkcji i sprzedaŝy pizzy uzasadniają i przekonują do dalszego rozwoju w tym segmencie. W roku 2010 planowane jest powiększenie sieci pizzerii Maxipizza o kolejne placówki działające na zasadzie franchyzy, co powinno wpłynąć na stabilną poprawę wyników finansowych osiąganych przez spółkę.. 2010-03-24-35 -
10. Czynniki ryzyka. Aktualne pozostają czynniki ryzyka opisane w Memorandum Informacyjnym, w szczególności następujące czynniki ryzyka: ryzyko związane z trudnościami w pozyskaniu odpowiednich lokali uŝytkowych, ryzyko związane z wyborem niewłaściwej lokalizacji dla nowych restauracji, ryzyko związane z utratą tytułów prawnych do uŝytkowania zajmowanych lokali, ryzyko związane z wpływem czynników zewnętrznych na wyniki finansowe restauracji, ryzyko związane z konkurencją, ryzyko związane z trudnościami w zatrudnieniu pracowników, ryzyko związane ze wzrostem cen lub ograniczeniem dostępności artykułów spoŝywczych. Ryzyko związane z trudnościami w pozyskaniu odpowiednich lokali uŝytkowych Jednym z kluczowych czynników, determinujących moŝliwość realizacji zakładanej przez Emitenta strategii związanej z ekspansją terytorialną, jest moŝliwość pozyskania odpowiednich lokali uŝytkowych. Muszą one posiadać atrakcyjną lokalizację, a takŝe umoŝliwiać prowadzenie działalności gastronomicznej bez konieczności ponoszenia nadmiernych nakładów finansowych. Ryzyko związane z trudnościami w pozyskaniu odpowiednich lokali uŝytkowych w zakładanym przez Emitenta czasie moŝe wpłynąć na opóźnienie realizacji strategii dotyczącej ekspansji terytorialnej. W konsekwencji mogłoby to w sposób negatywny wpłynąć na moŝliwość osiągnięcia przez Emitenta zakładanego poziomu przychodów oraz zysków. Ryzyko związane z wyborem niewłaściwej lokalizacji dla nowych restauracji Wyniki finansowe generowane przez kaŝdą naleŝącą do Emitenta restaurację w sposób istotny uzaleŝnione są od jej właściwego zlokalizowania. Pomimo duŝego doświadczenia Zarządu Emitenta w wyborze lokalizacji dla nowych restauracji nie moŝna wykluczyć, Ŝe jedna lub więcej z nich, ze względu na umiejscowienie, będzie generowała przychody mniejsze niŝ zakładane. W konsekwencji mogłoby to doprowadzić do trudności w osiągnięciu zakładanego wyniku finansowego w przyszłości. Ryzyko związane z utratą tytułów prawnych do uŝytkowania zajmowanych lokali Emitent uŝytkuje lokale, w których zlokalizowane są restauracje, na postawie umów najmu lub dzierŝawy. W związku z tym, Emitent naraŝony jest na ryzyko, Ŝe nie będzie w stanie przedłuŝyć istniejących umów po okresie, na jaki zostały one zawarte lub/i wspomniane umowy zostaną wypowiedziane. Ryzyko związane z utratą tytułów prawnych do uŝytkowania zajmowanych lokali jest o tyle istotne, Ŝe jego realizowanie się mogłoby negatywnie wpłynąć 2010-03-24-36 -
na osiągane przez Emitenta wyniki finansowe oraz utrudnić realizację przyjętej przez niego strategii. Ryzyko związane z wpływem czynników zewnętrznych na wyniki finansowe restauracji Sukces ekonomiczny restauracji Maxipizza jest w duŝej mierze uzaleŝniony od ich lokalizacji. W związku z tym Emitent przykłada duŝą wagę do wyboru lokalizacji dla nowych restauracji. KaŜda tego typu decyzja poprzedzona jest przeprowadzeniem rachunku ekonomicznego oraz analizy otoczenia. Nie moŝna jednak wykluczyć, Ŝe w wyniku wpływu czynników zewnętrznych wybrana przez Emitenta lokalizacja przestanie być atrakcyjna, co przełoŝy się na spadek przychodów ze sprzedaŝy. Do tego typu czynników moŝna zaliczyć między innymi zmiany demograficzne oraz urbanistyczne, jak równieŝ zmiany w upodobaniach klientów. Ze względu na specyficzny charakter opisanego powyŝej ryzyka Emitent nie jest w stanie nim sterować, niemniej jednak próbuje on antycypować zagroŝenia dla prowadzonej przez niego działalności. Ryzyko związane z konkurencją Emitent prowadzi restauracje typu casual dinning oferujące klientom pizzę. Charakterystyczną cechą tego rynku jest wysoka wewnętrzna konkurencyjność. Emitent musi konkurować z innymi podmiotami oferującymi swoim klientom pizzę, ale równieŝ z innymi restauracjami działającymi w segmencie casual dinning. W przypadku rynku restauracji oferujących pizzę, Emitent konkuruje zarówno z duŝymi, ogólnopolskimi sieciami, jak równieŝ z podmiotami działającymi wyłącznie na rynku lokalnym. Nie moŝna wykluczyć, Ŝe w przyszłości nastąpi zaostrzenie walki konkurencyjnej w segmencie casual dinning. Mogłoby to w istotny sposób wpłynąć na konieczność obniŝenia marŝ, co skutkowałoby pogorszeniem rentowności działalności prowadzonej przez Emitenta. Emitent jest równieŝ naraŝony na ryzyko odpływu klientów do innych restauracji ze względu na mniej atrakcyjną ofertę. Emitent przeciwdziała opisanemu powyŝej ryzyku poprzez stałe monitorowanie działań konkurencji i odpowiednie dostosowywanie swojej oferty. Emitent stara się równieŝ rozwijać oferowane produkty, aby uwzględniać zmianę upodobań klientów. Ryzyko związane z trudnościami w zatrudnieniu pracowników Pomimo wysokiego poziomu bezrobocia w ostatnim czasie w dalszym ciągu występują trudności w pozyskaniu wykwalifikowanych i doświadczonych pracowników do nowo otwieranych oraz juŝ działających restauracji. Emitent steruje opisanym powyŝej ryzykiem poprzez wykorzystanie profesjonalnego sprzętu gastronomicznego, który pozwala na częściową automatyzację procesu przygotowania pizzy. Pozwala to zatrudniać niewykwalifikowanych pracowników, którzy po krótkim przeszkoleniu są w stanie wyrabiać pizzę nieustępującą jakości tej, robionej przez pracowników posiadających wieloletnie doświadczenie w zawodzie. 2010-03-24-37 -
Dzięki wspomnianym działaniom Emitent nie jest uzaleŝniony od pozyskiwania wykwalifikowanych kucharzy, jak równieŝ moŝe ograniczyć koszty związane z zatrudnianiem pracowników posiadających wysokie kwalifikacje. Ryzyko związane ze wzrostem cen lub ograniczeniem dostępności artykułów spoŝywczych Podstawową działalnością Emitenta jest prowadzenie sieci restauracji typu casual dining, gdzie serwowana jest pizza. Prowadzenie tego typu działalności wymaga regularnego zaopatrywania się w niezbędne artykuły spoŝywcze stanowiące podstawę przygotowywanych dań. Kluczowym elementem polityki w zakresie jakości jest przygotowywanie potraw wyłącznie ze świeŝych substratów. W związku z tym, Emitent nie utrzymuje wysokich stanów magazynowych. W konsekwencji jest on naraŝony na ryzyko ograniczenia dostępności niektórych artykułów spoŝywczych, jak równieŝ wzrostu ich cen. Ze względu na stosunkowo duŝą konkurencję w segmencie restauracji casual dining Emitent moŝe w ograniczonym stopniu podnosić ceny oferowanych dań. W związku z tym, opisane powyŝej ryzyko mogłoby wpłynąć na pogorszenie rentowności prowadzonej działalności. Emitent przeciwdziała ryzyku związanemu ze wzrostem cen lub ograniczeniem dostępności artykułów spoŝywczych poprzez dostosowywanie oferty dań do sytuacji na rynku artykułów spoŝywczych 11. Prognozy wyników Emitent nie publikuje prognoz wyników. 12. Informacja na temat łacznej wysokości wynagrodzeń wszystkich członków zarządu oraz rady nadzorczej. Łączna wysokość wynagrodzeń członków zarządu oraz rady nadzorczej Spółki w roku 2009 wyniosła 31 520,- PLN. 2010-03-24-38 -
Raport roczny 2009 F. Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia rocznego sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2009, obejmujący okres od 1.01.2009 r. do 31.12.2009 r. Zarząd Spółki Maxipizza S.A. oświadcza, Ŝe wedle jego najlepszej wiedzy roczne sprawozdanie finansowe sporządzone zostało zgodnie z zasadami rachunkowości obowiązującymi w Polsce oraz odzwierciedla w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Maxipizza S.A. oraz jej wynik finansowy, oraz Ŝe sprawozdanie z działalności Spółki zawiera prawdziwy obraz sytuacji Spółki, w tym opis podstawowych zagroŝeń i ryzyk. G. Oświadczenie Zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdania finansowego. Zarząd Spółki Maxipizza S.A. oświadcza, Ŝe podmiot uprawniony do badania sprawozdania finansowego za 2009 rok, FK-EKSPERT Sp. z o.o., z siedzibą w Kielcach przy ul. Paderewskiego 31, wpisany na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych prowadzoną przez Krajową Izbę Biegłych Rewidentów pod nr 1232, został wybrany zgodnie z przepisami prawa oraz Ŝe podmiot ten oraz biegli rewidenci dokonujący badania tego sprawozdania, spełniali warunki do wyraŝenia bezstronnej i niezaleŝnej opinii o badaniu, zgodnie z właściwymi przepisami prawa. 2010-03-24-39 -