SPRAWOZDANIE FINANSOWE CARITAS DIECEZJI ZIELONOGÓRSKO-GORZOWSKIEJ za rok 2006
I. Wprowadzenie do Sprawozdania Finansowego 1. Przedmiotem podstawowej działalności operacyjnej Caritas Diecezji Zielonogórsko- Gorzowskiej w roku obrotowym było: a) Krzewienie i oŝywianie miłości miłosiernej oraz systematyczna i metodyczna formacja charytatywna b) Analiza niekorzystnych zjawisk społecznych, zakresu ich występowania, wypracowanie programów zmierzających do ich usuwania c) Prowadzenie działalności charytatywno-opiekuńczej, systematyzowanie jej form i podejmowanie działań na rzecz szerokiego zakresu potrzebujących, a w szczególności: rodziny, dzieci, młodzieŝy, samotnych matek, niepełnosprawnych, chorych, seniorów, uzaleŝnionych, bezdomnych, bezrobotnych, ofiar przemocy, więźniów, migrantów i uchodźców, ofiar klęsk Ŝywiołowych, epidemii i zbrojnych konfliktów. d) Pomoc społeczna, e) Podtrzymywanie tradycji narodowej, pielęgnowanie polskości oraz rozwoju świadomości narodowej, obywatelskiej i kulturowej, f) Działalność na rzecz mniejszości narodowych, g) Ochrona i promocja zdrowia, h) Działania na rzecz osób niepełnosprawnych, i) Promocja zatrudnienia i aktywizacja zawodowa osób pozostających bez pracy i zagroŝonych zwolnieniem z pracy, j) Upowszechnianie i ochrona praw kobiet oraz działalność na rzecz równych praw kobiet i męŝczyzn, k) Działalność wspomagająca rozwój gospodarczy, w tym rozwój przedsiębiorczości, l) Działalność wspomagająca rozwój wspólnot i społeczności lokalnych, m) Działalność na rzecz rozwoju nauki, edukacji, oświaty i wychowania, n) Krajoznawstwo oraz wypoczynek dzieci i młodzieŝy, o) Kultura, sztuka, ochrona dóbr kultury i tradycji, p) Upowszechnianie kultury fizycznej i sportu, q) Działalność na rzecz ekologii i ochrony zwierząt oraz ochrony dziedzictwa przyrodniczego 2. zarejestrowana jest w Sądzie Rejonowym w Zielonej Górze, Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego w Rejestrze stowarzyszeń, innych organizacji społecznych i zawodowych, fundacji oraz publicznych zakładów opieki zdrowotnej pod numerem 0000226818. 3. Przedmiotowe sprawozdanie obejmuje rok obrotowy od 01.01.2006 do 31.12.2006 4. Sprawozdanie finansowe zawiera dane łącznie 17 stron. Sprawozdanie finansowe za 2006 r. s. 2
5. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało przy załoŝeniu moŝliwości dalszej kontynuacji działalności. 6. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało za rok obrotowy, w którym nastąpiło przyłączenie - nie nastąpiło. 7. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało na podstawie ksiąg rachunkowych prowadzonych w roku obrotowym zgodnie z dokumentacją przyjętych zasad (polityką) rachunkowości. a) zasady ustalania roku obrotowego i okresów sprawozdawczych, b) zakładowe zasady wyceny aktywów i pasywów oraz ustalania wyniku finansowego, c) zasady prowadzenia ksiąg rachunkowych, w tym zakładowy plan kont, d) system ochrony danych i ich zbiorów, e) własny wzór sprawozdania finansowego z rachunkiem zysków i strat, w sposób zgodny w szczególności z postanowieniami art. 4, 10 i 50 oraz rozdziałów 2, 4 i 8 ustawy o rachunkowości. Zakładowe zasady, metody i wzory wybrano spośród moŝliwych do stosowania zasad, metod i wzorów dopuszczonych ustawą i z uwzględnieniem specyfiki i warunków działania Caritas Diecezji Zielonogórsko-Gorzowskiej oraz wprowadzono je do stosowania na okres wieloletni. 8. Wykazane w bilansie, na koniec roku obrotowego, aktywa i pasywa wyceniono następującymi metodami wyceny wynikającymi z przyjętych zasad (polityki) rachunkowości: a) Wartości niematerialne i prawne wg wartości netto b) Środki trwałe według wartości netto c) zapasy towarów według ceny nabycia d) naleŝności w wartości zapłaty e) inwestycje długoterminowe według kursu PKO na dzień 31.12.2005 r. f) zobowiązania według kwoty do zapłaty Zielona Góra, dnia 31 stycznia 2006 r. (imię, nazwisko i podpis osoby sporządzającej) Sprawozdanie finansowe za 2006 r. s. 3
II. Bilans AKTYWA Stan aktywów na: aktywów koniec roku poprzedniego koniec roku obrotowego 1 2 3 A. Aktywa trwałe 866506,14 829280,08 I. Wartości niematerialne i prawne II. Rzeczowe aktywa trwałe 852772,02 815546,68 w tym w budowie III. NaleŜności długoterminowe 13734,12 13734,12 IV. Inwestycje długoterminowe (aktywa finansowe) V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe B. Aktywa obrotowe 296217,18 580322,21 I. Zapasy rzeczowych aktywów obrotowych 108032,00 64802,20 II. NaleŜności i roszczenia 2085,24 0,00 III. Inwestycje krótkoterminowe (aktywa finansowe) 177182,31 507168,00 1. Środki pienięŝne 177182,31 507168,00 2. Pozostałe aktywa finansowe IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 8917,63 8352,01 Suma bilansowa 1162723,32 1409603,01 Sprawozdanie finansowe za 2006 r. s. 4
PASYWA Stan pasywów na: pasywów koniec roku poprzedniego koniec roku obrotowego 1 2 3 A. Fundusze własne 870215,70 835590,75 I. Fundusz Zasobowy 709573,58 674948,63 II. Fundusz z aktualizacji wyceny 160642,12 160642,12 III. Wynik finansowy netto za rok obrotowy 1. NadwyŜka przychodów nad kosztami (+) 2. NadwyŜka kosztów na przychodami (-) B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania I. Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i poŝyczek II. Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze specjalne 1. Kredyty i poŝyczki 184475,62 574012,26 184475,62 405155,97 2. Inne zobowiązania krótkoterminowe 98310,85 111070,55 3. Fundusze specjalne 86164,77 294085,42 III. Rezerwy na zobowiązania IV. Rozliczenia międzyokresowe 108032,00 168856,29 1. Rozliczenia międzyokresowe przychodów 108032,00 67514,99 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 101341,30 Suma bilansowa 1162723,32 1409603,01 Zielona Góra, dnia 31 stycznia 2007 (imię, nazwisko i podpis osoby sporządzającej) Sprawozdanie finansowe za 2006 r. s. 5
III. Rachunek wyników (zysków i strat) poprzedni Kwoty za rok: Obrotowy 1 2 3 A. Przychody z działalności statutowej tradycyjnej 4131779,83 5642318,89 I. Przychody określone statutem 3075005,71 4173482,10 II. Odpisy z zysku 5030,77 53680,95 III. Inne przychody określone statutem dotacje 1056774,12 1415155,84 B. Koszty realizacji zadań statutowych tradycyjnych 3728175,23 5422466,18 C. Wynik finansowy na działalności statutowej tradycyjnej (A-B) 403604,60 219852,71,0 D. Przychody działalności poŝytku publicznego 144079,04 195489,44 I. Przychody działalności nieodpłatnej 144079,04 195489,44 II. Przychody działalności odpłatnej (non profit) E. Koszty realizacji zadań poŝytku publicznego 144079,04 195489,44 I. Koszty działalności nieodpłatnej 144079,04 195489,44 II. Koszty działalności odpłatnej (non profit) F. Wynik finansowy działalności poŝytku publicznego (D-E) 0,00 0,00 G. Koszty ogólnoadministracyjne 403604,60 220813,67 1. amortyzacja 19687,96 53680,95 2. zuŝycie materiałów 40537,90 9170,41 3. zuŝycie energii 19185,32 9544,86 4. usługi obce 42076,67 15201,38 5. podatki i opłaty 1841,03 0,00 6. wynagrodzenia 216480,58 99834,30 7. ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 44155,29 19904,04 8. podróŝe słuŝbowe 12396,45 8899,00 9. pozostałe koszty 7243,40 4578,73 Sprawozdanie finansowe za 2006 r. s. 6
H. Pozostałe przychody (nie wymienione w poz. D i J): I. Pozostałe koszty (nie wymienione w poz. B, D i H): J. Przychody finansowe: 960,96 K. Koszty finansowe: 0,00 L. Wynik finansowy brutto na całokształcie działalności (C+F-G+H-I+J-K) 0,00 0,00 M. Zyski i straty nadzwyczajne 0,00 I. Zyski nadzwyczajne (+) II. Straty nadzwyczajne (-) N. Wynik finansowy ogółem (L ± M) 0,00 0,00 I. Niedobór (-) zwiększający koszty następnego roku obrotowego II. NadwyŜka (+) zwiększająca przychody następnego roku obrotowego Zielona Góra, dnia 31 stycznia 2007 (imię, nazwisko i podpis osoby sporządzającej) Sprawozdanie finansowe za 2006 r. s. 7
IV. Informacja dodatkowa załącznik do bilansu oraz rachunku zysków i strat Sprawozdanie finansowe za 2006 r. s. 8
1. Dane uzupełniające o aktywach i pasywach: 1) zmiany, w ciągu roku obrotowego, wartości środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz długoterminowych aktywów trwałych: a) środki trwałe wartość początkowa: wg pozycji bilansowych Środki trwałe razem: Wartość początkowa na koniec roku poprzedniego Zwiększenia z tytułu: - zakupów - aktualizacji - inne Zmniejszenia wartości początkowej Stan na koniec roku obrotowego 922609,92 16455,61 939065,53 1. środki trwałe 775701,92 16455,61 792157,53 2. środki trwałe niskocenne 146908,00 0,00 146 908,00 b) umorzenia środków trwałych: wg pozycji bilansowych (środków trwałych) Umorzenie środków trwałych razem: Dotychczasowe umorzenia na koniec roku poprzedniego Zwiększenia umorzeń: - dotychczasowych - przejętych z zakupów - pozostałych Zmniejszenia umorzeń środków trwałych Stan na koniec roku obrotowego 69837,90 53680,95 123518,85 1. środki trwałe 69837,90 53680,95 123518,85 c) wartości niematerialne i prawne wartość początkowa: wg pozycji bilansowych Wartości niematerialne i prawne razem: 1. programy komputerowe Wartość początkowa na koniec roku poprzedniego Zwiększenia z tytułu: - nowych zakupów - inne Zmniejszenia wartości niematerialnych i prawnych Stan na koniec roku obrotowego 3818,34 0,00 0,00 3 818,34 3818,34 0,00 0,00 3 818,34 Sprawozdanie finansowe za 2006 r. s. 9
d) umorzenia wartości niematerialnych i prawnych: wg pozycji bilansowych Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych razem: 1. programy komputerowe Dotychczasowe umorzenia na koniec roku poprzedniego Zwiększenia umorzeń Zmniejszenia umorzeń Stan na koniec roku obrotowego 3818,34 3 818,34 3818,34 3 818,34 e) długoterminowe aktywa finansowe (inwestycje): wg pozycji bilansowych Długoterminowe aktywa finansowe (inwestycje) razem: Wartość na koniec roku poprzedniego Zwiększenia w ciągu roku Zmniejszenia w ciągu roku Stan na koniec roku obrotowego 13734,12 13 734,12 1. Jednostki PKO 13734,12 13 734,12 2. Sprawozdanie finansowe za 2006 r. s. 10
2. Struktura zrealizowanych przychodów działalności statutowej wg jej rodzajów i źródeł, w tym wymaganych statutem: Przychody razem Z tego: 1. Przychody działalności statutowej typowej (tradycyjne) poprzedni Przychody za rok: Obrotowy Kwota % struktury Kwota % struktury 4275858,87 100 5837808,33 100 4131779,83 100 5641357,93 96,63 a) Dotacje 1056774,12 25,57 1415155,84 25,09 b) Pozostałe 3075005,71 74,43 4226202,09 74,91 2. Przychody działalności statutowej poŝytku publicznego 144079,04 3,36 195489,44 3,35 a) działalności nieodpłatnej 144079,04 100 195489,44 100 b) działalności odpłatnej c) pozostałe 3. Pozostałe przychody 4. Przychody finansowe 960,96 0,02 5. Zyski nadzwyczajne Sprawozdanie finansowe za 2006 r. s. 11
3. Struktura kosztów działalności statutowej określonych statutem oraz kosztów ogólnoadministracyjnych: Koszty razem 1. Koszty realizacji poszczególnych zadań statutowych działalności tradycyjnej Poprzedni Koszty za rok: Obrotowy kwota % struktury Kwota % struktury 4275858,87 100 5837808,33 100 3728175,23 87,19 5421505,22 92,87 1) Stołówki 437139,43 10,22 366305,05 6,27 2) Świetlice 360494,08 8,43 450304,65 7,71 3) Akcja wakacyjna 645805,11 15,10 634084,65 10,86 4) Centrum Wolontariatu 345737,83 8,09 116560,91 2,00 5) Magazyn Ŝywności 1502380,54 35,14 2325392,85 39,83 6) Ośrodek Strychy 24039,20 0,56 0,00 7) Pozostała działalność 8) Oddziały PZC 17810,05 0,42 0,00 9) Akcje Caritas 389034,99 9,10 1412,740,36 24,20 10) Ośrodek w Pszczewie 5734,00 0,13 0,00 11) Biuro Aktywizacji Bezrobotnych 72827,50 1,25 12) Indyw, ścieŝki kar, zawod dla os.niepeł 43289,25 0,74 13) 2. Koszty realizacji działalności poŝytku publicznego: 144079,04 3,36 195489,44 3,35 1) Nieodpłatnej 144079,04 3,36 195489,44 3,35 2) Odpłatnej 3. Koszty ogólnoadministracyjne działalności statutowej 403604,60 9,45 220813,67 3,78 1) Amortyzacja 19687,96 0,46 53680,95 0,92 2) zuŝycie materiałów i energii 59723,22 1,40 9170,41 0,16 Sprawozdanie finansowe za 2006 r. s. 12
3) usługi obce 42076,67 0,98 22664,98 0,39 4) wynagrodzenia 216480,58 5,06 99834,30 1,71 5) ubezpieczenia społ i inne narzuty 44155,29 1,03 19904,04 0,34 6) podróŝe słuŝbowe 12396,45 0,29 8899,00 0,15 7) pozostałe koszty 7243,40 0,18 6659,99 0,11 8) podatki i opłaty 1841,03 0,05 4. Pozostałe koszty działalności statutowej 0,00 w tym poŝytku publicznego 5. Koszty finansowe działalności statutowej 0,00 w tym poŝytku publicznego 6. Straty nadzwyczajne działalności statutowej 0,00 w tym poŝytku publicznego 4. Struktura funduszu zasobowego : źródeł pochodzenia tworzenia funduszu stan na 31.12. 2006 r. Kwota Wartość funduszu zasobowego razem 835590,75 1) Fundusz zasobowy 674948,63 2) Fundusz z aktualizacji wyceny 160 642,12 Sprawozdanie finansowe za 2006 r. s. 13
5. Dane o źródłach zwiększenia i sposobie wykorzystania funduszu zasobowego w roku obrotowym: Kwota 1. Stan funduszu na koniec roku poprzedniego 709573,58 2. Zwiększenie funduszu w ciągu roku obrotowego 42000,00 1) Rozliczenia funduszów 42000,00 2) Przyjęcia majątku 0,00 3. Zmniejszenia funduszu w ciągu roku obrotowego 76624,95 1) Wykorzystanie fund do dział bieŝącej 76624,95 4. Stan funduszu na koniec roku obrotowego 674948,63 6. Dane o źródłach zwiększenia i sposobie wykorzystania funduszu z aktualizacji wyceny w roku obrotowym: Kwota 1. Stan funduszu na koniec roku poprzedniego 160642,12 2. Zwiększenie funduszu w ciągu roku obrotowego 1) Przyjęcie majątku 0,00 3. Zmniejszenia funduszu w ciągu roku obrotowego 0,00 4. Stan funduszu na koniec roku obrotowego 160 642,12 Sprawozdanie finansowe za 2006 r. s. 14
7. Dane o źródłach zwiększenia i sposobie wykorzystania funduszu specjalnego IRAN w roku obrotowym: Kwota 1. Stan funduszu na koniec roku poprzedniego 42 000,00 1) Zwiększenie funduszu w ciągu roku obrotowego 0,00 2) 3) Zmniejszenia funduszu w ciągu roku obrotowego 42000,00 4) Przeksięgowanie w fundusze zasobowe 42000,00 2. Stan funduszu na koniec roku obrotowego 0,00 8. Dane o źródłach zwiększenia i sposobie wykorzystania funduszu specjalnego Pomoc Dzieciom w roku obrotowym: Kwota 1. Stan funduszu na koniec roku poprzedniego 0,00 1) Zwiększenie funduszu w ciągu roku obrotowego 2) Wpłat 167786,56 3) Zmniejszenia funduszu w ciągu roku obrotowego 36892,65 4) Wypłat 36892,65 2. Stan funduszu na koniec roku obrotowego 130893,91 Sprawozdanie finansowe za 2006 r. s. 15
9. Dane o źródłach zwiększenia i sposobie wykorzystania funduszu Stypendialnego w roku obrotowym: Kwota 1. Stan funduszu na koniec roku poprzedniego 27798,62 2. Zwiększenie funduszu w ciągu roku obrotowego 284184,62 1) Wpłaty 284184,62 3. Zmniejszenia funduszu w ciągu roku obrotowego 157113,21 1) Wypłaty 157113,21 4. Stan funduszu na koniec roku obrotowego 154870,03 10. Dane o źródłach zwiększenia i sposobie wykorzystania funduszu Stypendialnego Skrzydła w roku obrotowym: Kwota 1. Stan funduszu na koniec roku poprzedniego 16366,15 2. Zwiększenie funduszu w ciągu roku obrotowego 36826,50 1) Wpłaty 36826,50 3. Zmniejszenia funduszu w ciągu roku obrotowego 44871,17 1) Wypłat 44871,17 4. Stan funduszu na koniec roku obrotowego 8321,48 Sprawozdanie finansowe za 2006 r. s. 16
11. Tendencje zmian w przychodach i kosztach, w stanie składników aktywów i źródłach ich finansowania (syntetycznie opisowo z ewentualnym podaniem odpowiednich wskaźników): - Sprawozdanie merytoryczne z działalności Caritas Diecezji Zielonogórsko- Gorzowskiej za rok 2006 w załączeniu. Zielona Góra, dnia 31 stycznia 2007r. (imię, nazwisko i podpis osoby sporządzającej) Sprawozdanie finansowe za 2006 r. s. 17