UNIWERSYTET JAGIELLOŃSKI COLLEGIUM MEDICUM INWENTARYZACJA JAKO NADZÓR NAD PRAWIDŁOWYM GOSPODAROWANIEM MAJĄTKIEM UJ CM Kraków 2012 DAG SEKCJA INWENTARYZACJI
Zarządzenie nr 3/2011 Prorektora Uniwersytetu Jagiellońskiego ds. Collegium Medicum z dnia 14 marca 2011 w sprawie inwentaryzacji składników majątkowych oraz pozostałych aktywów i pasywów UJ CM.
USTALENIE STANU RZECZYWISTEGO MAJĄTKU UJ CM ZADANIA INWENTARYZACJI ZAPEWNIENIE RZETELNYCH INFORMACJI EKONOMICZNYCH OCENA PRZYDATNOŚCI GOSPODARCZEJ SKŁADNIKÓW MAJĄTKU ROZLICZENIE OSÓB MATERIALNIE ODPOWIEDZIALNYCH ZA POSIADANE MIENIE PRZECIWDZIAŁANIE NIEPRAWIDŁOWOŚCIOM W GOSPODARCE SKŁADNIKAMI MAJĄTKOWYMI
METODY INWENTARYZACYJNE CIĄGŁA => WEDŁUG PLANU I HARMONOGRAMU TERMINY RAZ W CIĄGU 4 LAT NA TERENIE STRZEŻONYM RAZ W CIĄGU ROKU NA TERENIE NIESTRZEŻONYM CO 2 LATA ZAPASY W MAGAZYNIE DORAŹNA => ZMIANA LUB DŁUŻSZA NIEOBECNOŚĆ NA STANOWISKU OSOBY ODP. MATERIALNIE WYPADKI LOSOWE LUB INNE PRZYCZYNY MAJĄCE WPŁYW NA STAN SKŁADNIKÓW MAJĄTKOWYCH LIKWIDACJA JEDNOSTKI ORGANIZACYJNEJ NA ŻĄDANIE ORGANÓW KONTROLNYCH NA POLECENIE Z CY KANCLERZA UJ ds. CM UPROSZCZONA => METODĄ PORÓWNANIA DANYCH Z KSIĄG RACHUNKOWYCH CO 4 LATA NIERUCHOMOŚCI (BUDYNKI, BUDOWLE) PO OTRZYMANIU POLECENIA O PRZEPROWADZENIU INWENTARYZACJI RAZ W ROKU
ETAPY PRZEPROWADZANIA INWENTARYZACJI CZYNNOŚCI POINWENTARYZACYJNE CZYNNOŚCI PRZYGOTOWAWCZE CZYNNOŚCI WŁAŚCIWE CZYNNOŚCI ROZLICZENIOWE
CZYNNOŚCI PRZYGOTOWAWCZE 1. TELEFONICZNE POWIADOMIENIE I UZGODNIENIE TERMINU INWENTARYZACJI 2. POWOŁANIE ZESPOŁU SPISOWEGO I WYSTAWIENIE UPOWAŻNIENIA 3. PRZYGOTOWANIE WYDRUKU SKŁADNIKÓW MAJĄTKOWYCH DRUK WYDRUK Z SAP
UDZIAŁ OSÓB ODPOWIEDZIALNYCH ZA PROWADZENIE EWIDENCJI SPIS Z NATURY KODY I CZYTNIK CZYNNOŚCI WŁAŚCIWE ARKUSZ SPISOWY ŹRÓDŁO: http://www.skk.com.pl/pl/produkty/urzadzenia/terminale_reczne _i_wozkowe/denso_bht 8000 KONTROLA PRAWIDŁOWEGO OZNAKOWANIA WSKAZANIE SKŁADNIKÓW DO KASACJI
CZYNNOŚCI ROZLICZENIOWE PORÓWNANIE Z DOKUMENTACJĄ KSIĘGOWĄ PROTOKÓŁ RÓŻNIC NIEDOBORY NADWYŻKI
CZYNNOŚCI POINWENTARYZACYJNE USUNIĘCIE NIEPRAWIDŁOWOŚCI PRAWIDŁOWE GOSPODAROWANIE MAJĄTKIEM ZNAKOWANIE SKŁADNIKÓW MAJĄTKOWYCH ZAGOSPODAROWANIE SKŁADNIKÓW ZBĘDNYCH
KOMPETENCJE I WSPÓŁPRACA Z CA KANCLERZA UJ ds. CM DSO KIEROWNIK SEKCJI INWENT. PODKOMISJA INWENT. DZIAŁ FINANSOWY I EWIDENCJI MAJĄTKU SEKCJA INWENTARYZACJI OSOBA ODPOW. ZA PROW. EWIDENCJI SKŁ. MAJ. KIEROWNIK JEDNOSTKI OSOBA ODPOW. MATERIALNIE
KIEROWNIK SEKCJI INWENTARYZACJI SPORZĄDZANIE PLANÓW I HARMONOGRAMÓW INWENTARYZACJI INFORMOWANIE OSÓB ZAINTERESOWANYCH O ZAMIARZE PRZEPROWADZENIA INWENTARYZACJI POWOŁYWANIE I KOORDYNACJA PRAC ZESPOŁÓW SPISOWYCH PRZESYŁANIE DOKUMENTÓW I WYJAŚNIEŃ RÓŻNIC INWENTARYZACYJNYCH DO PRZEWODNICZĄCEGO PODKOMISJI INWENTARYZCYJNEJ KONTROLOWANIE POD WZGLĘDEM FORMALNYM MERYTORYCZNYM DOKUMENTÓW INWENTARYZACYJNYCH I
SEKCJA INWENTARYZACJI PRZEPROWADZANIE SPISÓW Z NATURY SKŁADNIKÓW MAJĄTKOWYCH PROWADZENIE EWIDENCJI ARKUSZY SPISOWYCH WYDAWANIE I PROWADZENIE EWIDENCJI KODÓW KRESKOWYCH PROWADZENIE WYKAZU DEKLARACJI OSÓB ODPOWIEDZIALNYCH MATERIALNIE PRZEKAZYWANIE DO DZIAŁU SPRAW OSOBOWYCH DEKLARACJI ODPOWIEDZIALNOŚCI MAJĄTKOWEJ PPROWADZENIE WYKAZU OSÓB ODPOWIEDZIALNYCH ZA PROWADZENIE EWIDENCJI
DZIAŁ FINANSOWY I EWIDENCJI MAJĄTKU UDOSTĘPNIANIE EWIDENCJI MAJĄTKU W FORMIE ELEKTRONICZNEJ LUB WYDRUKU DOSTĘP DO DOWODÓW ŹRÓDŁOWYCH UZGADNIANIE STANU SKŁADNIKÓW MAJĄTKOWYCH Z OSOBAMI ODPOWIEDZIALNYMI ZA PROWADZENIE EWIDENCJI
DZIAŁ SPRAW OSOBOWYCH DEKLARACJA ODPOWIEDZIALNOŚCI MATERIALNEJ POWIADAMIANIE O ROZWIĄZANIU UMOWY O PRACĘ
KIEROWNIK JEDNOSTKI WYZNACZANIE OSÓB ODPOWIEDZIALNYCH MATERIALNIE WYZNACZANIE OSÓB ODPOWIEDZIALNYCH ZA PROWADZENIE EWIDENCJI SKŁADNIKÓW MAJĄTKOWYCH WYSTĘPOWANIE O PRZEPROWADZENIE INWENTARYZACJI POWIADAMIANIE O KRADZIEŻACH POMOC PRZY SPISIE REWERSY PISMA WYJAŚNIAJĄCE W SPRAWIE RÓŻNIC
OSOBA ODPOWIEDZIALNA MATERIALNIE WSPÓŁPRACA Z OSOBĄ ODPOWIEDZIALNĄ ZA PROWADZENIE EWIDENCJI SKŁADNIKÓW MAJĄTKOWYCH PRAWIDŁOWE PRZECHOWYWANIE I ZABEZPIECZENIE MAJĄTKU KASACJA SKŁADNIKÓW MAJĄTKOWYCH
OSOBA ODPOWIEDZIALNA ZA PROWADZENIE EWIDENCJI SKŁADNIKÓW MAJĄTKOWYCH PROWADZENIE I PRZECHOWYWANIE DOKUMENTACJI DOKUMENTY Z POPRZEDNICH INWENT. WNIOSEK I PROTOKÓŁ KASACYJNY
OSOBA ODPOWIEDZIALNA ZA PROWADZENIE EWIDENCJI SKŁADNIKÓW MAJĄTKOWYCH UDZIAŁ W PRZEPROWADZANYM SPISIE WYSTĘPOWANIE O KODY KRESKOWE UZGADNIANIE EWIDENCJI MAJĄTKU ROZLICZANIE OSÓB ZWALNIANYCH PODPISYWANIE KART OBIEGOWYCH ZGŁASZANIE WSZELKICH ZMIAN DOT. SKŁADNIKÓW MAJĄTKOWYCH
PODKOMISJA INWENTARYZACYJNA KONTROLA W ZAKRESIE PRZEPROWADZANYCH SPISÓW WYJAŚNIANIE I WERYFIKACJA RÓŻNIC SPOSOBY ROZLICZANIA NIEDOBORY NADWYŻKI ZAWINIONE NIEZAWINIONE WSKAZANIE SPOSOBU ROZLICZENIA RÓŻNIC INWENTARYZACYJNYCH WSKAZANIE OSÓB ODPOWIEDZIALNYCH ZA POWSTAŁY NIEDOBÓR WYCENA NADWYŻEK SPORZĄDZANIE I PRZEKAZYWANIE PROTOKOŁU OSOBOM WŁAŚCIWYM
DAG SEKCJA INWENTARYZACJI INSTRUKCJA INWENTARYZACYJNA DOSTĘPNA NA STRONIE INTERNETOWEJ UJ CM ZAKŁADKA : Administracja Centralna UJ CM FORMULARZE DRUKÓW DOSTĘPNE NA STRONIE INTERNETOWEJ UJ CM W BIBLIOTECE DRUKÓW
UNIWERSYTET JAGIELLOŃSKI COLLEGIUM MEDICUM DZIĘKUJĘ ZA UWAGĘ